Современный коммерческий банк

Все права представительства  или распоряжения денежными средствами, ценными бумагами и другими ценностями имеют силу до тех пор, пока от клиента не поступает специальное письменное указание об их отмене или приостановлении. Изменения в правах представительства или распоряжения средствами вступаю в силу только после того, как банк получает о них уведомление в письменном виде. При этом клиент обязуется уведомлять банк немедленно обо всех событиях, имеющих важное значение с точки зрения их деловых взаимоотношений, особенно об изменениях в наименовании клиента (названии компании) и его правоспособности (например, о достижении клиентом совершеннолетия).

Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются  банком по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законодательством.

Банк не имеет права  в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия договоров с  клиентами, за исключением тех случаев, когда это предусмотрено в договоре с клиентом. Клиент в праве предъявлять претензии банку исключительно в пределах суммы средств на своем счете (счетах), в той же валюте и только в строго оговоренных случаях, когда эти претензии не вызывают дискуссий или подтверждены выпиской из решения суда.

Правовые взаимоотношения  банка и клиента начинаются с  открытия счета. В нашей стране клиенты  банка вправе открывать необходимое  им количество расчетных, депозитных и  иных счетов в любой валюте в коммерческих банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законодательством. Например, клиент – юридическое лицо может иметь несколько счетов по основной деятельности. Одним из таких счетов является расчетный (текущий) счет, который используется для зачисления выручки от реализаций и иных поступлений, а также для расчетов с поставщиками, бюджетом, персоналом и других платежей. Кроме расчетного счета клиент банка может иметь депозитные, ссудные и другие счета в рублях и иностранной валюте.

В ряде стран клиент вправе потребовать от банка так называемого особого режима для своего счета. Под особым режимом обычно понимают оставление почтовой корреспонденции клиента в банке, когда по соображениям конфиденциальности клиент заинтересован в том, чтобы вся его почта хранилась в банке, откуда он ее забирает лично или с помощью своих доверенных лиц. Обслуживание счетов с особым режимом требует больших банковских издержек, чем обслуживание обычных счетов, поэтому статус особого счета предоставляется, как правило, лишь с разрешения руководства банка.

С особым вниманием банки  подходят к вопросу закрытия счета. Как правило, закрытию счета предшествует присвоение ему категории «спящего»  вследствие продолжительного отсутствия операций по нему. В зависимости  от национального законодательства «спящие» в течение определенного периода времени счета объявляются конфискованными и передаются в государственную казну.

В процессе проведения межбанковских  операций в соответствии с действующим  законодательством российские коммерческие банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, проводить расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Центральным банком России.

Корреспондентские отношения  между коммерческим банком и  Банком России осуществляются также на договорных началах. Списание средств со счетов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законодательством. При недостатке средств для кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств коммерческий банк может обращаться за получением кредитов в Центральный банк России на определяемых им условиях.

Итак, многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий  круг операций и услуг. Коммерческие банки универсального типа выполняют  функции по аккумуляции денежных средств населения и организаций; размещению кредитных ресурсов, организаций и осуществлению денежных расчетов, а также предлагают клиентам различные банковские операции и услуги.

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Виды коммерческих банков и их операции.

2.1. Виды коммерческих  банков.

По роду своей деятельности все банки, кроме Центрального банка, являются коммерческими. Они осуществляют универсальное банковское обслуживание клиентов за счет привлеченных – денежных средств хозяйствующих субъектов, вкладов и сбережений.

Коммерческий банк –  кредитная организация, наделенная исключительным правом привлекать свободные  денежные ресурсы субъектов хозяйствования и населения и размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности, а также осуществления иных банковских операций.

В зависимости от признаков  структуризация, банки классифицируются следующим образом.

По форме собственности:

• государственные банки – это банки, капитал которых полностью принадлежит государству. В условиях функционирования рыночной экономики чаще всего к ним относятся центральные банки. Основная задача этих банков – поддержание стабильности денежного обращения и финансирование развития отдельных отраслей в рамках национальных программ развития экономики;
• акционерные банки – это банки, капитал которых принадлежит акционерам (учредителям – юридическим и физическим лицам). Значительная часть коммерческих банков обладает такой формой собственности;
• частные банки – это банки, капитал которых принадлежит частному лицу;
• смешанные банки – это банки, учредителями которых, могут выступать как государственные структуры, муниципалитеты, так и другие юридические и физические лица (например, Сбербанк РФ, Внешторгбанк РФ, Муниципальный коммерческий банк г.Калининграда и т.д.).

По характеру деятельности:

• универсальные – банки, обслуживающие юридических и физических лиц с предоставлением полного спектра банковских услуг независимо от их отраслевой принадлежности;
• специализированные – банки, представляющие своим клиентам определенный круг банковских операций. К ним относятся:

Инвестиционные банки. Осуществляют финансирование и долгосрочное кредитование различных отраслей. Они  мобилизуют подавляющую часть ресурсов за счет выпуска собственных акций  и облигаций и кредитов коммерческих банков;

Ипотечные банки. Представляют долгосрочные ссуды под залог  недвижимости: земли и строений. Они мобилизуют ресурсы за счет выпуска  особого вида ЦБ – закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость;

Сберегательные банки. Они оказывают услуги населению и привлекают мелкие его сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал.

По территориальному признаку: региональные и межрегиональные, обслуживающие ряд регионов.

По числу филиалов:

• бесфилиальные – банки, не имеющие филиалов;
• филиальные – банки, обладающие одним и более филиалами.

Коммерческие банки  выполняют следующие основные функции:

• посредничество в кредите.

Оно проявляется в  способности банков выступать посредниками между теми хозяйствующими субъектами и населением, которые обладают временно свободными денежными ресурсами, и теми, кто в них нуждается. Высвобождаемые в процессе кругооборота средства предприятия, сбережения и накопления населения аккумулируются банками, превращаются в ссудный капитал и с соблюдением основных принципов кредитования передаются заемщикам.

• посредничество в платежах между клиентами.

Коммерческий банк осуществляет по поручению своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей в безналичной форме. Учитывая то, что с каждым годом их объем растет, на банки возлагается дополнительная ответственность, связанная со своевременным проведением расчетов и платежей. Стремление субъектов хозяйствования наиболее эффектно использовать имеющиеся ресурсы заставляет коммерческий банк искать технологии расчетно-платежных операций.

• выпуск кредитных денег.

Коммерческий банк осуществляет выпуск кредитных орудий обращений  посредством депозитно-чековой эмиссии. Суть ее сводится к тому, что коммерческие банки, выдавая кредит, зачисляют его на счет субъекта хозяйствования, представляющий собой счет до востребования. При этом происходит наращивание обязательств банка. Владелец счета вправе получить в коммерческом банке наличные деньги в пределах установленных лимитов и величины вклада. Тем самым создаются условия для увеличения денежной массы, а при возврате ее величина уменьшается. Кроме того, выпуск кредитных карт, которые замещают действительные деньги кредитными, снижая при этом издержки обращения.

Успешная работа коммерческих банков может быть достигнута при  соблюдении следующих основных принципов  их деятельности:

• осуществление своей деятельности в пределах имеющихся ресурсов. Коммерческие банки как экономически самостоятельные субъекты хозяйствования могут производить вложения, а также осуществлять безналичные расчеты как по поручению клиентов, так и собственные, выдавать наличные деньги клиентам и получать их самим, в пределах реально имеющихся остатков средств на своих корреспондентских счетах.
• полная экономическая самостоятельность и ответственность коммерческих банков за результаты своей деятельности. Самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными ресурсами, выбор клиентов, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Ответственность распространяется на весь капитал банка, т.е. по своим обязательствам он отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом.
• взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на рыночной основе. Осуществляя свою деятельность, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Прибыльность означает то, без чего теряется смысл экономической самостоятельности банка.
• регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными экономическими путями. Государство с помощью законов и иных документов определяет единые условия хозяйственной деятельности банков, но принуждать банки совершать те или иные банковские операции в приказном порядке не может.

 

Все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

1. пассивные операции (привлечение средств);
2. активные операции (размещение средств);
3. активно-пассивные (посреднические, трастовые и прочие) операции (прил.).

 

2.2 Пассивные операции.

Пассивные операции – это операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов. К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, получение от других банков, и т.д.

В современных условиях исключительно важны процессы формирования банковских пассивов, оптимизации их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками  денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить инвестиционные, в том числе ссудные, и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать ресурсы.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяются следующим образом:

• депозитные (под депозитом обычно понимают записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку, или денежные средства клиентов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам), включая получение межбанковских кредитов;
• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Ресурсы коммерческих банков могут быть сформированы за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Ресурсы банка состоят  из наемных средств и собственного капитала. Собственный капитал банка  составляет примерно 10% ресурсов, а  в других организациях – около 40–50%. Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важных функций.

Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется  вкладчикам. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка.

Проблема защитной функции  капитала банка особенно актуальна  для нашей страны, так как с  одной стороны, ещё не создана  эффективная система страхования депозитов, с другой – нестабильная экономическая ситуация, конкуренция в банковском секторе, проведение агрессивной банковской политики и другие негативные факторы приводили в недавнем прошлом к банковским банкротствам и потере вкладчикам своих средств. Поэтому наличие собственного капитала является первым условием надежности банка.