Безналичные расчеты

     Рассмотрим  особенности расчетов по чеку.

     Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной  в нем суммы чекодержателю. Чек, как и платежное поручение, оформляется  плательщиком, но, в отличие от расчетов платежным поручением, чек передается плательщиком, минуя банк, непосредственно  получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции, который  и предъявляет чек в банк для  оплаты. В соответствии с Гражданским  Кодексом РФ чек должен содержать  следующие реквизиты:

     – наименование «чек», включенное в текст  документа;

     – поручение плательщику выплатить  чекодателю определенную денежную сумму;

     – наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

     – указание валюты платежа;

     – указание даты и места составления  чека;

     – подпись лица, выписавшего чек.

     Положение «О безналичных расчетах в РФ»  №2-П от 12.04.01 г. предусматривает возможность  использования в безналичных  расчетах чеков, выпускаемых кредитными организациями. Форма данного чека определяется кредитной организацией самостоятельно, но при этом чек  должен содержать все обязательные реквизиты, установленные ГК РФ, а  также может содержать все  дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности. Сфера обращения чеков кредитных  организаций ограничена: они не должны применяться для расчетов через  подразделения расчетной сети Банка  России, а могут использоваться лишь во взаимоотношениях банков и их клиентов, а также в межбанковских расчетах при наличии прямых корреспондентских  отношений с другими банками.

     Порядок и условия использования чеков  кредитных организаций определяются внутрибанковскими правилами, которые, в частности, должны предусматривать: форму чека, перечень его реквизитов, перечень участников расчетов данными чеками, срок предъявления чеков к оплате, условия оплаты чеков.

     Помимо  этого банками предусматривается  выдача организациям лимитированных чековых  книжек. Выдача лимитированных чековых  книжек производится банком на основании  заявления организации - чекодателя и платежного поручения на депонирование  лимита суммы книжки. При выдаче книжки банк списывает указанную  сумму со счета клиента и депонирует ее на отдельном счете.

     Чеки  из чековой книжки выписываются чекодателем  в момент определения суммы платежа  и вручаются получателю денег - чекодержателю, который предъявляет чеки в обслуживающее его учреждение банка для оплаты.

     Банк  поставщика направляет предъявленные  чеки в банк покупателя; последний  списывает суммы со счета и  перечисляет в банк поставщика для  зачисления на его расчетный счет. В чеке указывается наименование чекодержателя, номер счета, наименование банка - плательщика и его код, сумма платежа.

     Чеки  выписываются в одном экземпляре, подписываются лицами, имеющими право  распоряжаться счетом в банке, скрепляются  печатями чекодателя и оплачиваются только в полной сумме.

     Чек действителен десять дней, не считая даты выписки. Одновременно с чеком заполняется  его корешок, который остается в  книжке у чекодателя. Корешки чеков  служат для контроля за использованием лимита чековой книжки и оплаты чеков.

     При выписке очередного чека покупатель (чекодатель) переносит в него остаток  лимита из корешка предыдущего чека и выводит остаток лимита.