Трансакционные издержки и их измерение

1 ТРАНСАКЦИОННЫЕ  ИЗДЕРЖКИ

1. Понятие и виды трансакций

Трансакция как акт экономического взаимодействия стала центром внимания в связи с анализом трансакционных издержек и развития трансакционной экономики, которая берет начало с классической статьи Р. Коуза «Природа фирмы» (1937). Общая идея в терминах Дж. Коммонса может быть изложена следующим образом. Нацеленность на минимизацию трансакционных издержек заставляет фирму обсуждать условия передачи собственности и тем самым заменять торговые трансакции на трансакции управления и рационирования, попадающие в зону собственного контроля фирмы. Отсюда – разделение трансакций между рынком и иерархией.

О. Уильямсон при исследовании экономических институтов также исходит из того, что трансакция есть базовая единица анализа, и исследует форму ее организации3. Он характеризует трансакции через определенные главные свойства, которыми они обладают: частоту, специфичность ресурсов и неопределенность. Частота трансакций может быть представлена тремя уровнями: разовые, случайные (или спорадические), регулярные (или непрерывные). Специфичность ресурсов и неопределенность также могут рассматриваться на трех уровнях. Если специфичность ресурса равна нулю, то он является ресурсом общего назначения. Затем выделяются малоспецифические ресурсы и, наконец, идиосинкразические ресурсы. Если доход от использования ресурса не превышает величины альтернативных издержек, то его можно рассматривать как ресурс общего назначения. Если альтернативные издержки использования ресурса меньше получаемого дохода, но больше нуля, то это малоспецифический ресурс. Наконец, если альтернативные издержки малы или равны нулю, то ресурс становится идиосинкразическим. Иногда специфические ресурсы называются неперемещаемыми. Уровни неопределенности могут быть определены следующим образом: определенность (нулевая неопределенность), средний уровень и высокий уровень неопределенности.

О. Уильямсон рассматривал контрактный спектр, где трансакции классифицируются по степени автономности сделок. Дискретные трансакции расположены на одном конце спектра, высокоцентрализованные, организованные в рамках иерархических структур – на другом, а смешанные формы (франчайзинг, совместные предприятия и другие формы нестандартных контрактов) – между ними. Можно предположить три варианта распределения трансакций:

1) бимодальное распределение, при котором большинство трансакций располагается на одном или другом конце спектра;

2) нормальное распределение, при котором большинство трансакций имеет промежуточную степень зависимости участников;

 3) однородные трансакции. Вывод О. Уильямсона состоит в том, что трансакции промежуточного типа более распространены. Однако так как число стандартных торговых сделок очень велико и административные формы управления контрактами широко распространены, то будут существовать определенные «утолщения» на концах контрактного спектра. Изучение трансакций промежуточного типа, по его мнению, будет способствовать более глубокому пониманию сложной экономической организации. [4; с.117]

Трансакция – это обмен, отчуждение, присвоение прав собственности и свобод, принятых в обществе.

Трансакция – это не обмен товарами, а обмен правами (или надаление правами, или отъем прав). Фьючерсные сделки – это наиболее чистый пример трансакции в отличии от обмена, когда продаётся и опкупается только право на приобретение или продажу товара в будущем, хотя последний может еще не существовать. Например, контракт на поставку зерна по фиксированной цене заключается весной, а само зерно появится только осенью.

Таким образом, передача прав может происходить и без передачи товара, и вообще вне рамок рыночного взаимодействия, а, например, внутри фирмы. Как трансакцию мы можем рассматривать взаимодействие продавца и покупателя на рынке, раба и рабовладельца, начальника и подчиненного, судьи и сторон судебного процесса. То есть для осуществления трансакций требуется наличие неких прав и взаимодействие нескольких индивидов.

Известный американский экономист Джон Коммонс предлагал рассматривать трансакцию как единицу экономической деятельности.

В экономической теории взаимодействие между людьми рассматривается на фоне таких ключевых допущений, как ограниченность ресурсов, следование собственным интересам. Вот почему трансакция содержит в неявной форме три момента, одновременно являющихся отражением трех видов социальных отношений: конфликта, взаимозависимости и порядка. В первом приближении конфликт является отражением несовпадения интересов различных экономических агентов. Взаимозависимость – это отношение, отражающее взаимное понимание возможностей повышения благосостояния посредством взаимодействия. Порядок – это завершение конфликта, понимание того, как будет распределяться выигрыш от взаимодействия между сторонами. [2; с.70]

Коммонс различал три основных вида трансакций:

1) Трансакция сделки – служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод и при ее осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них.

Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки. [7; с.25]

Примерами трансакций сделки могут служить действия наемного работника и работодателя на рынке труда, покупателя и продавца на рынке товаров, кредитора и заёмщика на рынке временно свободных денежных средств. Каждая из сторон трансакции сделки самостоятельно принимает окончательное решение об участии в обмене. С юридической точки зрения, при трансакции сделки соблюдается симметричность правового положения сторон. Конечно, на практике симметричность может нарушаться вследствие информационной асимметрии между сторонами, различного объёма располагаемых ресурсов, возможности «первого хода» и т.п. Например, при взаимодействии маленькой фирмы и крупного предприятия-монополиста переговорные силы сторон не равны. Однако для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности в любом случае необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них. [2; с.70]

2) Трансакция управления – в ней ключевым является отношение управления подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что является следствием асимметричности положения сторон и соответственно асимметричности правовых отношений. [7; с.25]

Управление осуществляется посредством команд. Команда -  это одностороннее ограничение набора допустимых действий, которые могут предпринимать подчиняющиеся агенты.

Типичными примерами трансакции управления является поведение раба и рабовладельца, рабочего и мастера, начальника и подчиненного. Рабовладелец, мастер или начальник отдают команды, а рабы, рабочие или подчиненные выполняют их вне зависимости от того, совпадает это с их интересами или нет. Однако асимметрия отношений может нарушаться ввиду лучшей осведомленности исполнителя о собственных действиях и истинном положении дел. Даже раб может экономить свои усилия, если рабовладелец не обеспечит достаточный мониторинг его работы.

В рамках трансакции управления право на принятие решения обменивается на доход (для рабочего) или иные блага (например, сохранение жизни рабу, обеспечение ему пропитания, физическую защиту от опасностей). По Коммонсу, трансакции управления обычно связаны с производством богатства. [2; с.70-71]

3) Трансакция рационирования – при ней сохраняется асимметричность  правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами , посредством которого распределяется богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента. [7; с.25]

Одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые упорядочивают взаимоотношения между экономическими агентами. Так, например, если не существует ограничений на уровень цен на товар, то приобретение товаров покупателями происходит путем трансакции сделки. Более того, если со стороны спроса и со стороны предложения действует достаточно большое количество экономических агентов, то образующаяся в результате цена будет восприниматься каждым из них как нечто внешнее.

Если же государство устанавливает предельный уровень цен, и этот уровень оказывается ниже равновесного, то возникает дефицит товара. При этом продавцы или иные агенты могут распределять товар в том числе на основании нерыночных критериев (личного знакомства, влияния и т.п.). Таким образом, происходит «вкрапление» элементов трансакции рационирования в трансакцию, которая, на первый взгляд, является трансакцией сделки. Собственно, именно так функционировал рынок потребительских товаров в СССР: значительная часть благ не просто покупалась, а официально или неофициально распределялась между различными претендентами.

В отношениях между рабом и рабовладельцем, начальником и подчиненным трансакция управления дополняется трансакцией сделки, что позволяет говорить о существовании пусть неявного, но контракта между этими сторонами.

Хотя приведенная выше типология трансакций достаточно редко используется в современной экономической литературе, она позволяет более глубоко понять категорию, применяемую значительно более широко, - категорию трансакционных издержек. [2; с.72]

2. Понятие и сущность трансакционных издержек

Трансакционные издержки — все издержки, связанные с обменом и защитой правомочий. В рамках институциональной теории нет единства в объяснении природы трансакционных издержек. Известно как минимум три варианта объяснения, откуда и почему при совершении сделки возникают трансакционные издержки: подход теории трансакционных издержек, подход теории общественного выбора и подход теории соглашений. Отсутствие единства по вопросу о природе трансакционных издержек показательно, особенно учитывая, что в неоклассической экономической теории принималось во внимание существование лишь одного вида издержек — производственных. Поэтому вопрос о трансакционных издержках неизбежно связан с изменением постулатов неоклассики, относящихся либо к ее «жесткому ядру», либо к ее «защитной оболочке». [6; с.133]

Трансакционные издержки — это издержки, возникающие при осуществлении трансакций. Они складываются из затрат ресурсов и затрат времени на совершение сделки, а также из потерь, возникающих вследствие того, что был заключен неполный или неэффективный контракт. Порой трансакционные издержки бывают столь велики, что они препятствуют заключению сделки, поэтому их вообще не удается обнаружить. Как написали авторы одного исследования, проведенного в Великобритании, в ходе которого предпринимались попытки эмпирической оценки трансакционных издержек в некоторых отраслях: «Трансакционные издержки — это забавная штука — большая часть из них существует не в реальности, а <…> в мирах, которым не удалось стать реальностью»

Одно из наиболее известных определений трансакционных издержек принадлежит Кеннету Эрроу, который назвал трансакционные издержки издержками эксплуатации экономических систем. Он сравнил это понятие с понятием трения в физике: «Подобно тому, как трение мешает движению физических объектов, распыляя энергию в форме тепла, так и трансакционные издержки мешают перемещению ресурсов к тем пользователям, для которых они представляют наибольшую ценность, «распыляя» полезность этих ресурсов по ходу экономического процесса. Подобно тому, как каждому известному физическому объекту придается такая форма, которая способствует либо минимизации трения, либо получению за счет него какого-либо полезного эффекта (колесо, например, служит и тому, и другому), так фактически и любой институт возникает как реакция на присутствие трансакционных издержек для того, по-видимому, чтобы минимизировать их воздействие, увеличив, тем самым выгоды от обмена. Наконец, следует заметить, что экономист, игнорирующий существование трансакционных издержек, будет сталкиваться с такими же трудностями при объяснении экономического поведения, с какими сталкивался бы физик, игнорирующий факт трения при описании движения физических объектов»

Так, закон тяготения Ньютона (классическая механика) утверждает, что тела, одновременно брошенные с одинаковой высоты, например, лист бумаги и кирпич, одновременно упадут на землю. Но в реальном мире это утверждение неверно описывает действительное движение тел, и это происходит потому, что мы не учли сопротивление воздуха. Этот закон мог бы действовать на Луне, ведь там нет атмосферы. Чтобы правильно описать движение тел в данном случае, необходимо использовать законы аэродинамики.

Ученый-экономист, игнорирующий существование трансакционных издержек, столкнется с такими же трудностями при объяснении поведения экономических агентов. Он не сможет дать ответы на многие очень важные вопросы. Он не сможет, к примеру, объяснить, почему на протяжении длительного времени в некоторых странах существуют институциональные структуры, которые препятствуют экономическому росту, способствуют сохранению бедности и отсталости. Ученый-экономист не сможет объяснить, почему возникают нестандартные модели экономической организации: вертикальная интеграция, и т.д. Он не сможет понять, как функционирует экономическая система, проанализировать все важные проблемы и получить основу для выработки рекомендаций в сфере экономической политики.

Впервые идея трансакционных издержек появляется в статье Р. Коуза «Природа фирмы» в 1937 году, где он говорит об издержках использования ценового механизма, объясняя их наличием существование фирмы, как альтернативного механизма координации деятельности.