Контрольная работа по "Финансам"

 

Содержание

1.Различия в характеристике роли полноценных денег и знаков стоимости …………………………………………………………………...3

2.Проблемаы расширения круга операций, ликвидности и доходности банков…………………………….………………………………………...11

3.Список литературы………………………………...……………………25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Различия в характеристике роли полноценных денег и знаков стоимости.

     Деньги в своем  развитии выступали в двух  видах: полноценные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег).

     Полноценные деньги — деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание).

     Для полноценных денег характерна устойчивость, что обеспечивалось свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободной чеканкой золотых монет при определенном и неизменном золотом содержании денежной единицы, свободным перемещением золота между странами. Благодаря своей устойчивости полноценные деньги беспрепятственно выполняли все пять функций.

     Золотое обращение  просуществовало в мире относительно недолго — до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

     Заместители полнценных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

- металлические знаки стоимости  — мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;

- бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги.            Различают бумажные и кредитные  деньги.

    Появление знаков стоимости  было вызвано объективной необходимостью:

- золотодобыча не поспевала  за производством товаров и  не обеспечивала полную потребность  в деньгах;

- золотые деньги высокой портативности  не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;

 - золотое обращение не обладало в силу объективности экономической эластичностью, т.е. способностью быстро расширяться и сжиматься;

- золотой стандарт в целом  не стимулировал производство  и товарооборот.

     Бумажные деньги —  представители полноценных денег. Исторически они появились как заместители ранее находившихся в обращении золотых и серебряных монет. Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником товаров. Впервые бумажные деньги (ассигнации) появились в России в 1769 г. По сравнению с золотыми такие деньги создавали товаровладельцам определенные преимущества (легче хранить, удобны при расчетах за мелкие партии).

     Право выпуска бумажных  денег присваивает себе государство. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений. На начальном этапе бумажные деньги выпускались государством наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивались на них. Однако появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.

    Бумажные деньги выполняют  лишь две функции: средство обращения  и средство платежа. Отсутствие  золотого обмена не дает возможность  им уйти из обращения. Государство, постоянно испытывающее недостаток  средств, увеличивает выпуск бумажных  денег без учета товарного  и платежного оборота. Экономическая  природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажноденежного обращения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются. Причины обесценения: избыточный выпуск бумажных денег государством, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.

     Итак, сущность бумажных  денег заключается в том, что  они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита. Обычно они не разменные на золото и наделены государством принудительным курсом.

     Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение этих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.

     В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т - Д - Т), а отношение денежного капитала (Д - Т - Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.

     Кредитные деньги  прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

     Вексель — письменное  безусловное обязательство должника  уплатить определенную сумму  в заранее оговоренный срок  и установленном месте. В настоящее время в обращении находятся и казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия.

     Вексель характеризуется  следующими особенностями:

- абстрактностью, т.е. отсутствием  на документе информации о виде сделки;

- бесспорностью, означающей обязательную  оплату векселя;

- обращаемостью, т.е. передачей векселя  как платежного средства другим  кредиторам, что создает возможность  взаимного зачета вексельных обязательств. Платежная гарантия еще более возрастает при акцепте (согласии) векселя банком (акцептованный вексель).

     Вексель имеет определенные  границы обращения:

- функционирует между лицами, хорошо  информированными о платежеспособности друг друга и осуществляющими торгово-экономические отношения;

- обслуживает преимущественно  оптовую торговлю;

- погашается между участниками  вексельного обращения наличными  деньгами.

     В СССР векселя  применялись во внутреннем обращении в 1922-1930 гг. Принятие постановления Правительства РСФСР (24 июня 1991 г.) «О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР» возродило вексельное обращение в стране. Оно имеет большое народнохозяйственное значение, поскольку позволяет смягчить платежный кризис, ускорить вовлечение в хозяйственный оборот готовой продукции с ограниченным спросом, реализовать излишние товарно-материальные ценности.

     В России в разных  сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и другие его виды.

     Коммерческий вексель выдается под залог товара. Банковский вексель выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличие от коммерческой банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это, по существу, простой вексель, так как выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого банком выдается вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами.

     Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основе переучета частных коммерческих векселей.

     Первоначально банкнота  имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечившую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались «классическими», имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, что исключало обесценение банкноты.

     Банкнота представляет  собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка.

     Современная банкнота  потеряла, по существу, обе гарантии: не все векселя, переучитываемые  центральным банком, обеспечены товарами, и отсутствует обмен банкнот на золото. Ныне банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны.

     В настоящее время  центральные банки стран выпускают  банкноты строго определенного  достоинства. По существу, они являются национальными деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует.

     В Российской Федерации  эмитентом банкнот является Центральный банк России (Банк России), осуществляющий свою деятельность в соответствии с Федеральным законом о Центральном банке РФ от 26 апреля 1995 г.

     Чек — денежный  документ установленной формы, содержащий  безусловный приказ владельца  счета в кредитном учреждении  о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии на сумму внесенных средств или предоставленного кредита счета. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оттачивает. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение).

     Впервые чеки появились  в обращении в XVI — XVII вв. в Великобритании и Голландии одновременно. С развитием кредитной системы они получили широкое распространение. Различают три основных вида чеков:

-  именной — на определенное  лицо без права передачи;

-  предъявительский — без  указания получателя;

- ордерный — на определенное  лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.

     Во внутреннем обороте  чеки используются для получения  наличных денег в кредитном  учреждении, как средства платежа и обращения, а также в качестве инструмента безналичных расчетов, осуществляемых посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачета взаимных требований.

     При расчетах между  разными банками чеки учитываются  расчетной палатой. В международных  расчетах также используются  банковские чеки для осуществления коммерческих платежей, но в основном при платежах неторгового характера.

     В соответствии с  Положением о чеках, утвержденным в 1929 г., в СССР действовали два вида чеков: расчетные и денежные.

     Денежные чеки служат для получения предприятиями и организациями наличных денег в кассе коммерческого банка.

     Расчетные чеки — это письменные поручения банку произвести денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя.

     С 1 марта 1992 г. Постановлением  ВС России принято «Положение  о чеках», которое определило  порядок чекового обращения в  стране. В настоящее время в  России создан «Чековый синдикат», объединяющий крупнейшие коммерческие банки. Клиент заключает соглашение с банком, входящим в этот синдикат, вносит вклад, на сумму которого открывается счет, и получает чековую книжку. В пределах депозита выписываются чеки.

     Научно-технический  прогресс и развитие электронно-вычислительной техники обеспечили создание в передовых зарубежных странах автоматизированных электронных установок для обработки чеков и ведения текущих счетов. Электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций (зачисление и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов, контроль за состоянием счетов) посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей способствовали возникновению электронных денег. С их помощью происходит подавляющая часть межбанковских операций.

     Внедрение ЭВМ в  кредитных учреждениях создало условия для замены чеков кредитными карточками. Это, по существу, не деньги, а средство получения краткосрочной ссуды в кредитном учреждении. Выпускаются они кредитными учреждениями на базе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой. Наиболее распространены банковские карточки, торговые карточки, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты развлекательных мероприятий.

 

2. Проблемаы расширения круга операций, ликвидности и доходности банков.