Расчет технико-экономических показателей ООО «Верхнекамье-лес»

 

1. Материальные  затраты:

Сырьё – итог табл.8

ГСМ -  итог табл.10

2. Заработная  плата – итого ГФЗП табл.7

Отчисления  от з/п – 34% от ЗП

Амортизация –  итог табл.9

Прочие расходы (5 % - от  суммы всех затрат)

 

Итого - сумма  всех элементов затрат

2.8. Смета расходов на лесосечных работах.

Таблица 12

№ п/п	Показатели	Сумма, тыс.руб.
1	Прямые затраты	21261,82
2	Общехозяйственные затраты(20% от затрат)	4252,36
3	Коммерческие  расходы (5% от всех затрат)	1275,7
	Итого	26789,88

 

Прямые затраты  – итог табл. 11

Общехозяйственные расходы определяются в размере 20% от суммы всех видов затрат  (итого табл. 11)

Себестоимость 1 м³= Итог табл.12/ 155 =26789,88/155 = 172,8 руб./куб. м

2.9. Расчет прибыли на лесосечных работах

Прибыль - это  основной финансовый результат деятельности предприятия, характеризующий превышение денежного дохода предприятия над его затратами. Прибыль от реализации определяется как разность между товарной продукцией в денежном выражении и себестоимостью реализованной продукции:

П = ТП - С/С

,

Таблица 13

№ п/п	Показатели	Значение, тыс.руб.
1	Выручка от реализации	869200
2	Себестоимость продукции	26789,88
3	Прибыль от реализации	842410,12
4	Налог на прибыль	168482,02
5	Чистая прибыль	673928,1

Выручка – итог табл.2

Себестоимость продукции -  итог табл12

Прибыль от реализации =  Выручка - себестоимость

Налог на прибыль  – 20% от  прибыли от реализации

Чистая прибыль = Прибыль от реализации  - налог на прибыль

 

2.10.Основные технико-экономические показатели  лесосечных работ

По результатам  выполненных выше расчетов составляется таблица технико-экономических показателей.

Таблица 14

Основные технико-экономические  показатели

№	Показатель	Значение
1	Объем работ, тыс. м3	155
2	Товарная продукция, тыс. м3	111,5
3	Товарная продукция, тыс. руб.	869200,0
4	Численность ППП, чел. в т. ч. рабочие, чел.	19 12
5	Расходы по оплате труда	3157,62
6	Выработка ТП на работающего, руб.	45,74
7	Комплексная выработка, м3	8,1
8	Средняя зарплата 1 работающего, руб.	166,19
9	Себестоимость полная, тыс. руб.	26789,88
10	Себестоимость 1 м3 продукции, руб.	172,8
11	Себестоимость реализованной продукции, тыс.руб.	26788,65
12	Затраты на 1 руб. ТП, руб.	0,03
13	Чистая прибыль, тыс. руб.	673928,1
14	Рентабельность  продукции, %	31
15	Капитальные вложения, тыс. руб.	20916,42

Объем работ, тыс. м куб.- исходные данные

Товарная продукция, тыс. м – табл.2.

Товарная продукция, тыс. руб. – табл.2

Численность ППП, чел. – табл.7 в т. ч. рабочие, чел.

Расходы по оплате труда – табл.7

Выработка ТП на работающего, тыс. руб. = стоимость товарной продукции / ППП.

Комплексная выработка,  куб.м = Товарную продукцию (куб. м) / ППП

Средняя зарплата 1 работающего, руб. = Расходы по оплате труда / ППП

Себестоимость 1 м³ продукции, руб. = С/С пол / годовой объём

Себестоимость реализованной продукции, тыс.руб. = С/С1 куб м.*  объем 

товарной продукции (табл. 2)

Затраты на 1 руб. ТП, руб. = С/С пол. / Стоимость товарной продукции

Чистая прибыль, тыс. руб. – табл. 13

 Рентабельность  продукции, % = П от р / С/С пол  * 100%

Капитальные вложения, тыс. руб. – табл.9 (итог БС)

 

3. Нижнескладские работы

 

Годовой объем  работ: 42,9 тыс. м³

Режим работы нижнего  склада: 235дней в году, в одну смену  при 8-ми часовом рабочем дне.

Баланс рабочего времени цеха предприятия

Таблица 15

№ п/п	Показатели	Значение
1	Календарный фонд рабочего времени	365
2	Выходные дни	104
3	Праздничные дни	12
4	ТО и ремонт	14
5	Эффективный  фонд работы	235

 

2.2.2. Сортиментный план  в натуральных показателях

                     Таблица 16

№	Наименование  сортимента	Всего за год	В т.ч.потребителям
1	Пиловочник хвойный	40	-
2	Топливные дрова	2,9	2,0
	Всего:	42,9	2,0

 

 

 

Расчет товарной продукции

                                                                                                             Таблица 17                                                                                                                         

Наименование  сортиментов	Vпроизводства		цена (руб./м3)	∑ (тыс. руб.)
	%	Тыс.м3
А	1	2	3	4
Топливные дрова	100	2,0	400	800
Всего:	100	2,0	400	800

 

План по труду  и заработной плате

 

Затраты на оплату труда работников

Таблица 18

№ п/п	Профессии рабочих	Число рабочих  в смену	Сменность	Разряд	Эффективный фонд времени	Потребность в  чел/дн	Дневная тарифная ставка руб.	Тарифный фонд оплаты труда тыс.руб.
Основные рабочие
1	Оператор	1	1	6	235	235	1005,2	236,2
2	Разметчик	1	1	6	235	235	1005,2	236,2
3	Пильщик	1	1	4	235	235	749,06	176,03
		3						648,43
Вспомогательные рабочие
1	Слесарь	1	1	4	235	235	749,06	176,03
2	Разнорабочие	2	1	3	235	470	653,7	307,2
	Итого	3					4162,2	483,23

 

20%-доплаты   основным рабочим 15%-РК

Итого: З/П основных рабочих 648,43  * 1,2 *1,15 = 894,8

Вспомогательных рабочих 483,2 *1,2*1,15 = 666,8

Всего: 894,8 +666,8 = 1561,6

 

Штатное расписание  специалистов нижнего склада

Таблица 19

№ п/п	Должность	Кол-во штатных единиц, чел.	Должностной оклад, тыс. руб.	Доплаты к тарифу		Районный коэффициент		ФОТ, тыс.руб.	Годовой фонд з/п, тыс.руб.
				%	Тыс. руб.	%	Тыс. руб.
1	Мастер нижнего  склада	1	12,0	20	2,4	15	2,16	16,56	198,72
2	Механик	1	10,0	20	2	15	1,8	13,8	165,6
	Итого:	2	22,0		4,4		3,96	30,36	364,32

 

 

Сводный план по труду и заработной плате

 

                                                                                                      Таблица 20

Виды работ	Кол-во чел.	ГФЗП, руб.	Средняя з/п.,  за год руб.	З/п за месяц, руб.
1.Основные рабочие.	3	894,8	298,2	24,8
2. Вспомогат.  Рабочие.	3	666,8	222,2	18,5
3. Служащие	2	364,32	182,16	15,1
Итого:	8	1925,9

 

Расчет потребностей и стоимостей электроэнергии

Таблица 21

№ п/п	Оборудование	Кол-во, шт	Мощность, кВт	Коэффициент использования  мощности	Потребностей  в э/э на маш/см	Отработать  маш/см	Общий расход э/э	Цена 1 кВт, руб.	Стоимость потребления  э/э, тыс.руб.
1	Кран-балка ККС-20	1	22,0	0,74	16,28	235	3825,8	3	11477,4
2	Электропила ЭПЧ- 3-0-1	2	3,0	0,74	2,22	235	521,7	3	1565,1
3	Сортировочная линия ЛТ-173	1	18,0	0,74	13,32	235	3130,2	3	9390,6
4	Транспортер Б-22 У-1	1	17,0	0,74	12,58	235	2956,3	3	8868
5	Производственное  освещение		11,82	1,0	11,82	235	2777,7	3	8333,1
	Всего						13211,7		39,63