Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Октября 2013 в 09:07, курсовая работа
Надо сказать, что в настоящее время в нашей жизни мы все чаще сталкиваемся с электронными расчетами, и все чаще современные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников - наличные и безналичные деньги. Причины этого процесса достаточно очевидны, так как те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов. К тому же за последние 5-10 лет в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Internet вместе со своими принципами общения, бизнеса и, что естественно, своими, принципиально новыми инструментами электронных расчетов.
Введение ________________________________________________________ 3
Достоинства и недостатки розничных банковских электронных услуг ___ 4
Электронные услуги для держателя банковской карты _______________ 11
Дебетовая карта ____________________________________________ 11
Кредитная карта ___________________________________________ 12
Сравнительная оценка дебетовых и кредитных карт ______________14
Заключение _____________________________________________________ 17
Решение задачи __________________________________________________ 18
Список литературы _______________________________________________ 27
Решение задачи
Оцените прибыльность операций с кредитными картами двух банков А и В, если известно, что банк А эмитировал 150 карт с кредитным лимитом 5.000$ и 50 “золотых” карт с лимитом 20.000$. Годовая плата за карты составляет 25$ и 50$ соответственно. Процент за пользование кредитом составляет 25% в год. Льготный период – 30 дней . В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течении 330 дней, при этом сумма кредита составляла 2.000$ по обычной карте и 10.000$ по “золотой”. Оборот по картам составил 15.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7%, это 32% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Для банка В эти же показатели следующие: 300 карт по 3.000$ и 40 с лимитом 15.000$. Годовая плата 20$ и 50$. Процент за пользование кредитом составляет 24% в год. Льготный период – 25 дней . В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течении 325 дней, при этом сумма кредита составляла 2.500$ по обычной карте и 8.000$ по “золотой”. Оборот по картам составил 15.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7,5%, это 35% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Плату за информационный обмен рассчитывать исходя из 1.5%. Итак, каковы же преимущества внедрения.
Результаты расчетов приведены в таблице.
ПОКАЗАТЕЛЬ |
Банк А |
Банк В |
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ |
||
Количество обычных карт |
150 |
300 |
Лимит обычной карты |
$ 5,000 |
$ 3,000 |
Годовая плата за обычную карту |
$ 25 |
$ 20 |
Средняя сумма кредита по обычной карте |
$ 2,000 |
$ 2,500 |
Количество "золотых" карт |
50 |
40 |
Лимит "золотой" карты |
$ 20,000 |
$ 15,000 |
Годовая плата за "золотую" карту |
$ 50 |
$ 50 |
Средняя сумма кредита по "золотой" карте |
$ 10,000 |
$ 8,000 |
Процент за пользование кредитов |
25,00% |
24,00% |
Льготный период (дней) |
30 |
25 |
Среднее время пользования кредитом (дней) |
330 |
325 |
База, дней |
360 |
360 |
Оборот по картам |
$ 15,000,000 |
$ 15,000,000 |
Плата за информационный обмен |
1,50% |
1,50% |
Плата за кредитные ресурсы |
7,00% |
7,50% |
Доля платы за кредитные ресурсы в общей сумме расходов по картам |
32% |
35% |
ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ ДАННЫЕ |
||
Общий лимит по эмитированным картам |
$ 1,750,000 |
$ 1,500,000 |
Общий кредитный портфель по картам |
$ 800,000 |
$ 1,070,00 |
Дни, за которые начисляются % по кредиту |
300 |
300 |
|
ДОХОДЫ |
||
Плата за информационные обмен |
$ 225,000 |
$ 225,000 |
Годовая плата за обычные карты |
$ 3,750 |
$ 6,000 |
Годовая плата за "золотые" карты |
$ 2,500 |
$ 2,000 |
% по кредиту |
$ 166,667 |
$ 214,000 |
ИТОГО ДОХОДЫ |
$ 397,917 |
$ 447,000 |
Плата за кредитные ресурсы |
||
Вариант А (перестраховочный) |
$ 122,500 |
$ 112,500 |
Вариант Б ( фантастический) |
$ 112,292 |
$ 101,563 |
Вариант В (оптимальный) |
$ 51,333 |
$ 72,448 |
Вариант Г (рекомендуемый) |
$ 56,000 |
$ 80,250 |
РАСХОДЫ |
||
Вариант А (перестраховочный) |
$ 382,813 |
$ 321,429 |
Вариант Б ( фантастический) |
$ 350,913 |
$ 290,180 |
Вариант В (оптимальный) |
$ 160,416 |
$ 206,994 |
Вариант Г (рекомендуемый) |
$ 175,000 |
$ 229,286 |
ПРИБЫЛЬ |
||
Вариант А (перестраховочный) |
$ 15,104 |
$ 125,571 |
Вариант Б ( фантастический) |
$ 47,004 |
$ 156,820 |
Вариант В (оптимальный) |
$ 237,501 |
$ 240,006 |
Вариант Г (рекомендуемый) |
$ 222,917 |
$ 217,714 |
ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по карте |
||
Вариант А (перестраховочный) |
0,86% |
8,37% |
Вариант Б ( фантастический) |
2,69% |
10,45% |
Вариант В (оптимальный) |
13,57% |
16,00% |
Вариант Г (рекомендуемый) |
12,74% |
14,51% |
ПРИБЫЛЬНОСТЬ к кредитному портфелю |
||
Вариант А (перестраховочный) |
1,89% |
11,74% |
Вариант Б ( фантастический) |
5,88% |
14,66% |
Вариант В (оптимальный) |
29,69% |
22.43% |
Вариант Г (рекомендуемый) |
27,86% |
20,35% |
Расчет промежуточных данных.
, где
CL – общий лимит по картам;
- количество золотых карт;
- количество обычных карт;
- кредитный лимит по «золотой» карте;
- кредитный лимит по обычной карте.
Банк А.
Банк В.
Общий кредитный портфель по картам
, где
CP – средний объем кредитного портфеля;
- количество золотых карт;
- количество обычных карт;
- средний кредит по «золотой» карте;
- средний кредит по обычной карте.
Банк А.
Банк В.
Определим доходы.
Плата за информационный обмен
Банк А.
Банк В.
Доход от ежегодной платы
за кредитные карты равна
Годовая плата за обычные карты
Банк А.
Банк В.
Годовая плата за «золотые» карты
Банк А.
Банк В.
Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле:
, где
II – процентный доход;
СР – средний объем кредитного портфеля, вычисляется как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым картам;
МС - % по кредиту;
- время пользования кредитом.
Время пользования кредитом
- базовый год. Базовый год равен 360 дней.
Банк А.
Банк В.
Определим расходы.
Рассчитаем плату за кредитные ресурсы. Рассмотрим несколько вариантов.
Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:
, где
CL – общий лимит по картам;
MF - % по кредитным ресурсам;
- базовый год.
Банк А.
Банк В.
Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней, для банка Б – это 325 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:
, где
CL – общий лимит по картам;
MF - % по кредитным ресурсам;
- среднее время пользования кредитом;
- базовый год.
Банк А.
Банк В.
Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:
, где
СР - средний объем кредитного портфеля;
MF - % по кредитным ресурсам;
- среднее время пользования кредитом;
- базовый год.
Банк А.
Банк В.
Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:
, где
СР - средний объем кредитного портфеля;
MF - % по кредитным ресурсам;
- базовый год.
Банк А.
Банк В.
Общие расходы во всех
четырех случаях будут
Вариант А (перестраховочный).
Банк А.
Банк В.
Вариант Б (фантастический).
Банк А.
Банк В.
Вариант В (оптимальный).
Банк А.
Банк В.
Вариант Г (рекомендуемый).
Банк А.
Банк В.
Прибыль.
Вариант А (перестраховочный).
Банк А.
Банк В.
Вариант Б (фантастический).
Банк А.
Банк В.
Вариант В (оптимальный).
Банк А.
Банк В.
Вариант Г (рекомендуемый).
Банк А.
Банк В.
Прибыльность будем определят как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и среднему кредитному портфелю. Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г – прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств.
Прибыльность к лимиту по карте.
Вариант А (перестраховочный).
Банк А.
Банк В.
Вариант Б (фантастический).
Банк А.
Банк В.
Вариант В (оптимальный).
Банк А.
Банк В.
Вариант Г (рекомендуемый).
Банк А.
Банк В.
Прибыльность к кредитному портфелю.
Вариант А (перестраховочный).
Банк А.
Банк В.
Вариант Б (фантастический).
Банк А.
Банк В.
Вариант В (оптимальный).
Банк А.
Банк В.
Вариант Г (рекомендуемый).
Банк А.
Банк В.
Список литературы