Банковские электронные услуги

Смарт-карты также могут использоваться как электронные кошельки. На чип  смарт-карты может быть загружена  информация о средствах, которыми владелец может расплачиваться в различных  торговых точках (см. карта с хранимой стоимостью). Криптографические протоколы защищают обмен денег между смарт-картой и банкоматом. При этом нет непосредственной связи с банком, то есть работа с картой проходит в режиме off-line в отличие от магнитных карт, которые делают запрос в банк, и уже он дает разрешение на операции с картой. При выборе смарт-карты для организации безналичных расчетов необходимо учитывать следующие рекомендации:

• микросхема должна проверять PIN-код;
• схема должна быть защищена от копирования (невозможность дублирования карты);
• на чипе должны быть по крайней мере две зоны доступ к которым разграничен на основе кодов. С одной зоной работает только продавец, он может только списывать денежные средства на карте, а с другой зоной работает банк, он имеет возможность и пополнения и списания денежных средств;
• микросхема должна выполнять команды электронных платежей.

1.4. Причины, сдерживающие внедрение  смарт-карт в банковскую практику

 

Мировой рынок пластиковых карт сегодня распределен между основными  эмитентами следующим образом

«Visa International» - более 50%, «MasterCard International» - 30 %, «American Express» - 18%, прочие - менее 2%. Несмотря на значительное технологическое преимущество смарт-карт, за рубежом большая доля падает сегодня на эмиссию пластиковых карточек с магнитной полосой. Основным фактором сдерживающим быстрый переход к новым технологиям в зарубежных странах, является наличие разветвлено финансовой инфраструктуры для использования магнитных карт, созданной мировыми лидерами карточного бизнеса (особенно это характерно для США). Вследствие этого стоимость замены существующей системы велика свыше 1 млрд долларов³.

В России же инфраструктура по приему пластиковых карт практически не развита поэтому проще и дешевле отечественным банкам внедрять более перспективную технологию, нежели ту которая уже устаревает. Для ускорения процесса перехода к более эффективной и безопасной чиповой технологии разработан единый глобальный индустриальный стандарт EMV (Europay, MasterCard, Visa) для платежных чиповых карточек с кредитно-дебетовыми приложениями.

Одна из проблем смарт-карт — это их возможный отказ. Пластиковая карта, в которую встроен чип, довольно гнущаяся и чем больше чип, тем больше вероятность его повредить. Однако, у крупных банковских систем затраты, связанные с отказами смарт-карт, компенсируют возможные затраты, связанные с мошенничеством.

Использование смарт-карт для идентификации и аутентификации владельца — это наиболее безопасный способ для банковских интернет-приложений, но безопасность все равно не стопроцентная. Если на ПК установлено какое-то вредоносное ПО, то безопасное выполнение интернет-приложений не гарантировано. Пример подобного ПО — Троян Silent banker. Но некоторые банки (Fortis и Dexia в Бельгии) дополняют свои смарт-карты бесконтактным считывателем. Владелец делает запрос на сайте банка, вводя свой ПИН-код, желаемую операцию и цифровую подпись, полученную от считывателя, и эта подпись сравнивается банком⁴.

Еще одной из причин длительного  перехода на массовое использование  смарт-карт является отсутствие если не совершенной, то по крайней мере очень надежной системы защиты данных не только непосредственно на самой смарт-карте, но и во всей платежной системе в целом, включая терминалы пункта продаж, центры обработки транзакций и т. п. Поэтому в настоящее время ни один банк не пойдет на отказ от авторизации режиме online при оплате транзакций на крупные суммы. Скорее всего, еще несколько лет такое преимуществ смарт-карты как авторизация в режиме online, в финансовой сфере будет использоваться только при совершении небольших покупок, а также в корпоративных картах для безналичных расчетов в пределах одного предприятия.

 

2. Оценка прибыльности программ по выпуску кредитных карт

 

Оцените прибыльность операций с кредитными картами двух банков А и В, если известно, что банк А эмитировал 200 карт с кредитным лимитом 5000 долл. и 50 «золотых» карт с лимитом 25 000 долл. Годовая плата за карты составляет 25 и 50 долл. соответственно. Процент за пользование кредитом — 25% в год. Льготный период — 30 дней. В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течение 330 дней, при этом сумма кредита составляла 3000 долл. по обычной карте и 15 000 долл. по «золотой». Оборот по картам составил 15 000 000 долл. Плата за кредитные ресурсы — 7%, это 32% всех расходов банка, связанных с картами.

Для банка В эти же показатели следующие: 300 карт по 4000 долл. и 40 с лимитом 20000 долл. Годовая плата — 20 и 50 долл. Процент за пользование кредитом составляет 24% в год. Льготный период — 25 дней. В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течение 325 дней, при этом сумма кредита составляла 3000 долл. по обычной карте и 10 000 долл. по «золотой». Оборот по картам составил 16 000 000 долл. Плата за кредитные ресурсы — 7,5%, это 35% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Плату за информационный обмен рассчитывать исходя из 1,5%.

 

Решение

Оформим исходные данные задачи в  таблице 1

Таблица 1

Исходные данные

	Показатель	Банк А		Банк В
1	Количество обычных  карт	200		300
2	Лимит обычной карты, долл.	5000		4000
3	Годовая плата за обычную  карту, долл.	25		20
4	Средняя сумма кредита  по обычной карте, долл.	3000		3000
5	Количество «золотых»  карт	50		40
6	Лимит «золотой» карты, долл.	25000		20000
7	Годовая плата за «золотую»  карту, долл.	50		50
8	Средняя сумма кредита  по «золотой» карте, долл.	15000		10000
9	Процент за пользование кредитом	25		24
10	Льготный период, дни	30		25
11	Среднее время пользования  кредитом, дни	330		325
12	База, дни	360		360
13	Оборот по картам, долл.	15 000 000		16 000 000
14	Плата за информационный обмен, %	1,5		1,5
15	Плата за кредитные ресурсы, %	7		7,5
16	Доля платы за кредитные  ресурсы в общей сумме расходов по картам, %	32,00%		35,00%
	Промежуточные данные
17	Общий лимит по эмитированным  картам, долл. (стр. 1 * стр. 2+стр. 5 * стр. 6)		2 250 000	2 000 000
18	Общий кредитный портфель по картам, долл. (стр. 1 * стр. 4+стр. 5 * стр. 8)		1 350 000	1 300 000
19	Дни, за которые начисляются  проценты по кредиту (стр. 11 - стр. 10)		300	300

 

Чтобы определить прибыльность операций, надо сначала определить прибыль  от операций.

Определим доходы. Доход от ежегодной платы за кредитные карты равен количеству эмитированных карточек, умноженному на годовую плату за соответствующую карточку. Исчисляется для каждого вида карточек отдельно, поскольку годовая плата по ним разная.

Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле

где П — процентный доход;

CP – средний объем кредитного  портфеля;

MC – процент по кредиту;

Tс – время пользования кредитом. Время пользования кредитом для  целей исчисления процентов равно  времени, в продолжение которого  клиент пользовался кредитом, за  вычетом льготного периода, поскольку  в льготный период проценты  не начисляются;

TB — базовый год.

В свою очередь,

СР = N_G × C_G + N_S × C_S

где N_G – количество «золотых» карт;

N_S – количество обычных карт;

C_G – средний кредит по «золотой» карте;

C_S – средний кредит по обычной карте.

Базовый год равен 360 дням.

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, то есть равна обороту по карточкам, умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

Расчет доходов произведен в  таблице 2

Таблица 2

Доходы от операций с картами, долл.

	Показатель	Банк А	Банк В
1	Плата за информационный обмен, долл. (табл. 1, стр. 13 * стр. 14)	225 000	240 000
2	Годовая плата за обычные  карты, долл. (табл. 1, стр. 1 * стр. 3)	5000	6000
3	Годовая плата за «золотые»  карты, долл. (табл. 1, стр. 5 * стр. 7)	2500	2000
4	Проценты по кредиту, долл. (табл. 1, стр. 18 * стр. 9*стр. 19 / стр. 12)	281 250	260 000
5	Итого доходы, долл. (стр. 1 + стр. 2+стр. 3 + стр. 4)	513 750	508 000

 

Для расчета платы за кредитные  ресурсы рассмотрены несколько вариантов.

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

T_B – базовый год

Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты  пользовались кредитом (для банка  А - это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

T_K - среднее время пользования кредитом;

Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму  лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

CP – средний объем кредитного портфеля;

Вариант Г (рекомендуемый). Как и  в предыдущем случае банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

 

Таблица 3

Плата за кредитные ресурсы, долл.

	Показатель	Банк А	Банк В
1	Вариант А (перестраховочный) (табл. 1, стр. 17 * стр. 15)	157 500	150 000
2	Вариант Б (фантастический) (табл. 1, стр. 17 * стр. 15*стр. 11 / стр. 12)	144 375	135 417
3	Вариант В (оптимальный) (табл. 1, стр. 18 * стр. 15*стр. 11 / стр. 12)	86 625	88 021
4	Вариант Г (рекомендуемый) (табл. 1, стр. 18 * стр. 15)	94 500	97 500
	Расходы, долл.
5	Вариант А (перестраховочный) (стр. 1 / табл. 1 стр. 16)	492 188	428 571
6	Вариант Б (фантастический) (стр. 2 / табл. 1 стр. 16)	451 172	386 905
7	Вариант В (оптимальный) (стр. 3 / табл. 1 стр. 16)	270 703	251 488
8	Вариант Г (рекомендуемый) (стр. 4 / табл. 1 стр. 16)	295 313	278 571
	Прибыль, долл.
9	Вариант А (перестраховочный) (табл. 2 стр. 5 - стр. 5)	21 562	79 429
10	Вариант Б (фантастический) (табл. 2 стр. 5 - стр. 6)	62 578	121 095
11	Вариант В (оптимальный) (табл. 2 стр. 5 - стр. 7)	243 047	256 512
12	Вариант Г (рекомендуемый) (табл. 2 стр. 5 - стр. 8)	218 438	229 429
	Прибыльность к лимиту по картам, %
13	Вариант А (перестраховочный) (стр. 9 / табл. 1 стр. 17)	0,96	3,97
14	Вариант Б (фантастический) (стр. 10 / табл. 1 стр. 17)	2,78	6,05
15	Вариант В (оптимальный) (стр. 11 / табл. 1 стр. 17)	10,80	12,83
16	Вариант Г (рекомендуемый) (стр. 12 / табл. 1 стр. 17)	9,71	11,47
	Прибыльность к кредитному портфелю, %
17	Вариант А (перестраховочный) (стр. 9 / табл. 1 стр. 18)	1,60	6,11
18	Вариант Б (фантастический) (стр. 10 / табл. 1 стр. 18)	4,64	9,32
19	Вариант В (оптимальный) (стр. 11 / табл. 1 стр. 18)	18,00	19,73
20	Вариант Г (рекомендуемый) (стр. 12 / табл. 1 стр. 18)	16,18	17,65

Общие расходы во всех четырех случаях  рассчитываются исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

Прибыльность определяется как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю (два варианта). Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г - прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств.

 

Заключение

 

Основное преимущество и главное отличие смарт-карт от других видов пластиковых карт - это высокоинтеллектуальная микросхема. Во-вторых, платежи с помощью магнитных или штриховых карт могут проходить только в режим on-line. Для платежных операций необходимо связаться с банком и получить разрешение. В этой ситуации основной проблемой является обеспечение надежной, скоростной и недорогой связи. При платежах с помощью смарт-карты применяется принципиально новое решение проблемы- все операции осуществляются в режиме off-line. С помощью встроенной микросхемы сама карта дает разрешение на платеж непосредственно в торговой точке.

В-третьи, смарт-карты отличаются повышенной надежностью и безопасностью. Микросхема обеспечивает карте достаточный «интеллект», чтобы самостоятельно принять решение о разрешении платежа, и высокую степень защиты от несанкционированного проникновения. Во время инициализации можно заблокировать микросхему и закрыть доступ к любым изменениям данных.

Скопировать или продублировать данные также невозможно благодаря уникальному внутреннему коду, зафиксированному внутри каждой карты.

Процесс многоступенчатой персонификации карты делает ее одной из наиболее надежных форм хранения данных. Вся  информация о личных данных пользователя и состоянии счета зашифровывается и защищается кодированными паролями.

Большим преимуществом смарт-карт над другими пластиковыми картами  является их возможность анализировать  информацию, осуществлять математические расчеты и делать логические выводы. При попытке взломать карту, она способна самостоятельно на время или навсегда прекратить свою работу. К тому же смарт-карты гораздо превосходят всех других представителей по объему хранимой информации.

 

Список литературы

 

1. Андреев А.А., Морозов А.Г., Равкин Д.А. Пластиковые карточки - Изд.”Банкцентр”, Москва, 2011. – 272 с.
2. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2011. – 442с.
3. Деньги, кредит, банки: учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2011. – 592 с.
4. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2010. - 368 с.
5. Ломакин В.К. Мировая экономика: Учебник для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2012 - 384 с.
6. Черниговский И. Пластиковые мошенники // Эксперт. – 2012. – № 21. – 26 с.