Определение производственной программы

Наименование профессии и должность

Кол-во работающих

Месячный оклад

Среднее число  месяцевработы РСС и МОП

Прямая зарплата

Уральские

Дополнительная зарплата

Полный фонд зарплаты

Страховые взносы

РСС

1.Старший мастер

8

13000

11

1144000

171600

94952

1410552

479587.68

2.Сменный мастер

10

11500

11

1265000

189750

104995

1559745

530313.3

3.Диспетчер

2

10000

11

220000

33000

18260

271260

92228.4

4.Контрольный мастер

3

11000

11

363000

54450

30129

447579

152176.86

5.Нарядчик-учетчик

9

9000

11

891000

133650

73953

1098603

373525.02

6.Табельщик

5

9000

11

495000

74250

41085

610335

207513.9

7.Секретарь

2

9000

11

198000

29700

16434

244134

83005.56

Итого

4576000

686400

379808

5642208

1918350.72

МОП

Уборщики

36

6000

11.4

2462400

369360

204379.2

3036139

1032287.33

Гардеробщики

4

5000

11.4

228000

34200

18924

281124

95582.16

Итого

2690400

403560

223303.2

3317263

1127869.49

Направления использования  вспомогательных материалов

Затраты на вспомогательные  материалы (руб.)

На технологические  операции

=100000

На содержание оборудования

=700*3231=2261700

На бытовые  нужды 

=300*3992=1197600

Итого

3559300

Направления использования вспомогательных материалов

Затраты на вспомогательные  материалы (руб.)

На технологические  операции

=100000

На содержание оборудования

=700*3167=2216900

На бытовые  нужды 

=300*3916=1174800

Итого

3491700

Наименование материала

Марка или сорт материала

Программа запуска

Nзоп

Вес заготовки

Gi

Цена за 1 кг материала

Цм

Общая стоимость материала на программу

Вес реализуемых отходов z

кг

Цена весовой  единицы отходов

Цо

Общая стоимость реализуемых отходов

Стоимость основных материалов расходуемых на программу Зом

Сталь

15

116250

3

33

11508750

0,39

1,95

88408,13

11420341,87

Наименование  статей

Определение расходов

Сумма

I

II

1. Амортизация 

оборудования (За.об.)

186761120

542014550

транспортных  средств (За.тр.)

         187500

Цоб. - балансовая стоимость оборудования (оптовая  цена +5-7% стоимости заготовительных расходов + 10-15% стоимости затрат на монтаж оборудования)

=8282400000+414120000+828240000

=4284700000+214235000+428470000

Цтр. - балансовая стоимость транспортного средства (оптовая цена +5-7% стоимости заготовительных расходов + 20-25% стоимости затрат на монтаж)

=750000+37500+150000

Аоб, Атр. - действующие  нормы амортизационных отчислений оборудования и транспортных средств. В расчетах можно принять за Аоб = 11% , Атр. = 20%

2. Эксплуатация  оборудования (кроме расходов на текущий ремонт)

вспомогательные материалы

по условию

100000

основная и  дополнительная зарплата вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование (наладчики оборудования, шорники-смазчики, слесари по ремонту оборудования и межремонтному оборудованию, станочники по ремонту оборудования и межремонтному оборудованию, кладовщики производственных кладовых, электромонтажники, автокарщики, транспортные рабочие)

117944073

116075835

стоимость энергии  для производственных целей (Зв)

15037597,5

116536500

Цэ - стоимость 1 квт.часа силовой электроэнергии (2,5 руб.)

2,5

Qэм - мощность  электромоторов станков, установленных на данном производственном участке

31658,1

24534

3. Текущий ремонт  оборудования транспортных средств  (стоимость запчастей, стоимость  услуг ремонтных цехов и т.д.)

3% от стоимости  оборудования и транспортных  средств

=285742800+28125

=147822150+28125

4. Внутризаводское  перемещение грузов

Расходы на содержание и эксплуатацию транспортных средств участка (Зтр.)

186000

См/ч - стоимость  машиночаса работы электрокара (17,1руб.)

См/ч - стоимость машиночаса работы автогрузчика (31,0руб.)

Fтр. - фонд времени  работы транспортного средства

6000

5. Износ МБП,  инструментов и приспособлений

750-800 руб. в  год на один станок

2423250

2375250

6. Прочие расходы  (другие расходы, не перечисленные  в предыдущих статьях, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования)

3459300

3391700

Всего расходов по содержанию и эксплуатации оборудования

611869765,5

928723610

Наименование  статей

Определение расходов

Сумма

I

II

1. Содержание  аппарата управления цеха

зарплата РСС

5777858

5642208

зарплата МОП

3317263

3317263

Страховые взносы

=1127869,49+1964464,92

=1918350,72+1127869,49

2. Амортизация  зданий, сооружений, инвентаря (кроме  амортизации, включаемой в смету расходов таблицы 7.1)

60742800

59539600

10355500

5358343,75

Цэд. и Цинв. - первоначальная стоимость зданий и инвентаря соответственно. При расчетах можно использовать данные приложения 9. Стоимость производственного и хозяйственного инвентаря принять в размере 1-5% от первоначальной стоимости оборудования и зданий или из расчета по 100 руб. на одного производственного рабочего. Стоимость хозяйственного инвентаря в расчета на 1 РСС и служащего 250+300 руб.

1292400000

8282400000*1%

80*250

1266800000

4284700000*1%

79*250

Азд. и Аинв. - действующие нормы амортизационных  отчислений соответственно на здания и инвентарь. Азд. = 4,7%, Аинв. = 12,5%

3. Содержание  зданий, сооружений и инвентаря  цеха (участка)

Стоимость энергии  на освещение

1938600

1900200

Цэо - стоимость 1 квт.ч. световой энергии (1,5 руб.)

1,5

1,5

S - площадь цеха  или участка, м²

32310

31670

Нэо - норматив расхода энергии на освещение (40 квт.ч. на м²)

40

40

Зарплата вспомогательных  рабочих, связанных с содержанием  и эксплуатацией оснастки (кладовщики и раздатчики инструмента, слесари по ремонту инструмента и приспособлений, станочники по ремонту инструмента и приспособлений)

621772594

603616230

4. Текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря

0,5+1% от их  первоначальной стоимости

10353000

24637025

5. Испытания,  опыты и исследования, рационализация и изобретательство

1000 - 1200 руб. на  одного работающего в год

4072000

3995000

6. Охрана труда

70-110 руб. на 1 производственного рабочего в год с нормальными условиями руда и 200-270 руб. в год в цехах с вредными условиями труда

279440

274120

7. Износ МБП

100-150 руб. на 1 работающего в год

407200

399500

8. Прочие расходы  (не предусмотренные предыдущими статьями)

1-2% от суммы  всех предыдущих затрат

2018074,3

401009,85

Всего цеховых  расходов

724126663,71

712126719,81

Элементы затрат

суммы

В % к итогу

Примечание

1. Основные материалы  (за вычетом возвратных расходов)

0,72

таблица 6.2.

2. Вспомогательные  материалы

0,22

таблица 6.1.

3. Заработная  плата основная и дополнительная

47,24

включается  зарплата всего ППП участка (5.1, 5.2, 5.3.)

4. Страховые взносы

16,06

отчисления  с заработной платы всего ППП

5. Амортизация  основных фондов

16,28

показывается  вся сумма амортизации основных фондов (7.1 (п.1), 7.2 (п.2)).

6. Прочие расходы

19,48

включаются  все расходы, которые по своему характеру не могут быть отнесены ни к одному из перечисленных ранее элементов (таблица 7.1 (пп. 2в,3,4,5,6), таблица 7.2 (пп.3а, 4,5,6,7,8).

Итого затрат на производство

100

Элементы затрат

В % к итогу

Примечание

1. Основные материалы  (за вычетом возвратных расходов)

0,60

таблица 6.2.

2. Вспомогательные  материалы

1,84

таблица 6.1.

3. Заработная  плата основная и дополнительная

38,48

включается  зарплата всего ППП участка (5.1, 5.2, 5.3.)

4. Страховые взносы

12,90

отчисления  с заработной платы всего ППП

5. Амортизация  основных фондов

30,41

показывается  вся сумма амортизации основных фондов (7.1 (п.1), 7.2 (п.2)).

6. Прочие расходы

15,77

включаются  все расходы, которые по своему характеру не могут быть отнесены ни к одному из перечисленных ранее элементов (таблица 7.1 (пп. 2в,3,4,5,6), таблица 7.2 (пп.3а, 4,5,6,7,8).

Итого затрат на производство

100