Страхование и риски в туризме

При наличии такой информации могут выделены интервалы возможных  значений суммы денежных выплат, сгруппированных  по степени их вероятности, а значит, выбирая фиксированное значение величины верхней границы ожидаемых убытков (выплат) - Zmax, можно определить вероятность того, что фактическое значение суммы выплат окажется меньше этого значения.

Наоборот, если мы задаем уровень  надежности оценки верхней границы G, то из вида функции распределения может быть установлено гарантированное значение верхней границы.

Разность между уровнем  верхней границы и средним  значением суммы страховых выплат <Z> дает диапазон возможных - и с  некоторой вероятностью G - неблагоприятных отклонений уровня страховых выплат. Обычно эта величина составляет одно-три стандартных отклонения s величины Z от ее среднего значения <Z>:

Zmax (G) - <Z> = a (g) s, (4)

где коэффициент a (g) в зависимости  от уровня гарантии безопасности G принимает  значение от 1 до 3.

Величина суммарной страховой  премии должна быть достаточной для  обеспечения страховых выплат, поэтому  ее приравнивают к максимальной величине ожидаемой суммы страховых выплат Zmax (G).

Страховая нетто-премия, взимаемая  с одного страхователя, равна суммарной страховой нетто-премии, деленной на число договоров страхования:

Tn = Zmax/N = <Z> [1 + a (g) s (Zmax (G) / <Z>)] = To (1 + aVZ), (5)

где VZ = s (Zmax /<Z>) - коэффициент вариации размера суммарного страхового возмещения.

С учетом формулы (3) получаем следующую формулу для рисковой надбавки:

Tr = To aVZ (6)

Величина рисковой надбавки будет определяться в зависимости  от конкретного вида коэффициента вариации. В большинстве случаев конкретный вид распределения потерь (размеров отдельных требований о выплате страховых сумм) не играет существенной роли, поскольку сумма исков, предъявляемых страховщику (величина суммарного иска), обычно зависит только от средней величины и дисперсии убытка. Дело в том, что если количество страховых случаев значительно превышает единицу [N>>1], то в силу центральной предельной теоремы распределение суммарного иска является нормальным распределением. Обозначив его дисперсию как DZ, а математическое ожидание (среднее значение суммарного иска) как:

<Z> = <N><Q>, (7)

где <N>, <Q> - среднее значение числа страховых случаев и  величины страховой выплаты, получаем следующее выражение для рисковой надбавки Tr:

 

Tr = [ (To a) / (<N><Q>)] √{<N>#DQ + <Q>2 #Dn}, (8)

где DQ и DN - дисперсии величины страховой выплаты и количества страховых случаев.

В простейшем случае, когда все  выплаты одинаковы (а следовательно  их дисперсия равна нулю), имеем:

Tr = (To a) / (<N><Q>) (9)

Формула (9) также дает неплохое приближение, если коэффициент вариации уровня страховых  выплат значительно меньше единицы.

При включении в страховой полис  нескольких независимых рисков ожидаемая  величина страховых выплат в соответствии с теоремой о сложении вероятностей представляет собой сумму всех ожидаемых  страховых выплат по каждому риску  в отдельности, а рисковая надбавка вычисляется как среднеквадратичная величина всех рисковых надбавок.

При исчислении тарифной ставки к  нетто-премии делаются соответствующие  надбавки, связанные с развитием  риска. Главная статья этих надбавок - расходы на ведение дела. Последние расходы можно классифицировать как организационные, аквизиционные, ликвидационные, управленческие и связанные с инкассацией платежей.

Размер совокупной брутто-ставки рассчитывается по формуле:

Tb = Tn + Fabs, (10)

где Tb - брутто-ставка;

Tn - нетто-ставка;

Fabs - нагрузка.

В формуле (10) величины Tb, Tn, Fabs указываются в абсолютном размере.

При рентабельности отдельных видов  страхования основное значение имеет  сумма управленческих расходов. В  актуарных расчетах необходимо уточнить размер расходов по отдельным видам страхования в рамках отдельных гомогенных групп с учетом их характера.

В качестве базисной информации в  практике актуарных расчетов по оценке рисков используется страховая статистика. Она представляет собой систематизированное  изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщенных итоговых натуральных и стоимостных показателей, характеризующих страховое дело. Все показатели, подлежащие статистическому изучению, делятся на две группы: первая отражает процесс формирования страхового фонда, вторая его использования (таблица 2.3).

Таблица 2.3. Страховая статистика

Страхование жизни с выплатой ренты					Пол			М
Страховые суммы					Норма доходности			1,0%
На дожитие			1 000р.		Нагрузка			1,0%
На случай смерти			1 000р.
Годовая рента			1 000р.		Периодичность
Срок выплаты ренты, лет			1		Ежегодно
Срок уплаты премии					Единовременно
Возраст	Срок действия договора
	1				2
	Дожитие	Смерть	Рента	Всего	Дожитие	Смерть	Рента	Всего
20	998,35	1,74916	998,35	1998,45	986,577	3,6375	986,577	1976,79
21	998,189	1,91056	998,189	1998,28	986,278	3,93807	986,278	1976,49
22	998,048	2,0517	998,048	1998,14	986,03	4,18781	986,03	1976,24
23	997,938	2,1619	997,938	1998,03	985,822	4,39682	985,822	1976,04
24	997,837	2,26217	997,837	1997,93	985,634	4,58606	985,634	1975,85
25	997,747	2,35245	997,747	1997,84	985,455	4,76592	985,455	1975,67
26	997,656	2,44335	997,656	1997,75	985,243	4,97872	985,243	1975,46
27	997,533	2,56699	997,533	1997,63	984,966	5,25683	984,966	1975, 19
28	997,376	2,72372	997,376	1997,47	984,645	5,57974	984,645	1974,87
29	997, 207	2,89245	997, 207	1997,3	984,278	5,9479	984,278	1974,5
30	997,005	3,09495	997,005	1997,1	983,877	6,35144	983,877	1974,1
31	996,8	3,29927	996,8	1996,9	983,493	6,73723	983,493	1973,72
32	996,616	3,48384	996,616	1996,71	983,127	7,10511	983,127	1973,35
33	996,429	3,67027	996,429	1996,52	982,768	7,46595	982,768	1973
34	996,252	3,84776	996,252	1996,35	982,416	7,81976	982,416	1972,65
35	996,072	4,02722	996,072	1996,17	982,038	8, 19926	982,038	1972,27
36	995,869	4,2308	995,869	1995,96	981,569	8,67061	981,569	1971,8
37	995,596	4,50326	995,596	1995,69	980,952	9,29058	980,952	1971, 19
38	995,242	4,85707	995,242	1995,34	980,172	10,0732	980,172	1970,41
39	994,805	5,29402	994,805	1994,9	979,228	11,0221	979,228	1969,47
40	994,283	5,81623	994,283	1994,38	978,147	12,1085	978,147	1968,4
41	993,707	6,39236	993,707	1993,8	973,626	16,6351	973,626	1963,88
42	989,688	10,4117	989,688	1989,78	974,059	16,2413	974,059	1964,36
43	994,15	5,94983	994,15	1994,25	977,87	12,3866	977,87	1968,12
44	993,559	6,54008	993,559	1993,65	975,462	14,8001	975,462	1965,72
45	991,702	8,39756	991,702	1991,8	972,797	17,4835	972,797	1963,07
46	990,845	9,25454	990,845	1990,94	971,349	18,94	971,349	1961,63
47	990,226	9,87373	990,226	1990,32	970,001	20,2944	970,001	1960,29
48	989,47	10,6298	989,47	1989,57	968,426	21,8765	968,426	1958,72
49	988,618	11,4812	988,618	1988,71	966,673	23,6385	966,673	1956,98
50	987,678	12,4214	987,678	1987,77	964,777	25,5431	964,777	1955,09
51	986,68	13,4195	986,68	1986,78	962,779	27,5518	962,779	1953,1
52	985,632	14,4678	985,632	1985,73	960,691	29,6496	960,691	1951,03
53	984,541	15,5587	984,541	1984,64	958,506	31,8458	958,506	1948,85
54	983,39	16,7099	983,39	1983,49	956,135	34,2276	956,135	1946,49
55	982,106	17,9935	982,106	1982,2	953,447	36,9288	953,447	1943,82
56	980,624	19,475	980,624	1980,72	950,32	40,0702	950,32	1940,71
57	978,885	21,2142	978,885	1978,98	946,729	43,679	946,729	1937,13
58	976,918	23,1812	976,918	1977,01	942,76	47,6667	942,76	1933,18
59	974,782	25,3171	974,782	1974,88	938,593	51,8548	938,593	1929,04
60	972,6	27,4992	972,6	1972,7	934,452	56,0178	934,452	1924,92

Пример расчета страховых тарифов  с помощью функций программы Excel и приведенных формул актуарных  расчетов вероятности наступления  страховых рисков (таблица 2.4).

Надбавка за риск рассчитывается исходя из следующих соображений. В рисковых видах страхования вероятность того, что фактический уровень выплат превысит ожидаемое среднее значение, очень велика составляет примерно 0,5 и этим обстоятельством нельзя пренебречь. Отклонение фактического уровня выплат от ожидаемого значения в большую сторону можно определить как риск. Чем шире диапазон возможных отклонений, тем выше риск. Неопределенность конечного результата ставит довольно сложную задачу для актуария. С одной стороны, размер страховой премии должен быть достаточен для обеспечения страховых выплат даже в самой неблагоприятной ситуации, в противном случае страховщика ждет разорение. С другой стороны, возможно, хотя и крайне маловероятно, что в самом неблагоприятном случае суммарная страховая выплата окажется равной совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов. Если собирать премию в таком размере, то страхование теряет смысл: - взнос равен страховой стоимости объекта, а страховой случай может и не произойти. Отсюда ясно, что реальный размер собираемой страховой премии, который не должен заметно превышать средний уровень выплат, не может со стопроцентной гарантией обеспечить превышение взносов над выплатами в любой ситуации. Речь может идти о 95% -й гарантии, 90% -й гарантии и т.д., т.е. о риске оказаться в убытке с вероятностью 5%, 10% и т.д.

Количественная оценка риска возможна только тогда, когда известна аналитическая или графическая функция распределения вероятностей для величины суммарной страховой выплаты, т.е. вероятность реализации каждого возможного ее значения. При наличии такой информации могут быть выделены интервалы возможных значений суммы денежных выплат, сгруппированных по степени их вероятности, а значит, выбирая фиксированное значение величины верхней границы ожидаемых убытков (выплат), можно определить вероятность того, что фактическое значение суммы выплат окажется меньше этого значения. Наоборот, если мы задаем уровень надежности оценки верхней границы G, то из вида функции распределения может быть установлено гарантированное значение верхней границы. Разность между уровнем верхней границы и средним значением суммы страховых выплат <Z> дает диапазон возможных и с некоторой вероятностью G неблагоприятных отклонений уровня страховых выплат.

Таблица 2.4. Пример расчета страховых  тарифов с помощью функций  программы Excel

Страхование жизни с выплатой ренты					Пол			М
Страховые суммы					Норма доходности			25,0%
На дожитие			1 000р.		Нагрузка			7,0%
На случай смерти			1 000р.
Годовая рента			1 000р.		Периодичность
Срок выплаты ренты, лет			2		Ежемесячно
Срок уплаты премии, лет			1		Два раза в год
Возраст	Срок договора 5 лет
	Дожитие	Смерть	Рента	Всего
14	185,08	1,37794	462,574	649,033
15	184,914	1,63733	462,211	648,763
16	184,736	1,92567	461,815	648,476
17	184,559	2,22064	461,414	648, 194
18	184,391	2,50808	461,031	647,931
19	184,242	2,76825	460,687	647,698
20	184,112	2,99802	460,387	647,498
21	184,001	3, 19347	460,132	647,327
22	183,903	3,36348	459,91	647,177
23	183,808	3,51917	459,704	647,031
24	183,704	3,68056	459,486	646,871
25	183,588	3,85685	459,239	646,684
26	183,451	4,06366	458,949	646,464
27	183,294	4,3086	458,607	646,21
28	183,126	4,57914	458,233	645,938
29	182,952	4,8634	457,846	645,661
30	182,777	5,15648	457,452	645,386
31	182,606	5,44194	457,071	645,119
32	182,435	5,72133	456,695	644,852
33	182,248	6,01688	456,298	644,563
34	182,031	6,34648	455,844	644,223
35	181,767	6,73885	455,294	643,8
36	181,441	7,22415	454,609	643,274
37	181,047	7,82185	453,769	642,638
38	179,972	9,14757	452,097	641,217
39	179,775	9,79616	450,469	640,04
40	179,549	10,4717	450,054	640,075
41	179,083	11,3623	449,354	639,8
42	178,568	12,3109	448,275	639,154
43	178,665	11,3608	448,676	638,701
44	177,824	12,7993	446,754	637,377
45	176,939	14,4232	444,746	636,109
46	176,221	15,5916	443,177	634,99
47	175,48	16,7568	441,563	633,801
48	174,666	18,0592	439,776	632,502
49	173,796	19,4654	437,856	631,118
50	172,877	20,9602	435,826	629,663
51	171,902	22,5409	433,684	628,127
52	170,847	24,2326	431,387	626,467
53	169,677	26,0811	428,861	624,62
54	168,364	28,1419	426,021	622,527
55	166,89	30,465	422,812	620,167

2.2 Анализ объема страхования  рисков в туризме и его структуры  в 2006 - 2008 гг. на примере страховой  компании "РОСНО"

Анализировать объем страхования  рисков в туризме на примере российских страховых компаний очень сложно, так как их отчетность не содержит ясных указаний на этот элемент их работы. В туристическом страховании заняты многие страховые компании России, как большие, так и не очень, однако нет ни одной специализирующейся только на этом виде страхования. Объяснение может быть очень простое: страхование туристических рисков в нашей стране не является еще отдельной отраслью, да и пакет страховых услуг в сфере туризма не достаточно развит в нашей стране. Основным видом страхования, услуги по которому предоставляют практически все наши страховщики, является медицинское и медицинско-транспортное. Развивается в последнее время страхование гражданской ответственности и страхование на случай отмены поездки.

Сегодня туристический бизнес является динамичной и доходной отраслью с  высоким потенциалом роста. На долю мирового туризма приходится 3,6% ВВП и 9,5% мировых капиталовложений. Число рабочих мест непосредственно в туристско-рекреационной сфере составляет 74,5 млн., с учетом же сопряженности ее с другими отраслями - 225 млн. В ближайшие 10 лет темп роста туристской индустрии в мире прогнозируется на уровне 4-5% в год.

Анализ проблем туристического комплекса оправданно проводится, учетом теории риска в деятельности хозяйственных  систем. В экономической литературе эта теория достаточно хорошо исследована  для производственных, финансовых, страховых и других институтов, методам же оценки и управления туристскими рисками уделено гораздо меньше внимания.

Не следует забывать и о влиянии  рисков вне их непосредственной связи  с предприятиями рекреационной  сферы. Довольно часто они носят неэкономический характер и проявляются либо из-за пренебрежения личной безопасностью самими туристами, либо вследствие внешних угроз (терроризм, эпидемии, травматизм и т.д.) и могут наносить прямой или косвенный экономический ущерб туристам. Так, по данным МВД РФ, на российских дорогах совершается до 17 тыс. преступлений в год, в том числе и при перевозках в туристических автобусах.

В туристическом комплексе, следовательно, происходит наложение рисков друг на друга, их временное и пространственное рассредоточение. В результате совокупное влияние неблагоприятных факторов и процессов кристаллизуется в обобщенном понятии "туристический риск".

Основываясь на данных Росстата, составлены таблицы № 2.5 и 2.6., в которых показано число поездок гражданами России за границу и число прибытий на территорию РФ иностранных граждан за период 2005 - 2008 г.

 

Таблица 2.5. Выезд российских граждан  за границу по целям поездок в 2005 - 2008 гг., (тыс. поездок)

Года	2005	2006	2007	2008
Служебная	2 357	2 340	2 162	1 968
Туризм	6 785	7 752	9 369	11 314
Частная	17 205	16 957	20 232	21 067
Обслуживающий персонал	2 129	1 871	2 456	2 198
Всего	28 476	28 920	34 219	36 538

Таблица 2.6. Въезд в Россию иностранных  граждан в 2005 - 2008 гг. по целям поездок, (млн. прибытий)

Год	2005	2006	2007	2008
Служебная	3,2	3,2	3,3	4,1
Туризм	2,4	2,4	2,2	2,3
Частная	14,3	14,5	15,1	15,1
Транзит	0,5	0,6	0,5	0,5
Обслуживающий персонал	1,7	1,8	1,8	1,7
Всего	22,2	22,5	22,9	23,7

Выездные туристические потоки превысили въездные за 2008 г. в 4,7 раза (в 2000 г. - в 1,7), что свидетельствует о высокой привлекательности для российских туристов зарубежных туров.

Динамика рынка страхования  выезжающих за рубеж напрямую связана  с темпами развития туристического рынка. Если рынок выездного туризма растет на 10-15%, то рынок страхования в туризме может расти в среднем на 20%, в последнее время это связано с тем, что появляются страны, которые начинают требовать наличия полиса для въезда на свои территории.