Экономическая сущность и значение кредитования

1 Экономическая  сущность и значение кредитования

1.1 Необходимость  и содержание кредита

Кредит – это разновидность  экономической сделки, договор между  юридическими и физическими лицами о займе и ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность – принципиальные характеристики кредита.

Изобретение кредита, вслед  за деньгами, является гениальным открытием  человечества. Благодаря кредиту  сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного  привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производитель используются средства, высвобождаемые в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсов банков

Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитал, предоставляемого в ссуду. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них [1, стр.465-466].

На «бытовом» уровне кредит обычно рассматривается экономическими субъектами как некая сумма денег, передаваемая на определенный срок от одного лица к другому.

Экономическое понимание  кредита подразумевает существование  экономической категории кредита, рассматриваемой современной экономической  наукой как передача активов (в том  числе – денег) в обмен на будущие активы (в том числе – деньги) на условиях возвратности, на оговоренный срок с уплатой процента.

Под активами понимается совокупность имущества и имущественных прав, принадлежащих юридическому либо физическому  лицу. В практике деловых отношений  широкое распространение получило юридическое понимание кредита: кредит является разновидностью консенсуальной сделки, в рамках которой происходит передача денежных или оцениваемых  в денежном эквиваленте материальных средств от кредитора к заемщику на условиях, оговоренных кредитным  договором.

Возникновение и уровень развития кредитных отношений отражает общий уровень развития экономики. Кредитные отношения прошли долгий путь развития от примитивных форм кредитования в докапиталистическом и раннекапиталистическом обществе до современного разнообразия форм, видов и уровней кредита в постиндустриальном обществе.

В качестве субъектов кредитных  отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитором является сторона, предоставляющая кредитные ресурсы (ссудный капитал) в пользование заемщику, принимающему на себя кредитные обязательства. Между кредиторами и заемщиками формируются кредитные отношения, которые могут быть как прямыми (например, при предоставлении кредита одним физическим лицом другому или одним предприятием другому предприятию), так и опосредованным участием третьего лица — финансового посредника, который является заемщиком, с одной стороны, и кредитором с другой. Самый широко распространенный тип финансового посредника в кредитных отношениях — банки, они привлекают на депозиты денежные средства экономических субъектов, готовых выступить кредиторами, и передают их на условиях возвратности, платности и срочности, т. е. в форме кредита, другим субъектам — заемщикам. Другими типами финансовых посредников являются кредитные союзы, кредитные кооперативы, общества взаимного кредита и т. п.

Содержание кредита во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами существования кредита. Возникновение кредита как особой формы экономических отношений происходит тогда, когда у одних субъектов высвобождаются ресурсы (в товарной или денежной форме), которые временно не используются ими для удовлетворения личных или производственных потребностей. Благодаря кредиту эти ресурсы переходят к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах. Ранние формы кредита, в частности ростовщический кредит, не были непосредственно связаны с потребностями товаропроизводителей. 

По мере развития товарного  производства кредит все более «приспосабливается»  к обслуживанию промышленного и  товарного капитала.

Кругооборот промышленного  капитала неизбежно приводит, с одной  стороны, к появлению временно свободного денежного капитала, а с другой, — к возникновению временной потребности в дополнительных ресурсах. Удовлетворение потребностей держателей временно свободных капиталов в их доходном размещении и потребностей тех товаропроизводителей, которым необходим на время дополнительный капитал, происходит на основе кредита. В условиях высокоразвитого товарного производства закономерности движения кредита определяются, с одной стороны, закономерностями высвобождения ресурсов в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой,— закономерностями использования полученных на время ресурсов в кругообороте капитала у заемщика. Именно завершение кругооборота капитала у конкретного заемщика создает почву для возвратности кредита.

В современной рыночной экономике  на основе кредита аккумулируется не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и торгового капитала, но и денежные доходы, сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Использование этих средств на началах кредита также не ограничивается исключительно обслуживанием кругооборота промышленного и торгового капитала. Закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных отношений.

По сути дела, возникновение  кредита, как и его основные характеристики, связано с формированием спроса на кредит как финансовый актив, с одной стороны, и предложения кредита, с другой. Взаимодействие рыночного спроса и предложения, в свою очередь, объясняется мотивацией экономического субъекта и факторами, влияющими на его решение о получении кредита, такими как, например, стоимость кредитного предложения, выраженная процентной ставкой (рисунок 1).

Рисунок 1 – Факторы роста кредитных отношений

Примечание – Источник: [2, стр. 381].

Наиболее распространенные формы кредита, связанные с обслуживанием промышленного и торгового капитала, определяющее одним видом мотивации со стороны заемщика (необходимость получения средств для развития или поддержания хозяйственной деятельности) и одним видом мотивации со стороны кредитора (желание получить доход по имеющимся активам).

Данные виды мотивации  определяют границы процентных ставок по кредитам: нижней границей процентных ставок является стоимость привлечения  ресурсов, используемых кредитором для  кредитования, а верхней — планируемая  рентабельность дополнительных активов  заемщика, полученных в результате предоставления кредита (или даже размер маржинальных убытков, возникающих  в результате непредоставления кредита).

Однако, как показывает практика, возможны и другие виды мотивации  при выдаче и получении кредитов. Так, являясь сама по себе экономическим  фактором, необходимость рефинансирования ранее приобретенной задолженности может быть вызвана как экономическими (расчет на благоприятное влияние макроэкономических факторов), так и неэкономическими причинами (например, нерациональное использование ресурсов). Желание увеличить потребительские расходы может иметь как экономические (ожидание роста доходов более высокого, чем уровень процентной ставки по кредиту, финансирование образования за счет банковского кредита и др.), так и неэкономические причины.

В теории кредита нет единства взглядов о количестве и содержании функций кредита. При этом постоянным проявлением сущности кредита во всех его формах является перераспределительная  функция и функция создания кредитного инструментария. Благодаря перераспределительной функции кредита происходит перераспределение активов, в том числе денежных средств. Оно может происходить в отраслевом, территориальном разрезе, на уровнях предприятий как субъектов кредитных отношений. В любом случае, речь идет о перераспределении активов на условиях возврата. Вторая функция кредита — функция создания кредитных инструментов обращения. Ее развитие связано с возникновением банковской системы. Хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги, расчеты по денежным обязательствам, зачет взаимной задолженности, что значительно ускорило проведение всех операций и создало предпосылки для формирования современных платежных систем [3, стр. 377-382].

Объективная необходимость  существования, образования и использования  ресурсов для кредитования (или ссудного фонда) и конкретной формы его  движения — кредита вызывается следующими обстоятельствами:

во-первых, необходимостью преодоления  противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и использованием их для нужд и потребностей воспроизводства;

во-вторых, необходимостью обеспечения  непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств;

в-третьих, необходимостью коммерческой организации управления предприятием в условиях рынка, когда на каждом предприятие в процессе кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы.

Велика роль кредита в инвестициях, в воспроизводстве основных фондов. Кредит позволяет осуществлять капитальные  вложения до того, как хозяйствующий субъект накопит необходимую сумму прибыли и амортизации для инвестиций в полном объеме. Возможность привлечения в нужный момент заемного капитала позволяет предприятию реагировать на изменения техники и технологии, осуществлять затраты на приобретение и использование новейших научных достижений, что без кредита для него было бы просто невозможным.

Следует обратить внимание на отличие  ссудного капитала от  денег как  таковых, хотя он имеет денежную форму. Принципиальное, качественное отличие  ссудного капитала от денег состоит  в том, что он представляет собой  действительно капитал, т. е. стоимость, приносящую прибавочную стоимость. В то же время деньги, являясь  ярой стоимости, средством обращения, платежа и т. д., прироста стоимости  не дают. Отличие ссудного капитала от денег состоит и в том, что  масса ссудных капиталов в  обществе значительно превышает  количество денег, находящихся в обращении [1, стр. 468-469].

1.2 Кредитование банками физических лиц

Банки помимо кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей активно работают на рынке розничного кредитования [5, стр. 79].

В последние годы наблюдается  устойчивая тенденция по росту кредитных  вложений населению и расширению предложений со стороны банков по видам и объектам кредитования.

При предоставлении кредитов физическим лицам банки руководствуются  банковским законодательством, которое  не регламентиреут в деталях порядок и проценты кредитования физических лиц, позволяет действовать банкам в соответствии с их интересами и возможностями в рамках общих положений о банковском кредитовании [6, стр. 270].

Процедура предоставления кредитов физическим лицам каждым банком разрабатывается  самостоятельно и различается между  собой порядком установления предельных сроков, сумм кредита, а также организацией кредитного процесса. В последнее  время ряд банков внедрил систему  экспресс-кредитования, которая позволяет  физическому лицу получить кредит в  кратчайшие сроки с предоставлением  минимального набора документов и без  использования какой-либо формы  обеспечения возврата кредита.

В соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата краткосрочные и долгосрочные кредиты, предоставляемые банками физическим лицам, классифицируются на кредиты на финансирование недвижимости и кредиты на потребительские нужды [5, стр. 79-81].

В составе кредита на финансирование недвижимости можно выделить:

• на приобретение жилья,
• на строительство жилья,
• льготные кредиты на приобретение жилья,
• льготные кредиты на строительство жилья,
• прочие кредиты на финансирование недвижимости.

В составе кредита на потребительские  нужды можно выделить:

• приобретение транспортных средств;
• развитие личного подсобного хозяйства;
• приобретение сложной бытовой техники;
• оплату медицинской помощи и услуг;
• отдых, туризм и санаторно-курортное лечение;
• обучение в высших и средних специальных учебных заведениях;
• телефонизацию и другие цели.