Семейный бюджет

 

План 
 
 

1. Экономическая  сущность семейного бюджета

2. Понятие «расход» и  «доход»

3. Планирование  финансов на уровне домашнего  хозяйства

4. Источники  формирования доходов семьи

Заключение 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение. 

Современная экономическая мысль рассматривает  семью или, более обобщенно - домашнее хозяйство как важного потребителя  и производителя, жизнедеятельность  которых осуществляется для реализации социальных, экономических и духовных потребностей индивида, самой семьи  и общества в целом.

   Актуальность темы подчеркивается тем, что институт семьи сегодня переживает кризис. Семья испытывает на себе влияние экономических, правовых, идеологических, нравственных отношений. Последствия перехода к рыночной экономике и устранения государства от комплексной поддержки семьи не замедлили сказаться.

   Косвенным подтверждением тому служит захлестнувшая страну волна детской беспризорности и безнадзорности. Прямым - низкий уровень доходов основной массы российских семей, жилищно-бытовая неустроенность, сознательная ориентация на малодетность, основанная на неуверенности в завтрашнем дне, рост числа гражданских браков и внебрачных рождений.

Создание  нормальных условий для производства человеческого фактора требует  не только эффективного ведения домашнего  хозяйства, но и формирования и использования  семейного бюджета.

   Целью работы является рассмотрение сущности семейного бюджета и источников его формирования.

Экономическая сущность семейного бюджета.

Семейный  бюджет – это совокупность доходов  всех членов семьи.

Понятие «доход» и его источники

Доход – это общая сумма денег, зарабатываемых или получаемых людьми за определенный период (обычно за год).

   Существует четыре вида дохода: заработная плата, процент, рента и прибыль. Их источниками служат соответственно труд наемных работников, капитала, земля и предпринимательская способность. Обобщенно доход – это цена факторов производства.

   Обычно в номинальный доход включают и наличные трансфертные платежи (пособия, пенсии, стипендии и т.д.). Некоторые экономисты считают, что в доходы необходимо включать и субсидии на оплату жилья, продовольственные талоны, помощь государства на образование и медицинское обслуживание и прочие.

Доходы  должны создавать условия для  поддержания определенного уровня жизни. Понятие «уровень жизни» можно  определить как обеспеченность населения  необходимыми для жизни материальными  и духовными благами или степень  удовлетворения потребности людей  в этих благах. Набор необходимых  для жизнедеятельности благ включает и такие потребности, как условия труда, образование, здравоохранение, качество питания, жилье и т.д.

1. Экономическая сущность  семейного бюджета 

1.2 Что такое семейный  бюджет. Структура  семейного бюджета 

   Бюджет (англ. budget - «денежная сумка») - роспись доходов и расходов государства, учреждения, семьи на определенный срок. С одной стороны, бюджет - это совокупность, масса финансовых ресурсов, средств, которыми располагает любой экономический субъект, будь то государство, территория, предприятие или семья. С другой стороны, это соотношение между доходами и расходами экономического субъекта, баланс его денежных средств, характеризующий соответствие их поступления и расходования в течение определенного периода, чаще всего одного года. Иначе говоря, бюджет определяет и содержимое «денежной сумки», наличие в ней денежных средств или их дефицит, и динамику ее наполнения и опорожнения, каналы прихода и расхода денег, соотношение между доходами и расходами. Бюджеты и бюджетное регулирование существуют в любой социально-экономической системе, присущи экономике как рыночного, так и нерыночного типа. Однако характер бюджетного устройства, способы формирования, утверждения, исполнения бюджетов в них обладают принципиальными различиями.

   Семейный бюджет - это план регулирования денежных доходов и расходов семьи, обычно составляемый на месячный срок. Традиционно выделяют три типа семейного бюджета: совместный, совместно-раздельный (долевое участие) и раздельный. Каждый из них имеет свои достоинства и недостатки, и только сами члены семьи могут выбрать, какой вариант им больше подходит.

   Это самый распространенный вид семейного бюджета. При таком способе распределения денег, все средства, заработанные членами семьи, складываются вместе, и затем супруги.

Бюджет  для средней семьи определяется по доходам среднего класса. В комплект потребительской корзины для  этой категории населения входят дом, автомобиль, дача, современный  дизайн жилья, возможность путешествовать, обучать детей, наличие ценных бумаг  и драгоценностей.

   Средний класс составляют состоятельные люди, т.е., образно говоря, все небогатые и небедные. «К среднему классу относятся семьи с доходом 500-3 000 долларов на члена семьи в месяц. Это значительно ниже западных стандартов. Согласно данным Всемирного банка, ежемесячные доходы среднего класса должны составлять 3 500-8 000 долларов на члена семьи. Но во многих западных странах к среднему классу относится до 70% населения. В России - 21% россиян. В целом это около 9,2 миллиона российских семей, общий годовой доход которых превышает 25 тысяч долларов». 

Бюджет  высокого достатка.

К богатым  в России относят тех людей, в  чьих семьях на одного человека в месяц  приходится не менее 40 тыс. руб. (при  условии высокого потребительского старта)». Ю. Котова. Росгосстрах пересчитал средний класс в России// Бизнес журнал - № 4. 2008, с.5 «Соотношение, отражающее дифференциацию доходов; отношение  средних доходов 10% наиболее высокодоходных и средних доходов 10% наименее обеспеченных граждан называется децильным коэффициентом». Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. Современный экономический словарь -5-е изд., перераб. и доп. - М., 2006 - С.65. «Децильный коэффициент достиг в 2007 году показателя 16,8. (Для сравнения: самый низкий децильный коэффициент  в Дании, Финляндии и Швеции - 3-4, в Германии, Австрии и Франции  этот коэффициент варьируется от 5 до 7)». Д.Николаева. Экономический  рост в пользу богатых. - «Коммерсантъ», 2008, № 22, с.1 
 
 
 

Долевой бюджет. (Совместно-раздельный) в настоящее время приобретает все большую актуальность. Этот принцип работает лучше всего в случае, если разница между зарплатами супругов незначительна. Для этого сначала надо рассчитать, сколько денег ваша семья тратит каждый месяц на питание, коммунальные платежи, хозяйственные расходы и прочие нужды. Далее эта сумма распределяется между членами семьи либо пополам, либо в соотношении, которое семья посчитает справедливым в зависимости от зарплаты. Таким образом, у каждого остаются личные деньги, которые можно потратить по своему усмотрению. 

   Раздельный бюджет, как таковой, в нашей стране редко применяется в чистом виде. Этот стиль семейного планирования пришел с Запада, где женщины стараются быть независимыми и ни в чем не уступать мужчинам. 

1.3 Структура семейного бюджета 

1.4. Семейные доходы и их виды

   Все семейные доходы подразделяются на два вида: денежные и натуральные.

Основными доходами семьи обычно являются денежные, которые, в свою очередь, можно разделить  на четыре группы.

Первая  и основная группа семейных денежных доходов - это оплата труда членов семьи на предприятиях, в учреждениях, организациях. Оплата труда включает в себя основную заработную плату, все  доплаты и вознаграждения за труд.

   Вторая группа денежных доходов семьи состоит из пенсий, пособий, стипендий и других социальных и страховых выплат членам семьи государством, предприятиями, учреждениями и организациями.

Третья  группа семейных денежных доходов - прочие доходы, к которым относятся всевозможные вознаграждения за нетрудовую деятельность (за донорскую помощь, возврат находки, обнаружение клада), наследство, полученные подарки, премии (за исключением премий по результатам труда), алименты на содержание детей и родителей, другие выплаты и компенсации по решению  суда.

Четвертая группа денежных доходов семьи - это  доходы от домохозяйственной и предпринимательской  деятельности членов семьи, подразделяющиеся на четыре подгруппы: 

1) доходы  от реализации сельскохозяйственной  продукции личного подсобного  хозяйства и семейного огородничества; 

2) доходы  от операций с домашним имуществом (продажа и сдача в аренду  земельных участков и помещений,  продажа и сдача напрокат машин,  оборудования, мебели и др.); 

3) полученные  кредиты и другие доходы от  финансово-кредитных операций (проценты, дивиденды по вкладам, акциям, от продажи ценных бумаг, предоставления  кредита и т.п.); 

4) доходы  от предпринимательской деятельности (индивидуального предпринимательства,  крестьянского (фермерского) хозяйства  и от частных предприятий членов  семьи). 

Функции семейного бюджета. 

   Основной функцией семейного бюджета является сбалансированное распределение доходов и расходов, так как расходы, производимые за месяц, не должны быть меньше доходов, получаемых вашей семьей за тот же самый период. К другим функциям семейного бюджета относятся его планирование (вы думаете о будущем и планируете свои финансы, распределяете их трату по мере необходимости) и анализ (вы анализируете то, сколько вы потратили, делаете вывод о том необходимы ли были эти траты, или они оказались бесполезными, повторите ли вы в следующий раз покупку или откажетесь от нее). 

   Бюджет выполняет также ограничительную, или контрольную, функцию, так как заставляет задуматься над тем, какую сумму денег можно потратить, а какую — нет. С помощью бюджета вы регулируете свои доходы и, главное, — расходы, а он, соответственно, выполняет регулирующую функцию. 

Когда решение о грамотном ведении  хозяйства принято, необходимо определиться с выбором способа ведения  семейного бюджета, максимально  подходящего именно для вашей  семьи. Совместно обсудите и выработайте  на семейном совете стратегию расходов, которая устраивала бы всех членов семьи. В противном случае могут  возникнуть конфликты. Существует несколько  стандартных моделей ведения  хозяйства, но каждая семья может  со временем выработать свою. 

1.5 Понятие «расход» и его сущность. Потребительская корзина 

Расходы - это перемещение средств в  процессе хозяйственной деятельности, приводящее к уменьшению средств  предприятия или увеличению его  долговых обязательств. Расходы семейного бюджета состоят из следующих статей: соцстрахование, налоги, питание и вкусовые товары, одежда и обувь, квартплата, электричество, мебель, бытовые приборы, транспорт, промышленные товары, образование,  развлечения, досуг, путешествия, добровольные пожертвования и взносы в общественные организации, накопления, сбережения и прочие расходы. Существуют как регулярные так и нерегулярные (эпизодические) расходы - покупка мебели, бытовой техники и электроники. Кроме этого, существует потребность в культурной жизни, книгах, хобби, развлечениях и т.п. Расходы же направленные на способность жизнедеятельности включают прожиточный минимум.

   Величина прожиточного минимума представляет собой стоимостную оценку потребительской корзины (включающей минимальные наборы продуктов питания, непродовольственных товаров и услуг, необходимых для сохранения здоровья человека и обеспечения его жизнедеятельности), а также обязательные платежи и сборы. «С 2005 г. величина прожиточного минимума в целом по Российской Федерации определяется на основании потребительской корзины, установленной Федеральным законом от 31 марта 2006 г. №44-ФЗ «О потребительской корзине в целом по Российской Федерации».

   В 2000-2004 гг. величина прожиточного минимума определялась на основании потребительской корзины, установленной Федеральным законом 20 ноября 1999 г. №201-ФЗ «О потребительской корзине в целом по Российской Федерации». В результате пересмотра состава потребительской корзины величина прожиточного минимума в целом по Российской Федерации возросла на 7%.