Характеристика деятельности банка «Сбербанка России»

 

    Говоря  об источниках собственных средств  нужно отметить, что и в общем  как и по всем остальным разделам баланса банка здесь также  происходит приращение общего объёма, а именно на 135,38% или же в абсолютных числах на 274370 млн. руб.

    Средства  акционеров в анализируемом периоде  остались без изменений, как и  статья собственные акции, а также эмиссионный доход и резервный фонд. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг показала их увеличение, а при переоценке основных средств наблюдается обратная движение в сторону снижения на 113 млн. руб., то есть на 99,86%. Нераспределённая прибыль растёт, что является положительной тенденцией потому как банку предоставляется возможность расширить свою деятельность, в том числе и благодаря данной статье, и при этом неиспользованная прибыль увеличивается на 88246 млн. руб. – 58,25%. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Отразить  структурное соотношение основообразующих статей можно представить рисунком 1. 

     Рисунок 1 – Структурное соотношение основообразующих статей баланса ОАО «Сбербанк  России» 

    Таким образом, рисунок 1 показывает, что происходит постепенное увеличение как активной части, так и пассивной части  баланса ОАО «Сбербанк России»  во всех анализируемых периодах.

    Более детальная структура активов  на последнюю отчётную дату представлена рисунком 2. 

     Рисунок 2 – Структура активов ОАО «Сбербанк  России» на 01.01.2011 года 

    В структуре активов основную часть  занимает статья чистая ссудная задолженность  – 66% за 2010 год, а чистые вложения в  ценные бумаги на анализируемую дату составили 17%, так же важной статьёй  является и чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения.

    Что же касается структуры пассивов то в ней преобладает статья средства клиентов (некоммерческих организаций).

    Структура на 01.01.2011 года по источникам собственных  средств ОАО «Сбербанк России»  представлена рисунком 3. 

     Рисунок 3 – Структура источников собственных  средств ОАО «Сбербанк России»  на 01.01.2011 года в пассивах 

          Таким образом, можно  сказать из рисунка 3, что основной статьей источников собственных  средств за 2010 год послужила нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых  лет – 5,62% от всех пассивов ОАО «Сбербанк  России», эмиссионный доход и  неиспользованная прибыль соответственно равны 2,68% и 2,04%. 
 
 
 
 
 

Таблица 3 – Анализ изменения рентабельности ОАО «Сбербанк России»

Наименование  показателя	2009	2010	2011
1	2	3	4
Чистая  прибыль	116684723	109939802	21694495
Доходы	658382085	769147634	610416800
Активы	4944822057	6719019447	7096995293
Средняя величина	4211208914	5831920752	6908007370
Активы приносящие доход	641764736	382860399	1361387760
Средняя величина	596494412	512312568	872124080
Рентабельность  активов	0,02359736	0,01636248	0,00305686
Рентабельность  продаж	0,17722949	0,14293719	0,03554046
Доходность  работающих активов	0,1563404	0,13188582	0,08836366
Доля  работающих активов	0,14164446	0,08784628	0,12624828
Изменение рентабельности активов	-0,0016698	-0,0072349	-0,0133056
Изменение рентабельности активов за счёт рентабельности продаж	-0,0004261	-0,0003973	-0,0011981
Изменение рентабельности активов за счёт доходности работающих активов	-0,000456	-0,0003071	-0,0001953
Изменение рентабельности активов в результате изменения доли активов приносящих доход	-0,0010223	-0,0010142	0,0001206

 

          Таблица 3 показывает, что на изменение рентабельности активов влияние в 2008-2009 годах  оказало изменение рентабельности за счёт продаж в размере -0,0003973, в  следующем периоде это изменение  составило уже меньшее значение, а в последнем периоде оно  стало равным -0,0011981, то есть наблюдается  тенденция увеличения влияния данного  показателя.

    Что же касается влияния показателя доходности работающих активов то оно так  же подвержено тенденции роста на период с 2009 по начало 2011 года и так  в период 2009-2010 г. Данное значение показателя было равным -0,000456, а к началу 2011 года оно приблизилось к -0,0001953. Что же касается рентабельности активов приносящих доход, то данный показатель наиболее весомый и лишь один он оказывает в последний период положительное воздействие на общую рентабельность банка в размере 0,0001206, при чём как и все остальные показатели этот с каждым периодом увеличивается с -0,0010223 в начале 2010 года и до -0,0010142 в начале 2009 года и соответственно значение на начало 2010 года было приведено ранее. 
 

Проследить  динамику влияния показателей можно  рассмотрев рисунок 4. 

Рисунок 4 – Динамика показателей влияющих на изменение рентабельности активов  ОАО «Сбербанк России» 

          Таким образом, видно, что лишь изменение рентабельности за счёт рентабельности продаж имеет  отрицательную динамику в период с 2009 по начало 2010 года. 
 
 
 

4. Предмет и цель  ВКР

Целью данной работы является оценка ресурсной  базы коммерческого банка и разработка предложений по совершенствованию  ее формирования.

Исходя  из этой цели, были поставлены задачи:

- раскрыть  теоретические основы анализа  ресурсной базы коммерческого  банка;

- провести  анализ ресурсной базы коммерческого  банка;

- предложить  рекомендации по совершенствованию  формирования ресурсов коммерческого  банка.

Объектом  исследования дипломной работы является сберегательный процесс формирования ресурсов коммерческого банка. Предметом  исследования является ресурсная база коммерческого банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

    Я проходила практику в течение 4 недель в структурном подразделении  Сбербанка России №232/00138.

    В начале практики ознакомилась с учредительной  документацией Сбербанка России и перечнем документов, составляющих коммерческую тайну.

    Именно  на практике в Сбербанке мне довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью.

    В ходе своей практики мне пришлось ознакомиться со следующими документами:

1. Порядок совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России (Эммисия) №299-2-р.
2. Правила кредитования физических лиц Сбербанка России и его филиалами №229-2-р.

    Ознакомление  с этими документами дало мне  возможность в ходе практики более  подробно изучить работу сотрудников  филиала.

    В структурном подразделении Сбербанка  существует 2 системы работы:

1. через компьютерную систему АС «Клиент-Сбербанк»;
2. получение документов непосредственно от клиентов и занесение их в клиентскую базу.

    В ходе прохождения преддипломной  практики в ОАО «Сбербанк России», я ознакомилась с принципами организации  и деятельности банка, определила статус предприятия и форму собственности  как открытое акционерное общество. Рассмотрела существующую модель организации  производства и управления, структуру, функции, технологический и технический  уровни банка. Успешная деятельность ОАО  «Сбербанк России» прямо говорит  о высоком уровне организации  производства и управлении.

    Сбербанк  ставит своей целью войти в  число лидеров рынка банковских услуг в России, активно внедряя  у себя опыт западных банков, современные  методы, передовые банковские технологии.

    С самого начала деятельности ОАО «Сбербанк  России» развивался в условиях сложных  рыночных механизмов как универсальный  банк. Благодаря такой политике, за небольшой период деятельности на российском рынке он занял прочные  позиции в банковском секторе  и сумел заявить о себе как  о динамичном и перспективном  институте.

    Среди российских банков, СР РФ заслуженно считается элитным консервативным кредитором с высоким качеством обслуживания.

    СБ РФ является активным участником рынка государственных ценных бумаг как первичный дилер и как инвестор. По мере развития национального фондового рынка банк готов к предоставлению брокерских услуг на рынке корпоративных ценных бумаг. Основой бизнеса банка является торговое финансирование предприятий, занимающихся экспортом-импортом сырьевых ресурсов и товаров массового спроса.

    В связи с изменениями экономической  ситуации, как в России, так и  во всем мире, менеджментом СБ РФ разработана стратегия развития, которая направлена на поиск дальнейших путей роста банка и обеспечение его устойчивого финансового положения. Приоритет развития ОАО «Сбербанк России» – повышение качества и конкурентоспособности услуг, оказываемых клиентам, основанное на глубоком знании российского рынка и тесных взаимовыгодных связей с международными финансовыми институтами.

    Работа  на самом деле оказалась очень  трудоемкой и породила много вопросов с моей стороны к руководителю и операционистам и помогла разобраться в тонкостях документооборота.

    Преимущества  пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с  большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами Сбербанка России и  приобрела навыки работы с его  внутренней документацией. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы

 
1. Гражданский кодекс Российской  Федерации. Части 1 и 2. – 6-е  изд. М.:Издательство «Ось», 2004г.  
2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части 1 и 2. – М.: Издательство «Ось –89», 2004г.  
3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» № 17-ФЗ от февраля 1996 года (в ред. от 08.07.2004г.)  
4. Инструкция ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» № 1 от 01.10.97г.  
5. Положение ЦБ РФ «О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала» № 82-П от 20.07.99 года.  
6. Инструкция ЦБРФ от 16.01.2004г.№ 110 – “Об обязательных нормативах банков’’.  
7. Банковское дело: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2002г. – С.42.  
8. Банковское дело: Учебник / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. – М.: Финансы и статистика, 1999г. С.37-43.  
9. Денежное обращение и банки: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Толоконцевой Г.В. – М.: Финансы и статистика, 2000г. – С.15.  
10. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Жуков Е.Ф. и др. – М.: Юнити. Банки и биржи. 1999г. – С.445-450.  
11. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 1999г. С.385-392.  
12. Лунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития банковского сектора России.\ Деньги и кредит .- 2004г.- N 5.  
13. МурычевВ.В. Текущая ситуация в развитии банковского сектора.//Деньги и кредит.2004г.-N8.  
14. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2005 г. // Деньги и кредит. – 2004г. - №11. – С. 3-24  
15. Д. Осипов, Система управления рисками, Рынок ценных бумаг, № 2, 2001 г., с. 75  
16. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М. Финансы и статистика, 1996, с. 90.  
17. Сафронов В.А. Вопросы капитализации и устойчивости российской банковской системы.// Деньги и кредит-2004г.- N6.  
18. Сладкевич А.В. Неплатежи как фактор, сдерживающий активизацию взаимодействия банков с реальным сектором // Деньги и кредит. – 2005г. - №1. – С.33-35.  
19. Сорвин С.В. О банковском надзоре за деятельностью и развитием кредитных организаций // Деньги и кредит. – 2004г. - № 4. – С.20-22.  
20. Состояние денежной сферы и реализация денежно-кредитной политики в первом полугодии 2005 года // Вестник Банка России. – 2005г. - №50(702) – С. 3-7  
21. Степанов Ю.В. Мониторинг предприятий в системе Банка России // Деньги и кредит. – 2003г. - №12. – С.48-52.