Формы и классификация кредита. Формы и виды кредитов. Виды денег

Погашение кредита, предоставляемого в рамках не возобновляемой кредитной линии, осуществляется: по установленному графику; любыми суммами в пределах срока, установленного договором, так, чтобы остаток ссудной задолженности не превышал сумму лимита задолженности, если такой лимит установлен договором.

Погашение кредита, предоставленного в рамках возобновляемой кредитной линии, осуществляется любыми суммами в пределах срока, установленного договором, так, чтобы  остаток ссудной задолженности  не превышал сумму лимита, установленного договором на соответствующий период времени.

Не  возобновляемая кредитная линия — это договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами в пределах общей суммы и срока договора. При этом способе оборот суммарной выдачи кредита должен быть не больше общей суммы, предусмотренной договором о кредитной линии.

В зависимости от валюты кредитной  линии выделяют:

одновалютные — лимит и транши устанавливаются в одной валюте;

мультивалютные  — это кредитная линия, условиями  которой предусмотрено предоставление кредитных средств в валюте(ах), отличной(ых) от валюты лимита этой кредит ной линии.

Для расчета неиспользованного лимита (свободного остатка лимита) мультивалютной кредитной линии при выдаче кредитных  средств валюта предоставляемых  кредитных средств пересчитывается  в валюту лимита кредитной линии  по курсу Банка России на дату выдачи. При возобновляемом режиме погашение  любой суммы кредита увеличивает  неиспользованный лимит (свободный  остаток лимита) мультивалютной кредитной  линии на сумму погашенного кредита, пересчитанного в валюту лимита кредитной  линии по курсу Банка России (или  с использованием курса Банка  России) на дату погашения, но не более  установленного договором на соответствующий  период времени лимита.

Мультивалютными могут быть все виды кредитных  линий, а также рамочные кредитные  линии.

Если  в договоре кредитной линии не прописаны все существенные условия  договора и он сконструирован как рамочный, то, возможно, необходимо будет заключать договор на каждый транш.

В случае с рамочной кредитной линией и кредитор обязуется предоставить заемщику кредиты в рамках этой кредитной  линии по отдельным кредитным  договорам, заключаемым с заемщиком  и являющимся неотъемлемой частью генерального соглашения.

Особый  вид кредита — овердрафт. В  случае его открытия возможна оперативная  оплата платежных документов при  недостатке денежных средств на расчетном  счете. Такой кредит предоставляют  фирмам с безупречной кредитной  историей и при этом прямого залога обычно не требуют. Лимит овердрафта рассчитывается как определенный процент  от среднемесячного оборота по расчетному счету клиента, обычно не более 30%.

Кредитование  в форме «овердрафт» используется клиентом по мере необходимости, поэтому  начисленные проценты по такому кредиту  значительно ниже, чем проценты по срочному кредиту за тот же отрезок  времени. Условия предоставления режима овердрафта включают: статус «клиента банка»; валюту кредита; разрешенный  лимит овердрафта; ставки процента по этому кредиту и за выделение  лимита; сроки кредитного соглашения, погашения транша, погашения процентов.

Статус  «клиента банка» означает, что коммерческий банк может предоставлять кредиты  в режиме «овердрафт» только своим  клиентам, у которых в банке  открыты счета и осуществляется расчетно-кассовое обслуживание. Конкретные критерии для клиентов-соискателей  овердрафта в каждом банке различаются, но среди них можно выделить:

срок  обслуживания (не менее 3—6 месяцев);

минимальное количество поступлений на расчетные  счета за последние три месяца (не менее 10—15 в месяц);

разрывы в поступлениях на счета (не более 3—5 рабочих дней подряд);

совокупный  ежемесячный оборот по поступлениям — не менее определенной суммы;

отсутствие  просроченных обязательств перед кредиторами  и др.

Во  многих банках широко применяют потребительский  кредит. Потребительскими называют ссуды, предоставляемые населению. При  этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды, в том числе  на приобретение товаров длительного  пользования, ипотечные ссуды. К  потребительскому кредиту относится  продажа товаров с рассрочкой платежа, ссуды на кооперативное  жилищное, индивидуальное строительство, развитие фермерства.

В западной банковской практике потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным  заемщикам для приобретения потребительских  товаров и оплаты соответствующих  услуг.

В Гражданском кодексе выделяются также коммерческий кредит и товарный кредит. Под коммерческим кредитом понимается передача в собственность  другой стороне денежных сумм или  других вещей, определенных родовыми признаками, в том числе в виде аванса предварительной  оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг. Товарный кредит оформляется договором, предусматривающим  обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками.

Виды денег

За  долгую историю своего существования  человечество использовало огромное количество различных видов денег.

Самыми  первыми деньгами были товарные деньги. Товарные деньги — экономический  товар, применяемый в качестве средства платежа, но одновременно покупаемый и  продаваемый как обычный товар. Товарные деньги имеют ту же ценность при торговле ими как обыкновенным товаром или при любом другом способе использования, какую они  имеют в качестве денег. Например, если кофе используется и как деньги и как напиток, то в обоих случаях  оно будет иметь одинаковую стоимость. Если бы кофе имело более высокую  стоимость в качестве денег, то никто  бы не стал его пить. Если бы кофе имело  боле высокую стоимость как напиток, то люди бы уже не использовали его  в качестве денег. Как уже отмечалось, в качестве таких денег использовался  скот, табак, зерно, шкуры животных и  т. д. Примеры использования товарных денег можно найти и в современном  мире. Например, в странах с исключительно  высоким уровнем инфляции использование  товарных денег может быть куда более предпочтительнее, чем наличных. В Анголе до недавнего времени всеобщим эквивалентом выступало баночное пиво, в Германии первых послевоенных лет — американские сигареты.

В рыночной экономике денежный оборот складывается из наличных и безналичных  денег. Наличность — деньги, передающиеся из рук в руки в натуральном  виде. Под наличными деньгами понимаются металлические (монеты) и бумажные деньги (банкноты). Монета — денежный знак, изготовленный из металла (золота, серебра, медных сплавов, а в настоящее  время из различных сплавов меди, никеля, алюминия). В монетах различают  лицевую (аверс) и обратную (реверс) стороны, а также обрез (гурт). Основы монетного дела определяются денежной системой, принятой в государстве: законодательно регламентируется вес монеты, металл из которого она чеканится, относительная  стоимость монетных металлов по отношению  друг к другу и пр. По словам представителей Центробанка Российской Федерации, сегодня наше государство только выпускает монеты, но не получает их обратно. Эксперты объясняют это  тем, что себестоимость российских монет выше их номинала. Монеты представляют собой разменные деньги, позволяющие  совершать мелкие покупки. Металлические  монеты составляют небольшую часть  денежного предложения, около 10 %. Бумажные деньги (банкноты) — знаки стоимости, выпускаемые центральным банком, замещающие в обращении полноценные  деньги и наделенные принудительным курсом.

Наличные  деньги являются символическими деньгами. Символические деньги — средство платежа, чья стоимость или покупательная  способность в качестве денег  превосходит издержки их производства или ценность при альтернативном использовании. Например, банкнота в 1000 рублей стоит на рынке гораздо больше в качестве денег, чем просто как листок высококачественной, странным образом раскрашенной бумаги. Современные монеты — также символические деньги, поскольку их стоимость в качестве денег превосходит стоимость меди и никеля, из которых они сделаны. Наличные деньги принимаются в качестве средства платежа потому, что этого требует закон. Такие деньги являются декретными деньгами, или законными средствами платежа. Законное средство платежа — деньги, которые правительство провозгласило обязательными для приема при обмене и в качестве законного способа уплаты долгов.

Производство  наличных денег во всем мире является прерогативой государства. Однако не все  страны имеют возможность и считают  целесообразным печатать деньги самостоятельно, и поэтому часто заказывают их за рубежом. Так, предприятия Госзнака РФ изготавливают банкноты и бумагу, чеканят монеты по заказу 15 стран; например, на московском монетном дворе чеканится индийская рупия, в Петербурге изготавливается бумага для банкнот Индонезии.

Срок  службы купюры составляет от 1 до 2 лет. Средняя цена производства купюры составляет 2—5 центов. При этом, чем больше номинал купюры и чем выше степень ее зашиты, тем дороже обходится производство. Так, например, производство банкноты номиналом 20 долл. обходится США в 5 центов, и су­ществует она в среднем 3 года. Сегодня в обороте находится 4,9 трлн. банкнот достоинством 20 долл. Если их выложить цепочкой, то можно 19 раз опоясать Землю.

В развитых странах с рыночной экономикой большая часть средств обращения  приходится на безналичные деньги. Безналичные деньги — записи на счетах в центральном банке и  его отделениях, а также вклады в коммерческих банках. Вклады в  коммерческих банках называются также  банковскими деньгами. Банковский вклад  — денежные средства, помещаемые на хранение в банк от имени частного лица, корпорации или государства.

Безналичные деньги по существу не являются платежными средствами, но в любую минуту они  могут превратиться в наличные, гарантированные  кредитными институтами. Практически  же безналичные деньги выступают  наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед  ними. Действительно, наличные деньги связаны с бумагой или металлом. Они имеют реальные высокие издержки хранения и транспортировки, а также  могут быть подделаны или потеряны.

В последнее время в денежном обращении  широко применяются кредитные карточки — VISA, Master Card, American Express и др. Кредитные карточки не являются деньгами, они инструмент для перечисления денег и получения краткосрочной ссуды в коммерческом банке или другом финансовом учреждении, вы­пустившим карточки.

Экономисты  прогнозируют, что в будущем электронные  деньги (e-money) заменят не только традиционную наличность и чеки, но и кредитные карты. Выделяются две основные формы электронных денег смарт-карты (smart cards) и сетевые деньги (network money). Смарт-карты (электронные кошельки) имеют встроенный микропроцессор с указанием внесенной денежной суммы (аналог кредитных карт, но без посредничества банка). Сетевые деньги — электронный чип (программное обеспечение), с помощью которого осуществляется перевод средств по электронным коммуникационным сетям, в том числе и через Интернет. В пользу таких денег говорит то, что они Гораздо дешевле в обслу­живании, практически не могут быть подделаны или украдены, а при соответствующей системе их движения и администрирования почти полностью исключается финансовая преступность.