Домашние хозяйства

- поставщиков факторов  производства (капитал, труд);

- потребителя и покупателя  услуг и товаров;

- накопителей денежных  фондов через сбережение части  дохода;

- заёмщиков или кредиторов  для различных финансовых институтов  и посредников (страховые компании, банки, инвестиционные фонды и  т.д.);

- налогоплательщиков, которые  формируют бюджет.

 

Характерные домашнему хозяйству  финансовые отношения, можно обозначить как внешние и внутренние.

 

Внешними финансовыми  отношениями являются отношения:

- с государством по  вопросам использования и формирования  внебюджетных фондов и бюджета;

- с организациями и  предприятиями, которые производят  услуги, работы и товары, необходимые  для членов домашнего хозяйства;

- со страховщиками (страховыми  компаниями) по вопросам страхования  рисков;

- с коммерческими банками,  касательно предоставления хранящихся  денежных средств во временное  пользование, и по поводу получения  в долг денежных средств, (то  есть домашнее хозяйство, в  качестве кредитора и заёмщика  банка);

- с работодателями;

- с иными домашними  хозяйствами.

 

К внутренним причисляют финансовые отношения, возникающие между членами (участниками) домашнего хозяйства по вопросам создания и распределения денежных средств, которые являются общими между членами домашнего хозяйства.

 

Финансам домашних хозяйств присущи общие с другими финансами функции:

- контрольная;

- распределительная;

- инвестиционная;

- регулирующая.

 

Безусловно, самой важной функцией финансов домашних хозяйств есть их распределительная функция, в связи с тем, что они представляют собой инструмент стоимостного перераспределения  валового общественного продукта. При  этом финансы домашних хозяйств играют очень важную роль на заключительной стадии перераспределительного процесса, и непосредственно предшествует стадии потребления.

 

2-ой функцией финансов  указанных хозяйств есть их  контрольная функция, ведь для  поддержания достигнутого (определенного)  уровня потребления домохозяйство  должно контролировать распределение  полученных доходов по разным  фондам, а кроме того отслеживать  целевое использование указанных  фондов.

 

Также, важной функцией финансов домохозяйства в системе социального  воспроизводства есть их инвестиционная функция, которая заключается в  том, что домохозяйства являются самым основным поставщиком долгосрочных ресурсов финансов для экономики  страны.

 

По периодичности расходы  домашних хозяйств делят на:

 – долгосрочные;

 – среднесрочные;

 – краткосрочные расходы.

 

По функциональному  назначению расходов, которые осуществляются домашними хозяйствами, указанные  расходы делятся на данные группы:

 – денежные сбережения  и накопления;

 – обязательные платежи  и налоги;

 – личные потребительские расходы.

   3. Финансовые ресурсы домохозяйства.

 

Финансовые ресурсы домохозяйства  – это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении семьи. Созданный в результате производственной деятельности членов домохозяйства, он выступает частью национального дохода общества. Объем денежного фонда домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

 

Финансовые ресурсы домохозяйства  выступают в виде обособленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое  назначение. Создаются два основных фонда:

 

•    фонд потребления, предназначенный для удовлетворения

личных потребностей данного  коллектива - семьи (приобретение   продуктов  питания,  товаров   промышленного производства, оплата различных платных услуг и  др.);

 

•    фонд сбережений (отложенных потребностей), который  будет использован в будущем  для приобретения дорогостоящих  товаров либо как капитал для  получения прибыли.

 

Фондовая форма финансовых ресурсов позволяет увязать потребности  домохозяйства с возможностью коллектива хозяйства в целом, а также  проконтролировать, как удовлетворяются  потребности каждого в семье.

 

Состав финансовых ресурсов домохозяйств включает:

 

1) собственные средства, т.е.  заработанные каждым членом семьи  - зарплата, доход от подсобного  хозяйства, прибыль от коммерческой  деятельности;

 

2)    средства, мобилизованные  на рынке, в форме полученного  кредита у кредитных организаций,  дивиденды, проценты;

 

3)    средства, поступившие  в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов  и внебюджетных социальных фондов.

 

Финансы домохозяйства взаимодействуют  с централизованными финансами (бюджетами  — федеральным, региональными, местными и вне

 

- 8 -

 

бюджетными социальными  фондами) и децентрализованными  финансами  предприятиями  разных форм собственности, а также с  финансовым рынком.  Между ними возникают  непрерывные денежные  потоки  - односторонние, двух- и многосторонние. Между домохозяйством и государством осуществляется постоянно движение денежных потоков. Члены домохозяйств предоставляют труд работников для государственного сектора, продают государству товары и услуги собственного производства. За это семья получает оплату труда и доход. Кроме того, финансовые отношения возникают и при оплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды.  Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

 

Денежные потоки возникают  у домашних хозяйств с негосударственным  сектором — предприятиями, организациями, компаниями. Получая от них товары, услуги, они (домашние хозяйства) возвращают им стоимость полученных различных  благ в форме денег. Юридические  лица вместе с тем могут обеспечивать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии соответствующей  собственности у членов данного  коллектива.

 

В результате кругооборота финансовых ресурсов домохозяйства могут удовлетворять  свои личные потребности сегодня  и в будущем.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

- 9 -

 

4. Бюджет домашнего хозяйства.

 

Финансовые ресурсы формируют  бюджет домашнего хозяйства. По своему материальному содержанию бюджет домохозяйства - это форма образования и использования  фонда денежных средств домохозяйства. Он объединяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их личные потребности. Средств семейного бюджета постоянно не хватает в связи с расширением потребностей. Недостаток средств бюджета, особенно в нашей стране, вынуждает участников домохозяйства помимо продажи рабочей силы на основном месте работы и получения оплаты труда по трудовым договорам вести личное подсобное хозяйство, осуществлять индивидуально-трудовую и предпринимательскую деятельность, сдавать излишки своей недвижимости и предметы длительного пользования в аренду, приобретать и реализовывать ценные бумаги и т.п.

 

В рамках бюджета формируются  обособленные денежные фонды:

 

•    индивидуальные,  предназначенные для  отдельных  членов семьи и используемые на приобретение различных товаров, развлечения, учебу, медицинское обслуживание и т.п.;

 

•    совместный,  для   покупки   товаров   общего   пользования (телевизора, холодильника и т.д.);

 

•    накопления и  обеспечения (резервный фонд), используемый для будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры,  участка  земли,   средств  транспорта,  а  также формирования первоначального капитала для коммерческой деятельности).

 

Потребность в создании фонда  накопления возникает не только для  приобретения товаров длительного  пользования, требующих больших  средств, для отдыха и дорогостоящего медицинского обслуживания, но также  для обеспечения достойной жизни  в старости.

 

В экономической зарубежной литературе различают постоянный и  временный доход домохозяйства. Постоянный - это доход, который, соглас-

 

- 10 -

 

но ожиданиям человека, сохранится в будущем. В стабильном экономическом обществе к этому  виду относят, как правило, оплату трудовой деятельности.  Временным считается  доход, который в будущем может  исчезнуть, например, доход от ценных бумаг в связи с прекращением акционерного общества. В России, когда  общее экономическое положение  страны неустойчиво, весь доход домохозяйства  становится временным, трудно прогнозируемым.

 

Доход семейного бюджета  определяет объем потребления домохозяйств. Постоянный доход, размер которого повторяется  из года в год, не вызовет серьезных  колебаний в их потребительских  расходах. В то же время временный  доход может оказать серьезное  влияние на общий платежеспособный спрос страны. Его рои в отдельный  период времени, создав дополнительные требовании товаров и услуг, осложнит ситуацию на рынке.

 

Государство оказывает существенное воздействие на объем бюджета  домашнего хозяйства, так как  в рыночной экономке оно полностью  интегрировано в общий кругооборот  материальных и денежных средств. Это  воздействие осуществляется:

 

1) через налоговую систему  — домохозяйства оплачивают налоги, сборы, пошлины и делают другие  обязательные отчисления

 

2)   через оплату труда  работников в государственном  секторе;

 

3)   через предоставляемые  различные общественные блага  и

услуги;

 

4)   через государственное  ценообразование.

 

 

 

 

 

 

 

- 11 -

 

5. Доходы домашнего хозяйства.

 

Доходы домашнего хозяйства - часть национального дохода, создаваемая  в процессе производства и предназначенная  для удовлетворения материальных и  духовных потребностей членов хозяйства. Эти доходы должны возместить трудовые затраты, т.е. все физические и умственные способности людей, израсходованные и процессе производства. Однако в современном обществе из-за не равномерного распределения национального дохода ресурсы у отдельных категорий домохозяйств оказываются недостаточными, чтобы поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому государство за счет бюджета и внебюджетных фондов и предприниматель за счет прибыли пополняют средства домохозяйств.

 

5.1. Валовой доход домохозяйств.

 

Валовой доход домохозяйств - это денежные доходы, стоимость  натуральных поступлений продуктов  питания и предоставленных государством и предприятиями в натуральном  выражении льгот, дотаций, подарков (без учета накопленных сбережений), а накопления и сбережения в нашей  стране из-за относительной бедности всегда стояли на низком уровне.

 

В валовых доходах преобладают  денежные доходы, представляющие собой  объем денежных средств, которыми располагает  домохозяйство для обеспечения  своих расходов. Денежные доходы формируются  за счет следующих источников:

 

1) оплата труда членов  домохозяйств, полученная при выполнении  трудовых соглашений при найме,  а также премии, постоянные надбавки  к зарплате, выплаты работодателями  на социально-культурные цели: пособия,  оплата транспортных услуг, путевок  и т.п.;

 

2)      доходы  от  предпринимательской деятельности  в форме прибыли, дивидендов, процентов  по ценным бумагам и вкладам,  арендная плата и др.;

 

3)  государственные   социальные   выплаты   (трансферты) пенсии, по-

 

- 12 -

 

собия и другие платежи  из бюджета и внебюджетных социальных фондов.

 

В нашей стране соотношение  между этими тремя источниками  резко менялось. В условиях господства   государственной   собственности   основными  доходами домохозяйств были заработная плата и выплаты из бюджета. По мере развития  рыночных отношений роль второго источники  стала возрастать. Однако и сегодня  оплата труда остается главным доходом. Значение отдельного вида источника у конкретной семьи определяется ее социальным составом. Так, имеются домохозяйства, где оплата труда составляет почти 100% денежного дохода, например, работающая супружеская семья без детей.   Есть   домохозяйства,   где   денежный   доход   формируется только за счет государственных социальных трансфертов. На пример, супруги-пенсионеры, воспитывающие малолетних внучат. На структуру доходов домохозяйств оказывает влияние место проживания — в городе или на селе (рис. 13.2).

 

Кроме того, денежные доходы домохозяйств пополняются за счет натуральных  поступлений (например, производимых в  подсобных хозяйствах продуктов  или выполнения для собственного потребления услуг, а также полученных в порядке поощрения товарно-материальных ценностей от работодателей или  государства).

 

5.2. Денежные доходы.

 

В основу деления доходов  положены разные признаки.

 

1. В зависимости от источника  дохода они подразделяются на:

 

·                      заработную плату и дополнительную оплату трудовой деятельности;

 

·                      доходы от предпринимательской деятельности; доходы от ценных бумаг;

 

·                      арендную плату за переданное во временное  пользование имущество;

 

- 13 -

 

·                      страховое возмещение;

 

·                     доходы от реализации имущества;

 

·                     выплаты из государственных денежных фондов (бюджетов, внебюджетных фондов);

 

·                     прочие.

 

2. В зависимости от равномерности  поступления различают доходы:

 

•     регулярные (оплата труда, арендная плата и др.);

 

•     периодические (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам и др.);

 

• случайные или разовые (подарки, доходы от реализации

имущества).

 

3. В зависимости от надежности  поступления различают доходы: