Банковские риски

        Операционный риск

Деятельность кредитной организации - эмитента сопряжена с возникновением операционного риска. Операционный риск характеризуется как возможность прямых или косвенных убытков кредитной организации - эмитента вследствие неадекватных масштабам деятельности или неправильно функционирующих внутренних процессов и информационных и технологических систем, нарушений требований законодательства Российской Федерации, ошибок и преднамеренных действий персонала, а также воздействия внешних событий. Кредитная организация - эмитент  собирает данные о свершившихся событиях операционного риска, о потенциальных  рисках процессов и IT-систем, а также разрабатывает мероприятия по предотвращению возникновения и минимизации негативных последствий воздействия операционного риска. У кредитной организации - эмитента разработаны и утверждены нормативные акты, регламентирующие порядок совершения операций и сделок, в том числе порядок учета  совершенных операций. Нормативная  база кредитной организации - эмитента содержит документы по всем направлениям бизнеса кредитной организации - эмитента. Нормативные акты поддерживаются в актуальном состоянии и соответствуют  бизнес-процессам кредитной организации - эмитента. Изменения в нормативные  акты кредитной организации - эмитента вносятся при изменении законодательства Российской Федерации, относящегося к  регламентируемому бизнес-процессу, а также при модификации данного  процесса. Регламентированы и нормативно закреплены полномочия сотрудников  кредитной организации - эмитента при  совершении операций и сделок, реализованы  меры внутреннего контроля проводимых операций. Реализованы меры по ограничению  прав доступа сотрудников в информационные системы кредитной организации - эмитента в соответствии с должностными обязанностями. Предусмотрены процедуры разграничения прав и полномочий по работе с информацией о банковских и клиентских операциях. Кредитная организация - эмитент организует работу по резервному копированию информации, что обеспечивает безопасность данных, хранящихся в информационных системах. Для работников кредитной  организации - эмитента проводятся обучающие  тренинги и семинары по темам, связанным  с непосредственными должностными обязанностями сотрудника, что служит повышению уровня компетентности персонала  при совершении операций. Отдельные операции кредитной организации - эмитента, несущие операционный риск, застрахованы в крупнейших российских страховых компаниях.

 Риск потери деловой  репутации (репутационный риск)

Вероятность возникновения  и величина потерь при проявлении данного риска в значительной степени зависят от уровня данного  риска по банковскому сектору  России в целом. Для кредитной  организации - эмитента уровень данного  риска оценивается как минимальный, в связи с тем, что кредитная  организация - эмитент вступила в  систему страхования вкладов, имеет  рейтинги международных рейтинговых  агентств, основным акционером является ОАО Банк ВТБ. Кредитная организация - эмитент прилагает  значительные усилия по формированию положительного имиджа у клиентов и  общественности путем повышения  информационной прозрачности. Управление риском потери деловой репутации  является составляющей системы управления рисками и осуществляется при  непосредственном участии руководства  кредитной организации - эмитента.

Кроме того, в прошедшем  периоде доказали свою эффективность  такие методы управления риском как  страхование, использование различных  форм обеспечения, диверсификация кредитного портфеля по видам продуктов.

Кроме того, кредитной организацией-эмитентом  разработана и применяется методика стресс-тестирования кредитного портфеля. В соответствии с данным документом осуществляется построение прогноза потерь по портфелю розничных кредитов на ближайшую перспективу на основе экстремальных, но максимально реальных сценариев развития ситуации. Подобный подход позволяет заранее предпринять меры по устранению или компенсации возможных последствий негативных тенденций.

Действующая у кредитной  организации – эмитента система  оценки и контроля за рисками позволила держать под контролем показатели по уровню и динамике просроченной задолженности в условиях мирового финансового кризиса.

Кредитный риск по закладным, входящим в ипотечное покрытие. 

В связи с выпуском облигаций  с ипотечным покрытием кредитная  организация - эмитент подвержен  кредитному риску по закладным, входящим в состав ипотечного покрытия. Данный риск связан с потенциальной неспособностью или нежеланием заемщиков по ипотечным  кредитам (займам) выполнять свои обязанности  по обеспеченным ипотекой обязательствам, удостоверенным закладными, входящими  в состав ипотечного покрытия облигаций  настоящего выпуска. Неисполнение обязательств (дефолт) по закладным может быть вызван как снижением доходов  заемщиков, так и увеличением  их расходов. При этом следует отметить, что ухудшение финансового состояния  заемщиков может быть вызвано  как внутренними факторами (снижение заработной платы заемщиков или  поручителей и др.), так и внешними факторами (общее ухудшение макроэкономической ситуации в стране, снижение темпов роста экономики и др.).

Поскольку основные макроэкономические показатели по-прежнему находятся в  пределах границ, установленных при  формировании бюджета РФ, можно говорить о стабильности доходов населения / заемщиков. Всё это свидетельствует  о том, что клиенты Банка способны в среднесрочной перспективе  выполнять свои обязательства по ипотечным кредитам (займам) и проблема возникновения кредитного риска  в настоящее время не так актуальна  как в кризисный период.

Несмотря на неопределенность на мировых финансовых рынках объекты  жилой и нежилой  недвижимости продолжают пользоваться спросом. Быстрое  восстановление рынка почти до докризисных  значений в 2011г сменилось стабилизацией  в нынешнем году.  Риск существенного  падения цен на жилую недвижимость умеренный.

По мнению аналитиков, цены на недвижимость в среднесрочной перспективе  будут демонстрировать стабильность или умеренный рост сопоставимый с уровнем инфляции

 Стратегический риск

Данный риск значительно  снижается путем проработки управленческих решений на основе анализа текущей  ситуации в банковском секторе и  перспектив его развития, уровней  рисков, действий контрагентов и конкурентов  кредитной организации - эмитента, потребностей клиентов, возможностей кадрового, финансового  и технического обеспечения запланированных  изменений. Исходя из оценки указанных  параметров кредитная организация - эмитент планирует продуктовый  ряд, развитие филиальной сети, количественные и качественные показатели развития. Анализ положения кредитной  организации - эмитента в банковском секторе показывает, что кредитная  организация - эмитент усиливает  свои позиции, что выражается в росте объемов бизнеса и прибыли, увеличении доли рынка, узнаваемости бренда. Все это указывает на правильность выбранной стратегии развития и действий, предпринимаемых для ее реализации, а, следовательно - относительно низкий уровень стратегического риска.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4.Возможные способы снижения финансовых рисков банка.

Во избежание рисков не возврата кредитов и процентов по ним и, как следствие, роста просроченной задолженности важную роль в деятельности банка играют мероприятия по снижению или предупреждению кредитных рисков, которые заключаются в ниже следующем.

При выдаче кредитов осуществлять глубокий анализ финансового состояния заемщика, поскольку он позволяет предотвратить практически все возможные потери, связанные с невозвращением кредита; уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику, т.е. такая организация кредитных отношений банка с отдельным заемщиком, которая учитывала бы зависимость вложений банка от внешних факторов и внутренних рисков в деятельности клиентов в условиях экономического кризиса.

Также можно использовать страхование  как способ обеспечения обязательств по кредитному договору

В качестве обеспечения кредита  в настоящее время используются два вида страхования: страхование  ответственности заемщиков за непогашение  кредитов и страхование риска  непогашения кредитов. Их относят  к разновидностям добровольного  имущественного страхования, которые  осуществляются на основании договора.

В силу обязательства по страхованию  одна сторона - страхователь обязуется  вносить установленные договором  страховые платежи, а другая сторона - страховщик - обязуется при наступлении  предусмотренного события (страхового случая) выплатить страхователю возмещение (страховую сумму). Страховая сумма  устанавливается, как правило, в  размере от 50 до 90 процентов суммы  непогашенного кредита (включая  проценты за пользование им), которая  подлежит возврату по условиям кредитного договора.

На практике указанный договор, как правило, возлагает на заемщика ряд обязанностей, невыполнение которых  полностью или частично освобождает  страховую организацию от выплаты  страхового возмещения. Это следующие  обстоятельства: соблюдение целевого использования кредита; представление  необходимых документов в подлиннике или копии, в том числе бухгалтерского баланса; необходимость уведомления  страховой организации о наступлении  страхового случая и т.п.Рекомендуется заключать договор страхования не двусторонний, а трехсторонний: страховщик, заемщик с участием банка.

Основные направления развития и минимизации рисков:

-рост  капитализации в соответствии  с темпами развития Банка

-расширение территориальной сети  Банка, открытие новых офисов  и точек обслуживания пластиковых  карт Банка

-модернизация системы управления, обучение персонала, технологическое  обновление, разработка и продвижение  новых продуктов и до совершенствования  систем сбора, хранения, анализа  и обмена информацией как внутри  Банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение 

В условиях высоких экономических  рисков выигрывает тот, кто умеет  правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка  при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

Как уже говорилось раньше, экономическое  значение риска заключается в  возможности управления им. Значимость управления риском как вида деятельности, заключается в возможности, во-первых, прогнозировать в определенной степени наступление рискового события, во-вторых, заблаговременно принимать необходимые меры к снижению размера возможных неблагоприятных последствий.

Рассмотрение кредитного риска  банка как структуры, включающей риск конкретного заемщика и риск портфеля кредитных вложений, предполагает учет особенностей каждого вида риска  в процессе управления.

В процессе исследования рисков коммерческой организации большое внимание следует  уделять учету специфики ее деятельности. Это, во-первых, позволит на начальном  этапе анализа ограничить круг исследуемых  рисков до тех из них, которые оказывают  непосредственное воздействие на работу компании. Во-вторых, учет специфики  деятельности коммерческой организации  позволит установить приоритет исследования профильных рисков, требующий рассмотрения в первую очередь тех из них, которые  оказывают на деятельность организации  наибольшее воздействие.

В зависимости от всего выше изложенного  используются различные методы управления рисками. На практике в основном применяются  возмещение, самострахование, страхование, диверсификация, хеджирование, распределение, лимитирование и др.

В моей курсовой работе были рассмотрены основные моменты управления банковскими рисками с точки зрения российского и зарубежного опыта.

Управление риском включает следующие  этапы: идентификацию риска, оценку риска, выбор стратегии риска (принятие решения о принятии риска, отказе от действий, связанных с риском или снижения степени риска), выбор  и применение способов снижения степени  риска, контроль уровня риска.

В ВТБ 24 управление финансовыми рисками организовано следующим образом.

Наиболее важным риском, которому подвергается банк, является кредитный  риск, а именно, риск убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником  финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.

Управление  кредитным риском происходит посредством:

- взвешенной кредитной политики;

- разработок внутренних документов, определяющих методологию оценки  финансового состояния заемщика, окупаемости проекта, предлагаемого  обеспечения и уровня принимаемого  кредитного риска;

- диверсификации кредитных рисков  по отраслевому признаку, валюте  выдаваемого кредита, срокам кредитования;

- анализа кредитной истории  заемщиков, рентабельности их  бизнеса, количественных и качественных  характеристик предлагаемого залогового  обеспечения.

Под рыночным риском понимается риск возникновения возможных потерь (убытков) по балансовым и внебалансовым позициям банка в результате неблагоприятной динамики рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Он включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.