Банковские риски

-Риск, влекущий упущенную выгоду. Он характеризует ситуацию, когда предприятие в силу сложившихся объективных и субъективных причин не может осуществить запланированную финансовую операцию .

-Риск, влекущий как экономические потери, так и дополнительные доходы. В литературе этот вид финансового риска часто называется "спекулятивным финансовым риском", так как он связывается с осуществлением спекулятивных (агрессивных) финансовых операций. Однако этот термин (в такой увязке) представляется не совсем точным, так как данный вид риска присущ не только спекулятивным финансовым операциям (например, риск реализации реального инвестиционного проекта, доходность которого в эксплуатационной стадии может быть ниже или выше расчетного уровня).

7. По характеру проявления во времени выделяют две группы финансовых рисков:

-Постоянный финансовый риск. Он характерен для всего периода осуществления финансовой операции и связан с действием постоянных факторов. Примером такого финансового риска является процентный риск, валютный риск и т.п.

-Временный финансовый риск. Он характеризует риск, носящий перманентный характер, возникающий лишь на отдельных этапах осуществления финансовой операции. Примером такого вида финансового риска является риск неплатежеспособности эффективно функционирующего предприятия.

8. По уровню финансовых потерь риски подразделяются на следующие группы:

-Допустимый финансовый риск. Он характеризует риск, финансовые потери по которому не превышают расчетной суммы прибыли по осуществляемой финансовой операции;

-Критический финансовый риск. Он характеризует риск, финансовые потери по которому не превышают расчетной суммы валового дохода по осуществляемой финансовой операции;

-Катастрофический финансовый риск. Он характеризует риск, финансовые потери по которому определяются частичной или полной утратой собственного капитала (этот вид риска может сопровождаться утратой и заемного капитала).

9. По возможности предвидения финансовые риски подразделяются на следующие две группы:

-Прогнозируемый финансовый риск. Он характеризует те виды рисков, которые связаны с циклическим развитием экономики, сменой стадий конъюнктуры финансового рынка, предсказуемым развитием конкуренции и т.п. предсказуемость финансовых рисков носит относительный характер, т.к. прогнозирование со 100% результатом исключает рассматриваемое явление из категории рисков. Примером прогнозируемых финансовых рисков являются инфляционный риск, процентный риск и некоторые другие их виды (в краткосрочном периоде);

-Непрогнозируемый финансовый риск. Он характеризует виды финансовых рисков, отличающихся полной непредсказуемостью проявления. Примером таких рисков выступают риски форс-мажорной группы, налоговый риск и некоторые другие. Соответственно этому классификационному признаку финансовые риски подразделяются также на регулируемые и нерегулируемые в рамках предприятия.

10. По возможности страхования финансовые риски подразделяются также на две группы:

-Страхуемый финансовый риск. К ним относятся риски, которые могут быть переданы в порядке внешнего страхования соответствующим страховым организациям (в соответствии с номенклатурой финансовых рисков, принимаемых ими к страхованию);

-Нестрахуемый финансовый риск. К ним относятся те их виды, по которым отсутствует предложение соответствующих страховых продуктов на страховом рынке.

Финансовый риск проявляется в  сфере экономической деятельности предприятия, прямо связан с формированием  его прибыли и характеризуется  возможными экономическими его потерями в процессе осуществления финансовой деятельности. С учетом перечисленных  экономических форм своего проявления финансовый риск характеризуется как  категория экономическая, занимая  определенное место в системе  экономических категорий, связанных  с осуществлением хозяйственного процесса.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Методы  управления. Анализ финансовых рисков. Риск-менеджмент.

В условиях объективного существования  риска и связанных с ним  финансовых и других потерь возникает  потребность в определенном инструментарии, который позволил бы наилучшим из возможных способов (с точки зрения поставленных экономическим субъектом целей) учитывать риск при принятии и реализации хозяйственных решений. Такой инструментарий разрабатывается в системе управления риском.

Залогом выживаемости и основой  стабильного положения банка служит его устойчивость. Финансовая устойчивость является главным компонентом общей устойчивости банка.

Финансовая устойчивость банка  – это такое состояние его финансовых ресурсов, их перераспределения и использования, когда обеспечиваются развитие банка на основе собственной прибыли и рост капитала при сохранении его платежеспособности и кредитоспособности в условиях допустимого уровня банковского риска.

Целью управления банковским риском является снижение потерь, связанных с данным риском, до минимума. Потери могут быть оценены в денежном выражении, оцениваются также шаги по их предотвращению.

В целом, методы защиты от банковских рисков могут быть классифицированы в зависимости от объекта воздействия на два вида: физическая защита и экономическая защита. Физическая защита заключается в использовании таких средств, как сигнализация, приобретение сейфов, системы контроля качества продукции, защита данных от несанкционированного доступа, наем охраны и т.д.

Экономическая защита заключается  в прогнозировании уровня дополнительных затрат, оценке тяжести возможного ущерба, использовании всего финансового механизма для ликвидации угрозы риска или его последствий.

Управление банковскими рисками – это набор определенных действий, которые направлены на заблаговременное прогнозирование и выявление нежелательных событий, которые могут неблагоприятно отразиться на субъекте предпринимательской деятельности, также на разработку и осуществление мер для их ликвидации.

Существуют определенные этапы управления риском, которые помогают эффективно воздействовать на риск( см. Приложение 1).

1 этап. Чтобы провести анализ банковского риска, прежде всего, необходима достоверная информация. Как известно, в современном мире в условиях жесткой конкуренции на рынке будут одерживать победу те банки, которые быстро реагируют на изменения в окружающем мире независимо от размера банка.

Наибольшая вероятность  появления риска соответствует  минимуму/некачественной информации.

Источники и методы получения  информации:

-информация из документов – наиболее качественный метод получения информации;

– средства массовой информации – наиболее широко используемый вид  получения информации;

– данные, предоставленные  партнерами;

– использование косвенных  признаков (метод сопроцессов). Так как ни один процесс не происходит изолировано, то ему постоянно будут сопутствовать другие процессы, которые можно идентифицировать.

– метод агента. Во все  времена существовали люди, готовые  за определенную сумму предоставить нужную вам информацию.

2 этап. Он представляет  собой совокупность методов выявления  риска. Для правильной оценки  риска и для принятия решения,  которое эффективно снизит или  полностью ликвидирует риск, изначально  необходимо собрать сведения  об источнике риска. Этот шаг  называется «выявлением риска»  и заключает в себе два этапа:  сбор или отсеивание ненужной  или недостоверной информации  и определение опасностей.

3 этап. Чтобы оценить риск, используются следующие методы:

а) статистический метод  – то есть метод дисперсии, стандартного отклонения, коэффициента вариации. На основе расчета дисперсии, стандартного отклонения и коэффициента вариации можно произвести оценку риска не только какой-то определенной сделки, но и самой фирмы в целом  за некоторый промежуток времени.

б) метод экспертных оценок – это метод, который осуществляется с помощью мнений специалистов. Наиболее эффективным этот метод будет  в том случае, если эксперты будут  сопровождать свои мнения фактическими данными.

в) метод использования  аналогов – он используется в том  случае, когда другие методы не могу быть использованы или неэффективны. При использовании метода аналогов используются базы данных о риске  подобных проектов и сделок. Полученная таким образом информация обрабатываются для того, чтобы выявить зависимость  появления риска при осуществлении  новой сделки или проекта.

г) комбинированный метод  – это метод, который сочетает в себе сразу несколько методов  или их элементы.

4 этап заключается в  принятии решения о методе  воздействия на риск с целью  его минимизации для того, чтобы избежать убытков в будущем. Есть несколько методов минимизации риска и таким образом возникает проблема выбора наиболее эффективного.

5 этап. Он включает в  себя несколько способов, которыми  можно воздействовать на риск. Ими являются: упразднение, снижение, сохранение, передача риска и  поглощение риска.

Упразднение заключается  в отказе от совершения рискового  мероприятия. Но для банков упразднение риска обычно упраздняет и прибыль.

Снижение риска представляет собой снижение либо размеров возможных убытков, либо самой вероятности наступления нежелательных событий. Чаще всего снижение риска осуществляется с помощью профилактических организационных и технических мероприятий. Например, усиление безопасности зданий и сооружений, установка систем контроля и оповещения, противопожарных устройств и т.д.

6 этап. Заключительным этапом  управления риском является контроль  и корректировка результатов  реализации выбранной стратегии  с учетом новой информации.

Исходя из перечисленных  методов снижения риска, можно сформировать ряд правил, которые рекомендуется  соблюдать:

1.  Риск нужно не избегать, а предвидеть и стремиться снизить его до более низкого уровня;

2.  Необходимо оценивать, какие виды убытков вероятны;

3.  Не стоит страшиться потерь, которые не превышают ожидаемую прибыль, необходимо снизить вероятность их появления;

4.  Необходимо образовать резервный фонд самострахования;

5.  Страхование риска есть наилучший способ его уменьшения;

6.  Риск следует разделить между всеми участниками операции;

7.  Необходимо избегать такой риск, потери от которого банк не в силах возместить.

Таким образом, под управлением банковским риском понимаются процессы, которые связаны с идентификацией, анализом и принятием решений, которые включают максимизацию положительных и минимизацию отрицательных последствий наступления рисковых событий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3. Способы минимизации  финансовых рисков.

Банковский  риск можно снизить следующими способами:

1)  диверсификация – это процесс распределения инвестиций между различными видами деятельности, которые между собой не связаны. Это делается с целью снизить риск потери капитала или доходов от него. Инвестор принимает решения, когда результаты его действий неопределенны и основаны на ограниченной и возможно не достоверной информации. Естественно, что если бы у инвестора была более полная информация, он мог бы сделать лучший прогноз и тем самым снизить риск. Таким образом, информация становится товаром. При этом таким товаром, за который инвестор готов отдать большие деньги. Следовательно, если в информацию вкладывают деньги, то это становится эккаунтиногом, одной из сфер предпринимательской деятельности.

2)  лимитирование – установка лимита, т.е. определение критических сумм расходов, продажи, кредита и т.п. Лимитирование является одним из основных средств снижения риска. Оно применяется при продаже товаров в кредит (по кредитным карточкам), по дорожным чекам и еврочекам и т.п.; инвестором при определении сумм вложения капитала и т.п. Помимо этого есть метод хеджирования, который мало распространен в России. Кроме этого есть множество способов уменьшения возможного риска, такие как: контроль качества оказываемых услуг; тщательный подбор персонала банка; правильное оформление документов и т.п.

3)  страхование. Каждое стихийное бедствие или несчастный случай заключают в себе опасность, которая затрагивает предметы труда, в результате чего возникает страховой случай, то есть объект страховой защиты. Этим объектом страхования выступает риск, который может осуществиться или нет. Страхование банковских рисков – это отношение имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев и денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов. Страхование зависит от специфики и специализации банка, но в общих чертах страхование имеет следующие виды:

а) страхование имущества  и имущественных ценностей;

б) страхование общегражданской ответственности, которая включает в себя риск ответственности работодателя перед работниками.

Основным недостатком  страхования является то, что лишь в редких случаях оно может  гарантировать полную компенсацию  всех убытков.