Финансово-экономические рычаги снижения себестоимости продукции

Прочие доходы и расходы

3

Выручка от реализации выбывшего имущества

8 200

4

Доходы, полученные по ценным бумагам (облигациям)

2 860

5

Прибыль от долевого участия в деятельности других организаций

3 001

6

Расходы на реализацию выбывшего имущества

4 900

7

Проценты к уплате

808

8

Расходы на оплату услуг банка

120

9

Доходы от прочих операций

18 321

10

Расходы по прочим операциям

12 460

11

Налоги, относимые на финансовые результаты

2 279

12

Содержание объектов социальной сферы – всего, в том числе: *стр 12.1 + стр 12.2 + стр 12.3

1 820

12.1

а) учреждения здравоохранения

800

12.2

б) детские дошкольные учреждения

730

12.3

в) содержание пансионата

290

13

Расходы на проведение НИОКР

1 000

№ стр.

Статья затрат

Сумма. Тыс. руб.

1

2

3

1. Доходы и расходы по обычным  видам деятельности

1

Выручка (нетто) от продажи продукции в планируемом году

81649

2

Себестоимость реализуемой продукции в планируемого году

37 380

3

Прибыль (убыток) от продаж

44 269

2. Прочие доходы и расходы

4

Проценты к получению

2 860

5

Проценты к уплате

808

6

Доходы от участия в других организациях

3 001

7

Прочие доходы

26 521

8

Прочие расходы - всего,                                                                          в том числе:

22 519

8.1

а) содержание учреждений здравоохранения

800

8.2

б) содержание детских дошкольных учреждений

730

8.3

в) содержание пансионата

290

8.4

г) расходы на проведение НИОКР

1 000

8.5

д) налоги, относимые на финансовый результат

2 279

8.6

е) прочие расходы

17 480

9

Прибыль (убыток) планируемого года

57386

№ стр.

Статья затрат

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

1

Прибыль - всего,                                                                           в том числе:

57386

1.1

прибыль, облагаемая по ставке 9%

3 001

1.2

прибыль, облагаемая по ставке 20%

54385

2

Сумма налога к уплате по ставке 20% - всего,                                                                         в том числе:

10877

2.1

в федеральный бюджет 2%

1088

2.2

в бюджет субъекта Федерации 18%

9789

2.3

в местный бюджет

3

Сумма налога к уплате по ставке 9% - всего,                                                                       в том числе:

270

7

Итого сумма налога на прибыль (по ставкам 20 % и 9%)

11147

8

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия после уплаты налога на прибыль

46293

№ стр.

Показатель

Сумма. Тыс. руб.

1

2

3

1

Капитальные затраты производственного назначения, в т.ч.:

16 725

1.1

Объем СМР, выполняемых хоз способом

8 100

2

Капитальные затраты непроизводственного назначения

6 000

3

Норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хоз способом, %

8,2

4

Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве

1 000

5

Ставка процента за долгосрочный кредит, направляемый на капитальные вложения, %

18

№ стр.

Статья затрат

Капвложения производственного назначения

Капвложения непроизводственного назначения

1

2

3

4

1

Ассигнования из бюджета

-

-

2

Прибыль, направляемая на капитальные вложения

8 900

4 000

3

Амортизационные отчисления на основные производственные фонды

3 673

0

4

Плановые накопления по смете СМР, выполняемые хозспособом

664

-

5

Поступления средств на жилищное строительство в порядке долевого участия

-

1 000

6

Прочие источники

-

-

7

Долгосрочный кредит банка стр 8 – стр 1 – стр 2 – стр 3 – стр 4 – стр 5

3 488

1 000

8

Итого вложений во внеоборотные активы

16 725

6 000

9

Процент по кредиту к уплате (по ставке 18 % годовых) стр 7*18/100

628

180

№ стр.

Показатель

Сумма. Тыс. руб.

1

2

3

1

Изменение расходов будущих периодов

-27

2

Прирост устойчивых пассивов

280

3

Норматив на начало года:

3.1

Производственные запасы

1 416

3.2

Незавершенное строительство

1 122

3.3

Расходы будущих периодов

70

3.4

Готовая продукция

1 567

4

Нормы запаса в днях:

4.1

Производственные запасы

30

4.2

Незавершенное строительство

8

4.3

Готовые изделия

9

№ стр

Статьи затрат

Норматив на начало года, тыс. руб.

Затраты IV квартал, тыс. руб. всего

Затраты IV квартал, тыс. руб./день

Нормы запасов, в днях

Норматив на конец года, тыс. руб.

Прирост 

( +),

снижение

( -  )

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Производствен-ные запасы

1 416

2 413

27

30

810

-606

2

Незавершенное строительство

1 122

8963

100

8

800

-322

3

Расходы будущих периодов

70

х

х

х

43

-27

4

Готовые изделия

1 567

8 889

99

9

891

-676

5

Итого

4 175

х

х

х

2544

-225

Источники прироста

6

Устойчивые пассивы

280

7

Прибыль

-

№ стр.

Показатель

Сумма. Тыс. руб.

1

2

3

1

Отчисления в резервный фонд

7 000

2

Реконструкция цеха

8 900

3

Строительство жилого дома

4 000

4

Отчисления в фонд потребления – всего, в том числе: стр 4.1 + стр 4.2 + стр 4.3                                                                  

7 980

4.1

а) на выплату материальной помощи работникам предприятия

4 980

4.2

б) удешевление питания в столовой

1 500

4.3

в) на выплату дополнительного вознаграждения

1 500

5

Налоги, вычитаемые из прибыли

1 200

6

Погашение долгосрочных кредитов

4 488

№ стр.

Статья затрат

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

1

Всего прибыль

57386

2

Отчисления в резервный фонд

7 000

3

Капитальные вложения производственного назначения (реконструкция цеха)

8 900

4

Капитальные вложения непроизводственного назначения (строительство жилого дома)

4 000

5

Отчисления в фонд потребления - всего,                                                                       в том числе:

7 980

5.1

а) на выплату мат. помощи работникам предприятия

4 980

5.2

б) удешевление питания

1 500

5.3

в) на выплату вознаграждения по итогам года

1 500

6

Прирост оборотных средств

-

7

Налоги, выплачиваемые из прибыли

1 200

8

Налог на прибыль 20 %

10877

9

Налог на прочие доходы 9%

270

10

Погашение долгосрочного кредита

11

Остаток нераспределенной прибыли до выплаты дивидентов

48468

12

Выплата дивидентов

-

13

Нераспределенная прибыль после выплаты дивидентов

-