Денежные средства предприятия

Денежные средства – это финансовые ресурсы организации, самые высоколиквидные активы, возможные обеспечить выполнение обязательств любого уровня и вида. От их наличия зависит своевременность погашения кредиторской задолженности предприятия. Для осуществления расчетов все предприятия и организации должны иметь счета в банках, хранить на них денежные средства и основной объем расчетов проводить в безналичном порядке. Через счета в банке осуществляются расчеты с контрагентами и взаимоотношения с банками и органами финансовой сис-темы.

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА ПРЕДПРИЯТИЯ 5
1. 1. Расчетный счет предприятия 5
1. 2. Расчетные и кассовые операции предприятия 8
1. 3. Управление движением денежных средств 12
2. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ 21
2. 1. Исходные данные 21
2. 2. Расчеты 24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 38