Современный коммерческий банк

 

Федеральное агентство  по образованию

ГОУ ВПО

 

«Уральский государственный 

горный университет»

 

Кафедра экономической  теории и предпринимательства

 

 

Курсовая работа

по дисциплине «Экономика»

на тему:

 

«СОВРЕМЕННЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК»

 

 

 

 

 

 

Преподаватель:

Пустохина Н.Г.

Студентка

 

 

Екатеринбург

2009

 

Содержание

1. Введение………………………………………………………………...…...3

2. Глава 1. Особенности коммерческого банка………………………..…….5

1. . Особенности коммерческого банка как субъекта экономики…..….5

3. Глава 2. Виды коммерческих банков и операции…………………….....13

2.1. Виды коммерческих банков……………………………………….......13

2.2. Пассивные операции………………………………………..................17

2.3. Активные операции……………………………………………………26

2.4. Активно-пассивные операции  и прочие критерии классификации...35

2.5 Характеристика современных банковских услуг…………………….37

2.6. Обеспечение устойчивого  развития коммерческих банков…………53

4. Глава 3. Практическая работа……………………………..……………...60

5. Заключение………………………………………………………………...70

6. Приложение………………………………………………………………..72

7. Список литературы………………………………………………………..73

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Термин «Коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин "коммерческий банк" утратил свой смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов  разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать.

Выбранная мною тема курсовой работы «Коммерческий банк» является актуальной в настоящее время. Банки влились в жизнь общества. Каждый человек имеет дела с коммерческими банками и пользуется услугами этих финансовых институтов.  Поэтому необходимо знать операции, проводимые банками, правильность оформления договоров и т.п.

 

Целью данной работы является изучение особенностей коммерческого  банка как субъекта экономики.

Задачи, позволяющие достичь  поставленной цели изучить:

• что отличает банк от других финансово-кредитных институтов;
• каковы особенности работы коммерческих банков;
• каковы функции коммерческого банка и какие операции он выполняет;
• что следует понимать под банковской услугой;
• в чем заключается различие активных, пассивных и активно-пассивных операций коммерческого банка;
• каковы особенности формирования капитала коммерческого банка;
• каковы основные направления развития банковских операций и услуг;
• как обеспечивается устойчивое развитие коммерческих банков.

На эти вопросы я  постараюсь ответить в данной курсовой работе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Особенности коммерческого  банка.

1.1. Особенности коммерческого банка как субъекта экономики.

Современные коммерческие банки – это банки, обслуживающие  организации, а также население  – своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от форм собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

Согласно банковскому  законодательству банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (или должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

• аккумуляцию (привлечение) временно свободных денежных средств и депозиты;
• их размещение;
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки  выступают прежде всего как специфические  кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой стороны, удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности организаций и населения.

Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств – объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

В период перестройки  в России считалось, что коммерческие банки – это банки, основной целью  которых является получение максимальной прибыли. Данный тезис был продекларирован  даже в Законе «О банках и банковской деятельности». Однако дальнейшее развитие банковской системы показало, что в условиях рыночной экономики банки должны не только стремиться к получению максимально возможных доходов, но и минимизировать риски, обеспечить ликвидность, надежность и стабильность функционирования, планировать свою деятельность с учетом интересов всего общества, в том числе участвовать в реализации социально ориентированных проектов и программ, поддерживать свой имидж, развивать филиальную сеть, предоставлять более широкий спектр услуг большему числу клиентов.

Коммерческие банки  играют важную роль в реализации политики Центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения.

Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные  денежные средства клиентов, имеют  возможность предоставлять их в  ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д. Таким образом банки регулируют общую ликвидность экономики. Никакие другие институты финансового рынка, поскольку они не ведут расчетных и текущих счетов, не могут выполнять аналогичные функции.

Особое значение имеет  деятельность банка в области  окончательного урегулирования расчетов между субъектами экономики. Одно из важных направлений деятельности банка  – осуществление платежей и расчетов. Другие финансово-кредитные институты эту задачу фактически не выполняют. Исключением являются лишь клиринговые палаты и расчетно-кассовые центры. Но последние либо входят в состав банка (например, Центрального), либо, являясь частными (акционерными) организациями, выполняют лишь операции по взаимозачету, предоставляя право окончательного урегулирования задолженности (выполнения платежных операций) банку.

Существуют и иные признаки, отличающие банки от небанковских финансово-кредитных институтов:

• для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые действуют на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств;
• банки принимают на себя безусловные обязательства кредитного характера (по активам и пассивам) перед юридическими и физическими лицами в основном с фиксированной суммой долга, например, при помещении средств клиентов на счет по вкладам, при выпуске финансовых векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Этим банки отличаются от инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных акций;
• банки – это кредитные институты универсального типа, выполняющие широкий спектр операций и услуг финансового характера.

В настоящее время  коммерческие банки большинства  западных стран выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные банки осуществляют для своих клиентов сотни видов операций и услуг, например, ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдачу разнообразных кредитов, покупку-продажу ценных бумаг, операции по доверенности, хранению ценностей в сейфах. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

Особенности коммерческих банков проявляются в ходе выполнения присущих им операций и услуг. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

По российскому законодательству к числу основных видов банковских операций относятся следующие:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• управление денежными средствами по договору  собственником или распорядителем средств;
• покупка у юридических  и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
• выдача банковских гарантий;

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством  коммерческие банки помимо перечисленных  выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
• оказание консультационных  и информационных услуг;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции.

Кредитная организация  также вправе проводить иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях,  а при наличии соответствующей  лицензии Центрального банка России – и  в иностранной валюте (валютные операции).

Кредитной организации, в том числе коммерческому  банку, запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу небанковских.

Услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента  в его пользу за определенную плату.

Основные характеристики банковской услуги:

• банковская услуга носит нематериальный характер;
• продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;
• проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;
• автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;
• система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

В нашей стране отношения между Центральным банком России, коммерческими банками и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законодательством. Договор определяет основные положения сотрудничества банка и клиента. Согласно договору деловые отношения банка и клиента строятся на взаимном доверии. Банк официально предоставляет услуги клиенту, берет обязательство выполнять указания последнего и заверяет клиента в том, что тот может положиться на компетентность банковских работников  и их высокий профессионализм. В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения условий договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также должен быть определен порядок расторжения и другие существенные условия договора.