Технико-экономическое обоснование создания предприятия по производству брусчатки

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Апреля 2014 в 18:16, курсовая работа

Описание работы

Целью данной курсовой работы является – план открытия предприятия по производству брусчатки, а так же формирование внутрифирменных задач по развитию и укрупнению небольшой организации по производству брусчатки с целью повышения прибыли и эффективности бизнеса.

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ 4
2. ОПИСАНИЕ ТОВАРА 5
3. МАРКЕТИНГ И АНАЛИЗ РЫНКА 7
3.1. Цены 7
3.2. Политика продвижения и реклама 8
3.3. Стимулирование и каналы сбыта 9
4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 10
5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 14
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 32
6.1. Источники финансирования 32
6.2. Расчет расходов 32
6.3. Калькуляция 1 м2 брусчатки 33
6.4. Финансовые результаты предприятия 34
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 38

Скачать архив (92.41 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

курсовая по ЭПСИ.docx

— 96.87 Кб (Скачать файл)

Таблица 11

Затраты на производственную электроэнергию

Вид энергоносителя	Ед. измерения			Стоимость за ед.	Количество кВт/ч		Количество, шт		Суточный расход, руб.
Вибростол формовочный	к/Вт			3,5	0,25		1		7
Вибростол расформовочный	к/Вт			3,5	0,25		1		7
Ванна нагревательная предрасформовочная	к/Вт			3,5	5		1		140
Бетоносмеситель	к/Вт			3,5	0,6		2		33,6
Энергосберегающие лампочки	к/Вт			3,5	0,02		6		3,36
Итого затраты									190, 96
Таблица 12 Затраты на непроизводственную электроэнергию
Вид энергоносителя	Ед. измерения	Стоимость за ед.				Количество кВт/ч		Количество, шт.		Суточный расход, руб.
Принтер+ксерокс	к/Вт		3,5			0,5		1		14
Компьютер	к/Вт		3,5			0,25		4		28
Телефон	к/Вт		3,5			0,006		1		0,2
Энергосберегающие лампочки	к/Вт		3,5			0,02		24		13,44
Итого затраты										55,64

Суточный расход производственной электроэнергии равен 190,96 руб., а непроизводственной 55,64 руб. Тогда месячный составит 4 201, 12 руб. и 1224,08 руб. соответственно.

Таблица 13

Потребность в материальных ресурсах на месяц

Наименование	Норма расхода на 1 ед.,	Стоимость за т., руб.	Стоимость 1 ед., руб.	Дневная норма расхода, руб. (за 45 м2)	Норма запаса, дн.	Месячная норма расхода, руб.
Портландцемент М 500, т	0,046	2 600	119,6	5 384	30	161 520
Песок, т	0,084	400	33,6	1 510,6	30	45 320
Вода, м3	0,021	10	0,21	9,45	30	283,5
Пластификатор С-3, кг	0,22	36	7,92	356,4	30	10 692
Краситель ТР-303, кг	0,11	48	5,28	237,6	30	7 128
Итого:						224 943,5

Производительность в день (за одну смену) 45 м2. Закупаем сырье на 30дней, из них 22 рабочих дня и 8 дней резервных.

По данным вышеприведенной таблицы видно, что предприятию для того чтобы удовлетворить потребность в материальных ресурсах на месяц необходимо тратить 224 943,5 руб.

Таблица 14

Вспомогательные материалы

Вид сырья	Норма запаса, дн.	Затраты на топливо за 22 рабочих дня	Месячная потребность в материалах, руб.
Топливо	30	5 720	7 800
Прочие материалы	30	1 900	2 591
Итого:			10 391

На зарплату штатному персоналу, аренду помещений, оборудование, офисную мебель и технику, сырьё возьмем кредит.

Таблица 15

№	Вид затрат	Стоимость, руб.
1	Зарплаты	138 000
2	Аренда помещений	45 000
3	Оборудование	195 310
4	Офисная мебель и техника	99 734
5	Сырье	224 943,5
	Итого:	702987,5

Сумма по указанным выше статьям затрат 702 987,5 рублей, ее возьмем в кредит.

Условия кредита:

- проценты за пользование кредитом 15%;

Таблица 16

Месячные выплаты по кредиту

Месяц	остаток основного долга, руб	выплаты в погашение основного долга, руб	% за пользование кредитом, руб	% отнесенные на себестоимость, руб	% выплачеваемые за счет чистой прибыли
1	702 988	11716,4	8787,34375	4984,18138	15519,5624
2	691271,1	11716,4	8640,88875	5227,73769	15129,5511
3	679554,7	11716,4	8494,43375	5139,13242	15071,7013
4	667838,3	11716,4	8347,97875	5050,52714	15013,8516
5	656121,9	11716,4	8201,52375	4961,92187	14956,0019
6	644405,5	11716,4	8055,06875	4873,31659	14898,1522
7	632689,1	11716,4	7908,61375	4784,71132	14840,3024
8	620972,7	11716,4	7762,15875	4696,10604	14782,4527
9	609256,3	11716,4	7615,70375	4607,50077	14724,603
10	597539,9	11716,4	7469,24875	4518,89549	14666,7533
11	585823,5	11716,4	7322,79375	4430,29022	14608,9035
12	574107,1	11716,4	7176,33875	4341,68494	14551,0538
13	562390,7	11716,4	7029,88375	4253,07967	14493,2041
14	550674,3	11716,4	6883,42875	4164,47439	14435,3544
15	538957,9	11716,4	6736,97375	4075,86912	14377,5046
16	527241,5	11716,4	6590,51875	3987,26384	14319,6549
17	515525,1	11716,4	6444,06375	3898,65857	14261,8052
18	503808,7	11716,4	6297,60875	3810,05329	14203,9555
19	492092,3	11716,4	6151,15375	3721,44802	14146,1057
20	480375,9	11716,4	6004,69875	3632,84274	14088,256
21	468659,5	11716,4	5858,24375	3544,23747	14030,4063
22	456943,1	11716,4	5711,78875	3455,63219	13972,5566
23	445226,7	11716,4	5565,33375	3367,02692	13914,7068
24	433510,3	11716,4	5418,87875	3278,42164	13856,8571
25	421793,9	11716,4	5272,42375	3189,81637	13799,0074
26	410077,5	11716,4	5125,96875	3101,21109	13741,1577
27	398361,1	11716,4	4979,51375	3012,60582	13683,3079
28	386644,7	11716,4	4833,05875	2924,00054	13625,4582
29	374928,3	11716,4	4686,60375	2835,39527	13567,6085

Продолжение таблицы 16
30	363211,9	11716,4	4540,14875	2746,78999	13509,7588
31	351495,5	11716,4	4393,69375	2658,18472	13451,909
32	339779,1	11716,4	4247,23875	2569,57944	13394,0593
33	328062,7	11716,4	4100,78375	2480,97417	13336,2096
34	316346,3	11716,4	3954,32875	2392,36889	13278,3599
35	304629,9	11716,4	3807,87375	2303,76362	13220,5101
36	292913,5	11716,4	3661,41875	2215,15834	13162,6604
37	281197,1	11716,4	3514,96375	2126,55307	13104,8107

38	269480,7	11716,4	3368,50875	2037,94779	13046,961
39	257764,3	11716,4	3222,05375	1949,34252	12989,1112
40	246047,9	11716,4	3075,59875	1860,73724	12931,2615
41	234331,5	11716,4	2929,14375	1772,13197	12873,4118
42	222615,1	11716,4	2782,68875	1683,52669	12815,5621
43	210898,7	11716,4	2636,23375	1594,92142	12757,7123
44	199182,3	11716,4	2489,77875	1506,31614	12699,8626
45	187465,9	11716,4	2343,32375	1417,71087	12642,0129
46	175749,5	11716,4	2196,86875	1329,10559	12584,1632
47	164033,1	11716,4	2050,41375	1240,50032	12526,3134
48	152316,7	11716,4	1903,95875	1151,89504	12468,4637
49	140600,3	11716,4	1757,50375	1063,28977	12410,614
50	128883,9	11716,4	1611,04875	974,684494	12352,7643
51	117167,5	11716,4	1464,59375	886,079219	12294,9145
52	105451,1	11716,4	1318,13875	797,473944	12237,0648
53	93734,7	11716,4	1171,68375	708,868669	12179,2151
54	82018,3	11716,4	1025,22875	620,263394	12121,3654
55	70301,9	11716,4	878,77375	531,658119	12063,5156
56	58585,5	11716,4	732,31875	443,052844	12005,6659
57	46869,1	11716,4	585,86375	354,447569	11947,8162
58	35152,7	11716,4	439,40875	265,842294	11889,9665
59	23436,3	11716,4	292,95375	177,237019	11832,1167
60	11719,9	11716,4	146,49875	88,6317437	11774,267

Проценты за пользование кредитом уменьшается с каждым месяцем, следовательно и месячные кредитные выплаты соответственно снижаются.

Таблица 17

Суммарные издержки производства

Название	Сумма, руб	Платежи
Аренда помещений	45 000	Ежемесячно
Телефонные переговоры	450	Ежемесячно
Затраты на электроэнергию	5425,2	Ежемесячно
Затраты на тару и упаковку	15 000	Ежемесячно
Затраты на основные материалы	224 943,5	Ежемесячно
Затраты на вспомогательные материалы (в т.ч. топливо)	10 391	Ежемесячно
Затраты на рекламу	1 200	Ежемесячно
Зарплата рабочих	44 000	Ежемесячно
Зарплата персонала	94 000	Ежемесячно
Кредитные выплаты	20 503,7	Ежемесячно
Лизинговые платежи	16 979,84	Ежемесячно
Взносы на соц. страхование	46 920	Ежемесячно
Прочие затраты	2 000	Ежемесячно
Итого:	526 813,24	Ежемесячно

Суммарные издержки производства составляют 526 813,24 руб.

90% месячной производительности = 45 м2 брусчатки

Себестоимость 1 м2 брусчатки = 532,1 руб.

Плановая цена реализации 1 м2 = 680 руб.

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

6. 1. Источники финансирования

Для регистрации предприятия и начала его функционирования необходимы денежные средства в размере 702 988. Возьмем кредит сроком на 60 месяцев.

Машину берем в лизинг.

Затраты на рекламу, топливо, канц. товары, производственный и хозяйственный инвентарь объемом 49 961 руб. в первый месяц покрываются уставным капиталом учредителя, который вложил 50 000 руб.

6. 2. Расчет расходов.

Все затраты можно разделить на две группы: единовременные (первичные), связанные с открытием (расширением) бизнеса и текущие.

Таблица 18

Смета единовременных затрат

№	Статьи затрат	Сумма, руб.
1	Затраты, связанные с регистрацией ООО, гос. пошлина, изготовление печати и штампа	6 500
3.	Организационно-технические затраты:
3.2.	оборудование и автомобили	725 310
3.3.	хозяйственный и производственный инвентарь	28 630
	Продолжение таблицы 18
3.4.	Офисная мебель и техника	99 734
2.4.	Реклама	1 200
2.5.	Заработная плата до получения прибыли	138 000

В выше приведенной таблице перечислены все единовременные затраты необходимые для регистрации и нормального функционирования, созданного предприятия.

6. 3. Калькуляция 1 м2 брусчатки.

Составим калькуляцию на 1 м2

Таблица 19

Калькуляция 1 м2

Наименование	Сумма, руб./м2
I.Сырье и материалы:
Цемент	163
Песок	45,8
Вода	0,3
Пластификатор	10,8
Краситель	7,3
II. Электроэнергия на технологические цели	4,3
III.Основная зарплата производственных рабочих	44,5
IV. Отчисления во внебюджетные фонды	15,1
V.Общепроизводственные расходы	8,8
Продолжение таблицы 19
VI. Общехозяйственные расходы	182,59
VII. Прочие производственные расходы	48,4
Полная производственная себестоимость	530,79
VIII. Коммерческие расходы	1,21
Полная себестоимость	532,1

При рассмотрении структуры затрат по основным статьям, с помощью калькуляции выпуска 1 м2 выявлено следующее: в структуре затрат на производство 1 м2 на сырье и материалы, общехозяйственные расходы уходит наибольшее количество денежных средств.

Таблица 20

6.4. Финансовые результаты предприятия

Месяц	Объем продаж	Выручка, руб	Общие затраты, руб	Проценты по кредиту, выплачиваемые из ЧП	Чистая прибыль,руб
1	990	673200	526779	15519,5624	111266,222
2	990	673200	526495,6	15129,5511	111838,622
3	990	673200	526212,2	15071,7013	112128,684
4	990	673200	525928,8	15013,8516	112418,746
5	990	673200	525645,4	14956,0019	112708,808
6	990	673200	525362	14898,1522	112998,871
7	990	673200	525078,6	14840,3024	113288,933
8	990	673200	524795,2	14782,4527	113578,995
9	990	673200	524511,8	14724,603	113869,057
10	990	673200	524228,4	14666,7533	114159,12
11	990	673200	523945	14608,9035	114449,182
12	990	673200	523661,6	14551,0538	114739,244
13	990	673200	523378,2	14493,2041	115029,307
14	990	673200	523094,8	14435,3544	115319,369
15	990	673200	522811,4	14377,5046	115609,431

Продолжение таблицы 20

16	990	673200	522528	14319,6549	115899,493
17	990	673200	522244,6	14261,8052	116189,556
18	990	673200	521961,2	14203,9555	116479,618
19	990	673200	521677,8	14146,1057	116769,68
20	990	673200	521394,4	14088,256	117059,742
21	990	673200	521111	14030,4063	117349,805
22	990	673200	520827,6	13972,5566	117639,867
23	990	673200	520544,2	13914,7068	117929,929
24	990	673200	520260,8	13856,8571	118219,991
25	990	673200	519977,4	13799,0074	118510,054
26	990	673200	519694	13741,1577	118800,116
27	990	673200	519410,6	13683,3079	119090,178
28	990	673200	519127,2	13625,4582	119380,241
29	990	673200	518843,8	13567,6085	119670,303
30	990	673200	518560,4	13509,7588	119960,365
31	990	673200	518277	13451,909	120250,427
32	990	673200	517993,6	13394,0593	120540,49
33	990	673200	517710,2	13336,2096	120830,552
34	990	673200	517426,8	13278,3599	121120,614
35	990	673200	517143,4	13220,5101	121410,676
36	990	673200	516860	13162,6604	121700,739
37	990	673200	516576,6	13104,8107	121990,801
38	990	673200	516293,2	13046,961	122280,863
39	990	673200	516009,8	12989,1112	122570,925
40	990	673200	515726,4	12931,2615	122860,988
41	990	673200	515443	12873,4118	123151,05
42	990	673200	515159,6	12815,5621	123441,112
43	990	673200	514876,2	12757,7123	123731,175
44	990	673200	514592,8	12699,8626	124021,237
45	990	673200	514309,4	12642,0129	124311,299
46	990	673200	514026	12584,1632	124601,361
47	990	673200	513742,6	12526,3134	124891,424
48	990	673200	513459,2	12468,4637	125181,486
49	990	673200	513175,8	12410,614	125471,548
50	990	673200	512892,4	12352,7643	125761,61
51	990	673200	512609	12294,9145	126051,673
52	990	673200	512325,6	12237,0648	126341,735
53	990	673200	512042,2	12179,2151	126631,797
54	990	673200	511758,8	12121,3654	126921,859
55	990	673200	511475,4	12063,5156	127211,922
56	990	673200	511192	12005,6659	127501,984
57	990	673200	510908,6	11947,8162	127792,046
58	990	673200	510625,2	11889,9665	128082,109
59	990	673200	510341,8	11832,1167	128372,171
60	990	673200	510058,4	11774,267	128662,233

Информация о работе Технико-экономическое обоснование создания предприятия по производству брусчатки