Контрольная работа по "Финансам"

      1 Кредитная линия.

      1.1 Кредитная линия как форма кредитования 

      Для успешного развития бизнеса всегда требуются деньги. Если деятельность распланировать на несколько лет вперед, то можно примерно посчитать, какое количество денежных средств потребуется на развитие в течение этих лет.  
При этом можно постоянно искать источники финансирования, а можно открыть кредитную линию и не хвататься за голову при очередном недостатке финансовых средств.

      Кредитная линия - это кредитный продукт, который  предназначен для краткосрочного улучшения денежного потока и увеличения оборотных средств предприятия (например, с целью закупки новых товаров).

      Используя кредитную линию, предприятие получает возможность использовать не только свои оборотные средства, но и кредитные средства в рамках предоставленного банком лимита, возвращая их тогда, когда предприятию это удобно (в рамках договора). Таким образом часто можно получить лучшие условия оплаты за товар, а также купить товар, который продается только с предоплатой.

      Существует  несколько основных отличий кредитной линии от обыкновенного кредита. Оформляя кредит, вы получаете всю сумму единовременно и в полном объеме. Открывая кредитную линию, вы получаете денежные средства частями (траншами) на протяжении всего времени действия кредитной линии. Сроки выплат, размеры траншей и лимитов оговариваются при открытии кредитной линии и указываются в условиях договора.

      Основные виды кредитных линий: возобновляемые (лимит задолженности) и не возобновляемые (лимит выдач). Максимальный размер кредитной линии банк устанавливает индивидуально для каждого заемщика.

      Не возобновляемые кредитные линии позволяют получать кредитные средства частями при появлении соответствующих на это оснований. Такие выплаты не должны превышать лимита задолженности. А общий размер всех таких выплат не должен превышать лимит выдач. Такие кредитные линии обычно открываются предприятиями, которые характеризуются сезонным производственным процессом.

      Возобновляемые  кредитные линии позволяют восстанавливать  лимит задолженности при условии погашения заемщиком ранее полученных выплат (траншей). Новые транши могут осуществляться при соблюдении максимального допустимого лимита задолженности, также обязательно должен соблюдаться лимит выдач. Транши, которыми осуществляется выдача кредитных средств, характеризуются как правило промежуточными сроками погашения.

      Заемщик сам может подобрать себе наиболее удобный срок действия кредитной линии, а также установить промежуточные сроки погашения. Промежуточный срок погашения зависит от срока оборачиваемости кредитных средств, и банк в некоторых случаях может продлевать этот срок. Если при кредитовании подразумеваются фиксированные сроки погашения, то составляются соответствующие графики погашения.

      В большинстве случаев кредитная  линия предоставляется под обеспечение в виде поручительства или залога имущества. Однако в некоторых случаях кредитная линия может быть открыта банком без обеспечения,  такие кредитные линии в основном открываются постоянным клиентам, имеющим хорошее финансовое состояние и положительную кредитную историю. 
Кредитная линия открывается обычно на срок не более двух лет, но некоторые банки могут открыть кредитную линию и на более длительный срок. Если срок действия кредитной линии составляет более года, то необходимо будет предоставить ликвидный  залог, который банк потребует в качестве обеспечения. Таким залогом обычно выступает недвижимость.

      Банки в основном стараются открывать кредитные линии большим предприятиям, но индивидуальный предприниматель тоже может воспользоваться кредитной линией. Для этого ему необходимо будет доказать свою платежеспособность. Если индивидуальный предприниматель будет удовлетворять всем условиям и требованиям банка, то банк не откажет ему в открытии кредитной линии.

      Основным  требованием банка к каждому  клиенту при открытии кредитной линии является наличие основного расчетного счета клиента в этом банке. Деятельность предприятия должна быть стабильной, а финансовое состояние должно позволять выполнять кредитные обязательства в полном объеме. При расчете максимального лимита выдач и задолженности банки используют различные методики, при помощи которых рассчитываются различные показатели: оборачиваемость активов, сезонные факторы производства, а также коэффициенты обеспеченности собственными средствами.

      Основным  преимуществом кредитной линии  перед кредитом является экономия на процентах. Это происходит потому, что банк начисляет проценты только за фактически использованные кредитные деньги. По этому, оформив кредит, банк сразу начинает начислять проценты на всю сумму кредита. А при открытии кредитной линии проценты начисляются по мере использования кредитных средств.

      Доход банка при открытии кредитной линии составляют комиссия за открытие и проценты за пользование кредитными средствами. Сумма комиссии обычно составляет не более двух процентов от суммы лимита. Проценты за пользование кредитными средствами составляют от 10% до 20% годовых. На процентную ставку влияют платежеспособность заемщика, кредитный риск, а также сумма и срок кредитной линии.

      Иногда  банками взимается ежемесячная  комиссия за обслуживание кредитной линии, такое происходит в основном при открытии возобновляемой кредитной линии. К дополнительным расходам заемщика при открытии кредитной линии можно отнести оценку и страховку имущества предоставляемого в залог. 

      Открывая кредитную линию, вы экономите не только на процентах, но и на своем времени и силах, так как нет необходимости собирать полный пакет документов и оформлять залог для получения очередного займа. Обычный кредит в основном решает только возникшие финансовые затруднения, а кредитная линия позволяет планировать  деятельность на перспективу без опасения нехватки финансовых средств. Так же к основным преимуществам кредитной линии можно отнести не только быстроту расчетов, но и погашение задолженности на конкретную дату и за период в целом. Еще одно значительное преимущество кредитной линии заключается в использовании новых кредитных средств при погашении ранее взятых, с обязательным соблюдением лимита задолженности. Кредитная линия может открываться как в национальной, так и иностранной валюте. 

      1.2 Кредитная история 

      Кредитная история у каждого человека появляется только тогда, когда он первый раз оформляет или подает заявку на кредит. Каждый потенциальный заемщик, прежде чем оформить и получить кредит дает письменное согласие на то, что вся необходимая информация о нем будет передана в бюро кредитных историй.             Сначала вся информация поступает в бюро кредитных историй, которое представлено в регионе, где оформляется кредитная заявка. Таких бюро уже довольно много и они представлены практически в каждом регионе. Вся информация из регионального бюро кредитных историй поступает в Центральное бюро, где она в последствии и хранится.        Практически каждый заемщик знает, что бывает плохая и хорошая кредитная история. Хорошая кредитная история подразумевает, что все выплаты и ежемесячные платежи осуществлялись в соответствии с условиями договора, т.е. заемщик в полном объеме выполнял свои кредитные обязательства. Плохая кредитная история наоборот означает, что условия кредитного договора выполнялись не в полном объеме или не выполнялись вообще, например, задержки ежемесячных платежей или не погашенные кредиты.      Каждому потенциальному заемщику, прежде чем приступить к оформлению кредита, необходимо знать, что все выплаты и задержки выплат будут зафиксированы в кредитной истории. Даже после полного погашения кредита информация о задержках платежей или других нарушениях условий кредитного договора будет хранить в бюро кредитных историй. Если заемщику нужно будет в последствии оформить еще один кредит, то эта информация обязательно будет учитываться при рассмотрении кредитной заявки. Чем больше негативной информации будет в кредитной истории, тем сложнее будет получить кредит.              В настоящее время бюро кредитных историй могут собирать всю необходимую информацию, касающуюся проблем граждан с любыми платежами. К такой информации относятся даже коммунальные платежи и платежи сотовым операторам. Необходимо учитывать, что при любой неаккуратности в платежах можно получить отказ в кредите. Многие заемщики с большим недоверием сообщают различную информацию о себе и не хотят, чтобы эта информация хранилась в бюро кредитных историй. В этом случае полезно знать, что при оформлении кредитной заявки вы можете отказаться от предоставления информации в бюро кредитных историй, вы имеете на это полное право. Однако такие заемщики вызывают недоверие у банка. Кроме того, шансы на получение кредита будут меньше. И когда вы будете принимать решение о предоставление информации в бюро кредитных историй, учтите, что при вашем отказе банк может предоставить кредит под больший процент.      По законодательству каждый заемщик имеет право увидеть свою кредитную историю, сделав соответствующий запрос в бюро кредитных историй. Один раз в год такая услуга предоставляется совершенно бесплатно, но при неоднократном обращении заемщику необходимо будет оплачивать каждый запрос.

      Для того чтобы иметь хорошую кредитную историю и не иметь никаких проблем с банками, необходимо осуществлять ежемесячные платежи и другие выплаты в соответствии с условиями кредитного договора, т.е. выполнять свои кредитные обязательства в полном объеме.

      2 Банковские риски

      2.1 Сущность рисков 

      Банковский  риск — присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

      Становление и развитие банковской системы не может не затрагивать такой стороны вопроса, как наличие банковского риска. Денежный рынок относится к сфере обращения, а современные российские коммерческие банки — наиболее активное и мобильное звено сферы обращения. Коммерческие банки являются профессиональными участниками финансового рынка, причем одновременно различных его секторов. Банки стремятся сохранить достигнутый уровень прибыльности, поэтому в первую очередь озабочены проблемами поиска рационального сочетания прибыльности и минимизации рисков. Коммерческие банки не только формируют рынок кредитов, рынок ценных бумаг и валютный рынок страны, принимают участие в создании и функционировании товарных, фондовых и валютных бирж, но они так же являются обладателями необходимой информации о финансовом положении предприятий и организаций, конъюнктуре фондового, кредитного и валютного рынков Российской Федерации.

      Анализируя  риски коммерческих банков России на современном этапе, надо учитывать: незавершенность формирования банковской системы; отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией; кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, уничтожением рядя хозяйственных связей; неустойчивость политического положения; высокий уровень инфляции, переходящей в гиперинфляцию.

      Данные  обстоятельства вносят существенные изменения  в совокупность возникающих банковских рисков и методов их исследования. Однако это не исключает наличия общих проблем возникновения рисков и тенденций динамики их уровня.

      Как показывает опыт деятельности наиболее крупных, динамичных и рентабельных кредитных институтов России, их прибыльная работа основывается на следующих важнейших факторах:

      - гибкой рыночной стратегии;

      - высокой надежности;

      - постоянном повышении качества обслуживания клиентов.

      Практически все банковские риски можно подразделить по виду отношения к внутренней и внешней среде банка. Эти признаки являются главными для большой группы банковских рисков, и отличаются друг от друга наличием внешнего воздействия на уровень риска и внутренними причинами возникновения банковских рисков. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его клиентуры. На уровень внешних рисков оказывает влияние множество факторов — демографические, политические, географические, экономические, социальные и прочие.

      Внутренние  риски — это риски, обусловленные  деятельностью самого банка, его  клиентов или его контрагентов. На уровень внутренних рисков оказывают влияние: деловая активность руководства банка, выбор правильной стратегии и тактики банка и т.д.

      Не  зависимо от разделения на внутренние и внешние, все виды банковских рисков можно выделить по времени появления и степени риска.

      По  времени риски можно разделить на ретроспективные, текущие и перспективные. Разделение рисков по времени необходимо для того, чтобы проанализировав ретроспективные риски, более точно предупреждать текущие и перспективные риски. По степени (объему) банковские риски можно определить как низкие, умеренные и полные.

      При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки  в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски)необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

      В общем виде, все банковские риски  по факторам возникновения бывают или  политические, или экономические. Политические риски — это риски, обусловленные изменением политической обстановки, отрицательно влияющей на результаты деятельности предприятий. Экономические риски — это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике страны или в экономике самого банка. Наиболее распространенным видом экономического риска является риск несбалансированной ликвидности (невозможности своевременно выполнять платежные обязательства).