Бизнес-план ООО Бильярдный клуб "Карамболъ"

 

 

6. План производства

6.1. Расположение

 

Бильярдный клуб будет  расположен в новом строящимся микрорайоне, по адресу г. Абакан, ул. Лермонтова, 63. Выбран этот район потому, что в данном новом районе есть не занятая ниша на рынке развлечений, не велико число конкурентов и продолжается застройка и заселение новых домов, жильцы могли бы стать нашими клиентами.

 

6.2. Поставщики

 

Для полноценного обеспечения  процесса, связанного с предоставлением  всего комплекса рассматриваемых  услуг требуется поставка следующего оборудования и материалов:

• необходимое технологическое оборудование, включая предметы интерьера;
• санитарно-гигиенические средства;
• продукты питания, используемые для приготовления пищи;
• оборудование для игры в бильярд и дартс.

Предполагается, что поставка основного технологического оборудования будет осуществлена фирмой "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" (Австрия), с которой на сегодняшний день достигнуты предварительные договоренности.        В качестве выбора поставщиков предметов прочего хозяйственного инвентаря планируется заключение договоров с иностранными фирмами, специализирующимися на производстве указанных материальных ресурсов профессионального уровня, при условии соответствия последних требуемым эксплуатационным качествам.        Оплату сырья и материалов планируется осуществлять по факту поставки. Сроки поставки по каждому виду материальных ресурсов определяются отдельно.

 

6.3. Затраты

 

      Для  предоставления услуг потребуется  арендовать помещение, приобрести  необходимое оборудование.

Аренда помещения составляет 260 рублей за квадратный метр, аренда предоставляется со скидкой, т.к. будет делаться ремонт. Следовательно, аренда помещения за месяц будет составлять - 47320 рублей. Распределение площади помещения представлено в таблице:

Таблица 3. План помещения

наименование   помещения	площадь,м2
Бильярдная  зона	60
Зона дартс	30
бар	20
Зона отдыха	50
туалет	8
кухня	14
всего	182

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4. Затраты на ремонт

статья	ед	цена, руб.	сумма
закупка зеркал	54 м2	550	29700
укладка кафеля	205 м2	90	18450
освещение	43 шт	1895	81485
укладка плитки	30 м2	150	4500
покраска стен	322 м2	80	25760
строительные материалы			40000
Закупка мягкой мебели
итого			199895

 

7. Управленческий персонал

7.1. Руководящий персонал

 

Руководство деятельностью предприятия ведет директор, который несет материальную и административную ответственность за достоверность данных статистического и бухгалтерского учетов.

Бухгалтерия осуществляет все расчеты с поставщиками продукции, ведет учет по товарообороту, прибыли, издержкам, рассчитывает заработную плату и составляет отчеты.

Кадры или трудовые ресурсы - представляют собой совокупность работников различных  профессионально-квалифицированных  групп, занятых на предприятии и  входящих в его списочный состав. Это очень важный  ресурс каждого  предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельности предприятия и его конкурентоспособность. Все работники предприятия в зависимости от отношения к производственным процессам подразделяются на  2 группы: производственный персонал и руководящий. На предприятии к производственному персоналу относятся 7 работников, к управляющему - бухгалтер и 1 директор.

Заработная плата - это  вознаграждение, которое получает работник предприятия в зависимости от количества и качества затраченного им труда  и результатов деятельности всего коллектива предприятия. Она является важным стимулом для работников предприятия, поскольку выполняет воспроизводственную и стимулирующую (мотивационную) функции. Существует 2 формы оплаты труда - «сдельная» и «повременная». На предприятии для производственного персонала используется простая повременная оплата труда с учетом часовых тарифных ставок. Для оплаты труда директора и бухгалтера используется  простая штатно - окладная система оплаты труда, так как их рабочий день ненормируемый.

При данном количестве работников возможно увеличение объема продаж на 20%.

Подбор персонала будет  осуществляться с учетом следующих  требований:

• наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
• наличие опыта работы  в сфере  торговли, знание психологии покупателей. Коммуникабельность, умение работать с клиентами.
• Знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и изготовление продукции.

 

7.2. Заработная плата

 

Таблица 7. Заработная плата персонала.

должность	количество	в месяц	отчисления
бухгалтер	1	14000	4205
администратор	1	10000	2756
бармен	2	15200	3952
уборщица	1	8000	2770
охранник	2	10000	4106
итого		82400	17789

 

 

8. Финансовый  план

 

    Финансовый план строится на основе прогноза плана маркетинга и исходит из возможностей производственного плана.

Доходы от реализации услуг рассчитываются на основе предполагаемого  объема продаж. Объем реализации услуг  со временем будет увеличиваться.

Возможно, будет наблюдаться повышение себестоимости за счет увеличения расценок на коммунальные услуги, заработную плату, аренду.

Финансовый план, представленный в таблице исходит из следующих  данных:

Основные источники  финансирования:

· собственные средства в размере 10 000 рублей;

· заемные средства в  размере 3 000 000 рублей.

Расходы на приобретаемое  оборудование составили 221000 руб.

Срок погашения кредита  составляет 3 года, процентная ставка - 16%, следовательно, ежемесячный платеж составил 123333,33 рублей.

Арендная плата - 260 рублей за 1 кв. метр и составила 47320 рублей в месяц.

Исходя из вышеприведенных  данных можно составить калькуляцию  себестоимости:

Таблица 8. Калькуляция  себестоимости

статья	2013	2014
оборудование+ремонт	420895	0
платежи по кредиту	123333,33	123333,33
заработная плата	82400	82400
арендная плата	47320	47320
реклама	44100	44100
всего	718048,33	297153,33

Себестоимость предоставляемых  услуг 718048 руб. в текущем году. При неизменных затратах, себестоимость в следующем году составит 297153,3руб.

Для расчета дохода, получаемого от реализации услуг, необходима информация о количестве предоставляемых услуг в день.

Таблица 9. Расчет выручки

 

Виды услуг	Сумма
Бильярд	336000
Дартс	180000
Бар	200000
Итого в месяц	716000
Итого в год	8592000

Годовая выручка ООО "Карамболъ" составляет 8592000 руб.

 

Исходя из полученных данных составим финансовый план предприятия:

 

Показатель	2013
1. Выручка	2148000	2148000	2148000	2148000
2. НДС	386640	386640	386640	386640
3. Выручка без  НДС	1761360	1761360	1761360	1761360
4. Затраты
- материалы	221000
- фот	247200	247200	247200	247200
- страховые  взносы	89345	89345	89345	89345
- аренда	189280	189280	189280	189280
- % по  кредиту	480000	480000	480000	480000
5. Прибыль до  налогооблажения	1346473	1346473	1346473	1346473
6. Налог на  прибыль	67323	67323	67323	67323
7. Чистая прибыль	1279150	1279150	1279150	1279150

 

         Исходя из данных таблицы, прибыль в текущем году составит 5385892 руб., за счет этих денег будет сформирован резервный капитал в размере 3 млн. руб.