Кредитование предприятий торговли

3.4. Комбинированные варианты.

4. По способу предоставления  кредита

4.1. Индивидуальный (предоставляемый  заемщику одним банком).

4.2. Синдицированный.

5. По времени и технике  погашения кредита

5.1. Погашаемые одной  суммой в конце срока.

5.2. Погашаемые равными  долями через равные промежутки  времени (этот вариант, как  и следующий, предполагает согласование  графика погашения основной суммы  долга и процентов с указанием  конкретных дат и сумм). Фактически это так называемый простой кредит (с ежемесячными равными суммами платежей).

5.3. Погашаемые неравными  долями через различные промежутки  времени:

сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце  срока);

прогрессивный кредит (с  прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами  только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования.

1.2 Виды современных  кредитных продуктов

Кредитный продукт – это виды и формы банковских кредитов для физических и юридических лиц. Каждый коммерческий банк предлагает свои кредитные продукты. Рассматриваемое в данной работе предприятие ООО «Эксперта-Консалт» пользуется кредитными услугами ОАО «Сбербанк России». Поэтому далее будут рассмотрены некоторые виды банковских продуктов именно этого банка.

1. Корпоративные кредиты.

А) Кредитование текущей  деятельности.

Кредитные продукты предоставляются  в соответствии с уставными документами  Заемщика на цели осуществления текущей  деятельности Заемщика по следующим  направлениям, в том числе:

• пополнение оборотных средств, в т.ч.:
• финансирование производственной деятельности предприятия;
• контрактное кредитование, включая затраты по экспортным и импортным контрактам и сопутствующие операции;
• погашение текущей (в т.ч. реструктурированной) задолженности по уплате налогов, сборов, пошлин и иных обязательных платежей в бюджеты, государственные внебюджетные фонды всех уровней;
• расходы по арендным платежам и текущему ремонту;
• заработная плата работникам и отчисления с ФОТ;
• расходы на рекламу;
• расходы на выплату вознаграждений, премий.
• выплаты дивидендов.
• расходы на социально-культурные нужды и благотворительность.
• приобретение движимого и недвижимого имущества, нематериальных активов.
• расходы по капитальному ремонту, техническому перевооружению (модернизации).
• расходы на НИОКР, предпроектные и проектные работы.
• расширение и консолидация бизнеса, в результате которого Заемщик получает контроль над финансовыми потоками приобретаемого бизнеса в т.ч.:
• горизонтальная и вертикальная интеграция (взносы в уставный капитал или простое товарищество, покупка имущественных комплексов, покупка акций, долей предприятий, относящихся к той же отрасли, что и Заемщик, либо аналогичного направления деятельности, либо являющихся участниками одной технологической цепочки);
• приобретение непрофильных активов (взносы в уставный капитал или простое товарищество, покупка имущественных комплексов, покупка акций, долей предприятий новых для Заемщика направлений бизнеса).

Б) Кредитование финансовой деятельности.

Кредитные продукты предоставляются  в соответствии с уставными документами Заемщика на цели осуществления финансовой деятельности Заемщика по следующим направлениям, в том числе:

• портфельные вложения в ценные бумаги;
• выкуп собственных акций Заемщика;
• погашение текущей задолженности по кредитам других банков, займам (в т.ч. вексельным и облигационным).

Источником погашения  кредитов, предоставляемых корпоративным  клиентам, может быть только денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью Заемщика. При предоставлении кредита на цели приобретения движимого и недвижимого имущества и нематериальных активов в качестве источника погашения кредита может быть учтен денежный поток от приобретаемого актива. При предоставлении кредита на цели расширения и консолидации бизнеса в качестве источника погашения кредита может быть учтена чистая прибыль в части дивидендов, которые могут быть получены Заемщиком в результате приобретения бизнеса (с учетом его доли в приобретаемом бизнесе). В рамках порядка корпоративного кредитования осуществляется кредитование операций лизинга, а так же на цели приобретения векселей Сбербанка России, а также кредиты с одновременной вексельной и денежной составляющей. Срок кредитования, сумма кредита и график выдачи / погашения кредита (снижения лимита задолженности) устанавливается исходя из анализа денежного потока Заемщика в течение периода кредитования и предоставляется до 1,5 и до 3-х лет.

2)  Инвестиционное  кредитование .

Инвестиционное кредитование - финансирование инвестиционного проекта  в форме предоставления кредита (выдачи гарантий, организации лизингового финансирования), при котором источником погашения обязательств является вся хозяйственная и финансовая деятельность Заёмщика, включая доходы, проектом. Данный кредитные продукт применяется в случае, если основной целью использования кредитных средств в соответствии с заявкой на кредитование является осуществление расходов инвестиционного характера, в т.ч.:

Приобретение оборудования, техники и агрегатов для реализации проектов технического перевооружения, модернизации и расширения действующего производства или создания нового производства, включая косвенные затраты по соответствующим контрактам (затраты по оплате таможенных пошлин, налогов и сборов; затраты на осуществление инжиниринговых, шефмонтажных, строительно-монтажных и пуско-наладочных работ; затраты на запасные части; затраты на обучение персонала и т.п.);

• Выполнение строительно-монтажных работ, связанных с возведением, реконструкцией или техническим перевооружением объектов (в т.ч. числе промышленных объектов, объектов инженерной и транспортной инфраструктуры);
• Финансирование разработки месторождений полезных ископаемых с целью их коммерческой эксплуатации;
• Финансирование расходов на приобретение объектов недвижимости и на формирование оборотного капитала в рамках реализации инвестиционных проектов;
• Финансирование сделок по купле-продаже предприятий, осуществляемых для реализации инвестиционных проектов, в том числе посредством выкупа акций, долей;
• Возмещение ранее понесенных заемщиком инвестиционных затрат при реализации инвестиционных, в том числе строительных проектов;
• Погашение текущей задолженности по кредитам других банков, выданных для финансирования затрат для реализации инвестиционных проектов.

Инвестиционное кредитование осуществляется по следующим направлениям:

• · Финансирование компаний, реализующих проекты топливно-энергетического комплекса и металлургии;
• ·Финансирование компаний, реализующих проекты перерабатывающих отраслей, агропромышленного комплекса, транспорта и транспортной инфраструктуры (порты, аэропорты и т.д.);
• · Финансирование компаний, реализующих проекты по производству строительных материалов, продукцию которых предполагается реализовывать на открытом рынке;
• ·Финансирование компаний, реализующих проекты высокотехнологических отраслей;
• · Финансирование компаний, реализующих проекты в электроэнергетической отрасли, за исключением проектов, реализуемых в рамках комплексных программ в области жилищно-коммунального хозяйства;
• · Финансирование компаний, реализующих проекты по строительству, приобретению, модернизации или реконструкции объектов производственной или социальной инфраструктуры (в т.ч. таможенные терминалы и горнолыжные курорты), строящиеся компаниями для собственных нужд, кроме логистических центров торговых сетей и других торговых складов.

При инвестиционном кредитовании доля финансирования проекта из собственных  источников заемщика должна составлять не менее 20% от общей стоимости проекта. Сроки кредитования определяются жизненным  циклом, определенным на основании  анализа предоставленного Заемщиком проекта.

3)  Кредитование уставной  деятельности под залог коммерческой  недвижимости

Коммерческая недвижимость – объекты  недвижимого имущества (здания, сооружения, помещения), при использовании которого заемщик получает доход (от сдачи в аренду, оказания на площадях объекта услуг и т.п.).

Кредиты в рамках данного  продукта предоставляются на цели, предусмотренные уставными документами  Заемщика. Сумма кредита определяется исходя из объемов чистого потока денежных средств, генерируемого объектом коммерческой недвижимости, на планируемом сроке кредитования.Сумма кредита не может составлять более 70 процентов от определенной Банком рыночной стоимости объекта коммерческой недвижимости, предлагаемого в залог. Сроки предоставления кредитов под залог объектов коммерческой недвижимости синхронизируются со сроком, в течение которого переданный в залог объект коммерческой недвижимости генерирует чистый поток денежных средств в объеме, необходимом для обслуживания и погашения кредита с коэффициентом покрытия долга не менее 1,25 (отношение генерируемого заемщиком в течение платёжного периода чистого потока денежных средств, который, в соответствии с прогнозом, может быть направлен на погашение основного долга и процентов, к планируемой сумме обслуживания задолженности за данный период по всем кредитным договорам заемщика). Максимальный срок, на который предоставляются кредиты с обеспечением в виде залога коммерческой недвижимости, составляет до 7-ми лет.

4)Овердрафт

Овердрафтный кредит – кредитный продукт, предоставляемый Банком для оплаты Расчетных документов Клиента при отсутствии или недостаточности средств на его Счете. В зависимости от кредитуемого Счета Клиента (расчетный, текущий валютный) овердрафтный кредит может предоставляться в рублях либо в иностранной валюте. Генеральное соглашение об овердрафтных кредитах заключается на срок не более 180 календарных дней, а соглашение об овердрафтном кредите заключается на срок не более 30 календарных дней (в том числе в рамках Генерального соглашения). Расчет Лимита овердрафта в рублях и иностранной валюте осуществляется в процентах от величины среднемесячных кредитовых оборотов по клиентским счетам в Банке. Лимит овердрафта рассчитывается в процентах от совокупного среднемесячного кредитового оборота по всем расчетным, текущим рублевым и текущим валютным счетам, открытым Клиентом в Банке, за три последних фактических месяца.

Целью овердрафтного  кредита является оплата Расчетных  документов Клиента при отсутствии или недостаточности средств на его Счете. Не подлежат исполнению за счет Овердрафтного кредита платежные поручения Клиента на:

• погашение задолженности по кредитам банков, в т.ч. Банка;
• выдачу займов третьим лицам и погашение задолженности по займам, в т. ч. третьих лиц;
• приобретение любых ценных бумаг, погашение собственных векселей и векселей третьих лиц;
• приобретение долей в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью;
• перевод денежных средств на другие счета Клиента, открытые в Банке и других коммерческих банках, кроме перевода денежных средств со Счета на другой расчетный счет Клиента в Банке для выплаты заработной платы с последующим подтверждением расходования кредитных средств на указанные цели;
• возврат средств, ошибочно перечисленных Клиенту.

5) Кредитные продукты  для субъектов малого бизнеса на примере Сбербанка России (ОАО)

Кредитные продукты данной категории предоставляются резидентам Российской Федерации - юридическим  лицам любой организационно-правовой формы и индивидуальным предпринимателям, относящимся к субъектам малого предпринимательства в соответствии с Федеральным Законом «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24.07.2007 №209-ФЗ, при этом имеющих годовую выручку, не превышающую 400 млн. рублей, в том числе не составляющих бухгалтерскую отчетность в соответствии с Федеральным Законом «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 №129-ФЗ или применяющих специальные налоговые режимы в соответствии с главами 26.1, 26.2 и 26.3 Раздела VIII.I «Специальные налоговые режимы» Налогового кодекса Российской Федерации и заключившим с Банком договор банковского счета.

6)  Продукт «Кредит  «Доверие»

Предоставляется на любые  цели, без предоставления залога. Максимальная сумма кредита определяется платежеспособностью  Заемщика, но не более 1 000 000 рублей на срок до 24 месяцев.

7) Продукт «Бизнес-инвест»

Предоставляется на цели вложения во внеоборотные активы, которые  используются/будут использоваться в текущей хозяйственной деятельности Заемщика, в т.ч. капитальное строительство  и реконструкция объектов капитального строительства.

Погашение текущей задолженности  Заемщика перед другими банками  и платы за досрочный возврат  кредита по кредитам, предоставленным  на цели вложения во внеоборотные активы. Максимальная сумма кредита определяется платежеспособностью Заемщика на срок до 60 месяцев.

8) Продукт «Бизнес-оборот»