Разработка комплексного плана предприятия

Расчет затрат на воду технологическую:

 

Зв=Тв*Рв руб(6)

Т-тариф на воду

Тв₂₀₁₁=15 руб.

Тв₂₀₁₃=Тв₂₀₁₁*i₁*i₂=15*1,050*1,071=16,86 руб.

3в₂₀₁₁= 644999,8 *15=9674,99 тыс. руб.

3в₂₀₁₃=649284,9   *16,86 =10946,94 тыс. руб.

Объем водоотведения составляет 74% от потребления.

Qводоотвед.₂₀₁₁₌644999,8 *0,74=477299,8 тыс. руб.

Qводоотвед.₂₀₁₃₌649284,9 *0,74=480470,8 тыс. руб.

Тво₂₀₁₁=16 руб; Тво₂₀₁₃=Тво₂₀₁₁*i₁*i₂=17,99 руб.

Водоотвед.₂₀₁₁= 477299,8*16=7636,79 тыс. руб.

Водоотвед.₂₀₁₃=480470,8*17,99=8643,66 тыс. руб

 

Таблица 3 - Расчет потребности в воде

Наименование	Ед. измерения	Факт 2011			План 2013
		Кол-во	Цена, руб	Стоимость, т.р.	Кол-во	Индекс роста, %	Цена, руб.	Стоимость, т.р.
Водоснабжение	м3	644999,8	15	9674,99	649284,9	1,12455	16,86	10946,94
Водоотведение	м3	477299,8	16	7636,79	480470,8	1,12455	17,99	8643,66

 

2.3 Потребность в электроэнергии на технологические цели

Затраты на электроэнергию определяются как произведение расхода на тариф, а для тех предприятий, которые  имеют оборудование по приобретению электроэнергии к вышеуказанным  затратам добавляются расходы на содержание оборудования и сетей.

Регулирование тарифов (цен) осуществляется в соответствии с целями и принципами государственного регулирования, предусмотренными федеральными законами "О государственном  регулировании тарифов на электрическую  и тепловую энергию в Российской Федерации" и "Об электроэнергетике".

Регулирование тарифов (цен) основывается на принципе обязательности раздельного  учета организациями, осуществляющими  регулируемую деятельность, объемов  продукции (услуг), доходов и расходов по производству, передаче и сбыту  энергии в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

При установлении тарифов (цен) не допускается  повторный учет одних и тех  же расходов по указанным видам деятельности.

Потребность в электроэнергии на технологические  цели определяется по следующей формуле:

Пэ₂₀₁₁= Нр*Q(7)

Qт – общий объем тепла, тыс. Гкал.

Нр=23кВт/час

Пэ₂₀₁₁= Нр*Q =23*390909=8990,907 тыс. кВт*час

Пэ₂₀₁₃= Нр*Q =23*393506=9050,63 тыс. кВт*час

I₁=1,13     I₂=1,11  I_К=1,2543

Затраты на электроэнергию рассчитываются по формуле:

 

Зэ=Тэ*Пэ(8)

 

Тэ₂₀₁₁=3,85 руб/кВт-час, Тэ₂₀₁₃= Тэ₂₀₁₁* I_К =4,83 руб/кВт-час

Зэ₂₀₁₁₌ 3,85*8990,907 =34614,9 тыс. руб.

Зэ₂₀₁₃=4,83*9050,63 =43714,5 тыс. руб.

 

Таблица 4 - Расчет потребности в электроэнергии

Показатель	Ед. изм.	Факт 2011	План 2013
Тариф	Руб/кВт-час	3,85	4,83
Расход электроэнергии	Тыс. кВт-час	8990,907	9050,63
Стоимость	Тыс. руб.	34614,9	43714,5
Затраты на передачу электроэнергии(8% от стоимости электроэнергии)	Тыс. руб.	2769,19	3497,16
Итого:	Тыс. руб.	37384,09	47211,66

 

2.4 Потребность в топливе на технологические цели

Потребность в топливе определяется по следующей формуле:

Qу.т = Qт * nр , где

Qу.т – объем условного топлива

np – норма расхода

Qн.т = Qу.т/К пересчета, м3 (100м3)

К пересчета = 1,14 – 1,15

Норма расхода газа 150 м³/ 1 Гкал

Тариф на газ 4000 рублей за 1000м3

Сбытовая надбавка : 40 рублей/1000м3

Стоимость газа + сбытовая надбавка + транспортная надбавка (стоимостное выражение)

Транспортная надбавка:  650 рублей за 1000м3

Индекс:

1. I = 1,15
2. I = 1,14

Расчет потребности в  условном топливе на 2011 год равен:

Qу.т₂₀₁₁ = 390909 * 150 = 58636,35 тыс. м3

Q н.т₂₀₁₁ = 58636,35 / 1,14 = 51435,39 тыс.м3

Расчет потребности в  условном топливе на 2013 год равен:

Qу.т ₂₀₁₃ = 393506* 150 = 59025,9 тыс. м3

Qн.т₂₀₁₃ = 59025,9 / 1,14 = 51777,10 тыс. м³

Зн.т₂₀₁₁ = (4000+40+650) *51435,39 = 241231,97 тыс.рублей

Зн.т ₂₀₁₃= (4000+40+650) *51777,10 * 1,15 * 1,15 = 321148,75 тыс.рублей.

Таблица №5. Расчет потребности в топливе.

Показатель	Ед. изм.	Факт 2011	План 2013
ГАЗ
Расх. усл. топл.	Тыс. м3	58636,35	59025,9
Расх. нат. топл.	Тыс. м3	51435,39	51777,10
Средний тариф	Руб./1000м3	4690	6148,59
Стоимость	Тыс. руб.	241231,97	321148,75

 

3. Расчет потребности в персонале

 

Цель расчета потребности в персонале: расчет потребности в персонале по группам и категориям и в целом по предприятию. Под потребностью предприятия в персонале понимается необходимый количественный и качественный состав, определяемый в соответствии с выбранной стратегией развития компании. Данное планирование осуществляется с целью определения численности работников по категориям кадров, которые задействованы для выполнения конкретных заданий. При этом указывается их профессиональный состав, утверждаются штаты. Метод нормативный.

Исходные  данные для разработки данного плана  являются:

1. Показатели производственной программы
2. Нормы труда
3. Состав и квалификационный уровень работников, необходимый для выполнения производственной программы

Численность персонала рассчитывается по формуле:

 

Ч=Nчисл*Q*Ксм(12)

 

(3-х сменная работа)

Ксм- коэффициент сменности

Таблица 6 - Расчет численности персонала

Профессии	Нч (Чел/тГккал)	Расч. Числен персонала(Ф)	Факт. числ. 2011	Расч. Числен персонала(П)	Факт. числ. 2013
1.производственные рабочие. 1.1 Оператор газовой котельни 1.2 Машинист мазутной станции 1.3 Аппаратчик ХВО   1.4 Оператор ЦТВ   1.5 Машинист эскалаторщик  1.6 Водитель механик	0.033 в см.   15% от 1.1   0.012 в см     0.035 в см	38,69   5,80   14,07     41,04   1   1	39   6   15     42   1   1	38,95   5,80   14,16     41,31   1   1	39   6   15     42   1   1
Итого			104		104
2. Ремонтный персонал  2.1 Слесарь ремонтник 2.2 Слесарь агрегатов 2.3 Электромонтер  2.4 Электрогазосварщик 2.5 Слесарь КИПиА 2.6 Токарь	0.030 в см       0.012 в см 0.010   0.007 в см	35,18   1   14,07 3,90   8,20 1	36   1   15 4   9 1	35,41   1   14,16 3,93   8,26 1	36   1   15 4   9 1
Итого			66		66
3.Цеховой персонал 3.1 Ст. Лаборант 3.2 Лаборант 3.3 Вспом. работники 3.4 Кладовщик 3.5 Водитель 3.6 Уборщики 3.7 Агент по снабж.	0.012 0.017 в см 0.011       0.012	4,69 19,93 4,29   1 1 4,69 1	5 20 5   1 1 5 1	4,72 20,06 4,32   1 1 4,72 1	5 21 5   1 1 5 1
Итого			38		39
4. АУП 4.1 Нач. теплосети 4.2 Нач. кательни 4.3 Зам. Нач. кательни 4.4 Мастер 4.5 Нач. смены 4.6 Нач. ГНТС 4.7 Механик 4.8 Инженер 4.9 Мастер внеш. Теплосетей  и ГВС 4.10 Мастер ЦТП 4.11 Бух. По ОТ 4.12 Бух. По матер. 4.13 Инсп. Отр наз. 4.14 Техн.- инспект. 4.15 Экономист	0.008 0.008   0.012 0.017 в см	1 3,12 3,12   4,69 19,93 1 1 1 1 1   1 1 1 1 1	1 4 4   5 20 1 1 1 1 1   1 1 1 1 1	1 3,14 3,14   4,72 20,06 1 1 1 1 1   1 1 1 1 1	1 4 4   5 21 1 1 1 1 1   1 1 1 1 1
Итого			44		45
Всего			252		254

 

3.1 Планирование средств на оплату труда.

Цель:

1. Определение фонда оплаты труда по предприятию
2. Определение средней заработной платы по группам и категориям персонала и в целом по предприятию

Планирование  ведется нормативным методом.

Исходные  данные:

1. Состав и уровень квалификации работников необходимых для выполнения производственной программы.
2. Нормы Времени
3. Форма и система оплаты труда
4. Тарифные ставки, сдельные расценки, должностные оклады
5. Перечень доплат, выплат, надбавок, условия их применения.

 

Тар. Фонд = Окл*Чi*12 (13)

Премия=(должн.оклад+допл)*Кпремр.(14)

ЗПмес.=Оклад+Доплаты+Премии+Надбавки (15)

ФОТ=∑ЗП*12 (16) 

№  п/п	Должность	Разряд	Численность, чел.	Оклад, руб.	доплаты		Премии		Надбавка, руб.	Зар. плата в месяц, руб.	ФОТ 2011, руб.
					вредность (12%), руб.	многосменный режим (15%), руб.	%	Сумма, руб.
I	Производственные рабочие
1	Оператор газовой котельной	5	39	6903	828,36	1035,45	55	3796,65	–	12563,46	5879699,28
2	Оператор мазутной станции	5	6	6903	828,36	1035,45	55	3796,65	–	12563,46	904569,12
3	Аппаратчик ХВО	3	15	5403	648,36	810,45	25	1350,75	–	8 212,56	1478260,8
4	Оператор ЦТП	2	42	4155	–	623,25	70	2908,5	–	7 686,75	3874122
5	Машинист-экскаваторщик	6	1	7799	–	–	100	7799	9402	25 000	187176
6	Водитель-механик	6	1	7799	–	–	70	5459,3	–	13 258,3	159099,6
	Итого по разделу I		104								12482926,8
II	Ремонтный персонал
1	Слесарь-ремонтник	6	36	7799	–	–	100	7799	3957	19555	8447760
2	Слесарь агрегатов	6	1	7799	–	–	85	6629,15	2815	17243,15	206917,8
3	Электромонтёр	6	15	7799	–	–	85	6629,15	1500	15928,15	2867067
4	Электрогазосварщик	6	4	7799	935,88	–	100	7799	2448	18981,88	911130,24
5	Слесарь КИПиА	6	9	7799	935,88	–	35	2729,65	–	11464,53	1238169,24
6	Токарь	6	1	7799	935,88	–	35	2729,65	–	11464,53	137574,36
	Итого по разделу II		66								13808618,64
III	Цеховой персонал
1	Старший лаборант	5	5	6903	828,36	–	25	1725,75	–	9457,11	567426,6
2	Лаборант	4	20	6107	732,84	916,05	25	1526,75	–	9282,64	2227833,6
3	Подсобный рабочий	2	5	4155	498,6	–	35	1454,25	–	6107,85	366471
4	Кладовщик	2	1	4155	–	–	35	1454,25	–	5609,25	67311
5	Водитель	6	1	6903	–	–	35	2416,05	–	9319,05	111828,6
6	Уборщица	1	5	3197	–	–	35	1118,95	–	4315,95	258957
7	Агент по снабжению	3	1	5403	–	–	35	1891,05	–	7294,05	87528,6
	Итого по разделу III		38								3687356,4
IV	АУП
1	Начальник теплосети	14	1	20809	2497,08	–	25	5202,25	1267	29775,33	357303,96
2	Начальник котельной	12	4	16302	1956,24	–	35	5705,7	–	23963,94	1150269,12
3	Зам. Начальника котельной	12	4	16302	1956,24	–	35	5705,7	–	23963,94	1150269,12
4	Мастер	10	5	12752	1530,24	–	35	4463,2	–	18745,44	1124726,4
5	Начальник смены	9	20	11284	1354,08	1692,6	35	3949,4	–	18280,08	4387219,2
6	Начальник ГНТС	12	1	16302	–	–	50	8151	–	24453	293436
7	Механик	9	1	11284	–	–	45	5077,8	–	16361,8	196341,6
8	Инженер	9	1	11284	–	–	50	5642	–	16926	203112
9	Мастер внешн. теплосетей и ГВС	10	1	12752	–	–	45	5738,4	1502	19992,4	239908,8
10	Мастер ЦТП	10	1	12752	–	–	45	5738,4	1502	19992,4	239908,8
11	Бухгалтер по отплате труда	8	1	9973	–	–	20	1994,6	8772	20739,6	248875,2
12	Бухгалтер по мат. Учету	8	1	9973	–	–	20	1994,6	7532	19499,6	233995,2
13	Инспектор отдела кадров	5	1	7799	–	–	35	2729,65	–	10528,65	126343,8
14	Инженер-инспектор	5	1	6903	–	–	25	1725,75	7421	16049,75	192597
15	Экономист	9	1	11284	–	–	40	4513,6	7062	22859,6	274315,2
	Итого по разделу IV		44								10418621,4
	Всего		252								40397523,24

 

Средний размер оплаты труда — макроэкономический показатель, вычисляемый как среднее арифметическое значение заработных плат определённой группы работающего населения. В частности, средний национальный доход вычисляется как сумма зарплат всего работающего населения, делённая на количество работающего населения. Средний размер оплаты труда совсем не является зарплатой «среднего» работника, так как в нём учитываются как очень высокие зарплаты, так и очень низкие, которые не имеют отношения к «среднему» работнику.

 

Где - средняя заработная плата, руб.

ФОТ - фонд оплаты труда 2011 года, руб.;

Числ – фактическая численность персонала, чел.

Средняя зарплата за 2011 год составила 13358,96 руб. 
Для расчета средней заработной платы для 2013 года используется формула:

СЗП₂₀₁₃₌ СЗП₂₀₁₁*I₁*I₂* ;   

СЗП₂₀₁₃₌13358,96**1,059= 14953,52 руб.

ФОТ₂₀₁₃=СЗП₂₀₁₁*I₁*I₂*Ч₂₀₁₃*12(17)

ФОТ₂₀₁₃=СЗП₂₀₁₁*I₁*I₂*Ч₂₀₁₃*12=13358,96 *1,057*1,059*252*12=45219461, 24руб. 

Расчет страховых взносов согласно нормативным актам:

Встр=ФОТ*Ст.стр.(18)

Ст.стр. – ставка страховых взносов

Встр₂₀₁₁=40397523,24*34%=13735157,90 руб.

Встр₂₀₁₃=45219461, 24*32,2%=14560666,51руб.

 

3.2 Расчет производительности труда

Для оценки производительности труда  используются следующие показатели:

Выработка на 1 рабочего в стоимостном выражении  рассчитывается по формуле: 
Враб=НВВ/Чр(19)

НВВ –  необходимая валовая выручка

     Чр – численность ОПР (операторов и аппаратчиков).

Враб₂₀₁₁=378555,73 /102=3711,33 тыс. руб./чел.

Враб₂₀₁₃=478795,42 /102=4694,07 тыс. руб./чел.

 

Выработка на 1 работающего в стоимостном  выражении рассчитывается по формуле:

Вработ=НВВ/Чработ(20)

     Чработ – общая численность работников.

Вработ₂₀₁₁=378555,73 /252=1502,20 тыс. руб./чел. 
Вработ₂₀₁₃=478795,42 /254=1885,02 тыс. руб./чел.

Выработка на 1 рабочего в натуральном выражении  рассчитывается по формуле:

     Вр=Q/Чр(21)

 

 

Вр₂₀₁₁=390,909/102=3,83 тыс. Гкал/чел.

Вр₂₀₁₃=393,506/102=3,85 тыс. Гкал/чел.

 

Трудоёмкость  рассчитывается по формуле:

Тё=Тз/Q(22)

Тз – трудозатраты по категориям персонала

Тз=Ч*ФРВ(23)

ФРВ при вредных  условиях труда – 1772 часа, при нормальных – 1865 часов.

                          Расчет технологической трудоёмкости:

 

ТЗтехн=ТЗопер и аппар./Qтепл.(24)

Тз_техн2011=60*1772+44*1865=188380чел-час

Тз_техн2013=60*1772+44*1865=188380чел-час

Тё_техн2011=188380/390909=0,481 чел-час/Гкал

Тё_техн2013=188380/393506=0,478 чел-час/Гкал

Расчет трудоёмкости обслуживания: