Кредитная система в КР

Таблица 2.5.

Операционные расходы  банка

	31.дек.11	31.дек.10	Откл-е тыс. сом	Удельный вес 2011 г. 2010 г.
Вознаграждения сотрудников	194 680	166 235	28 445	57,5%	56,3%
Отчисления в Соцфонд КР	34 988	29 958	5 030	10,3%	10,1%
Ремонт и эксплуатация	16 900	17 134	-234	5,0%	5,8%
Охрана	22 767	15 611	7 156	6,7%	5,3%
Износ и амортизация	15 368	11 074	4 294	4,5%	3,7%
Арендная плата	11 102	9 721	1 381	3,3%	3,3%
Налоги, отличные от налога на прибыль	1 235	6 851	-5 616	0,4%	2,4%
Прочие льготы и обучение сотрудников	8 564	6 987	1 577	2,5%	2,4%
Информационные и телекоммуникационные услуги	5 523	6 023	-500	1,6%	2,1%
Профессиональные услуги	5 121	6 464	-1 343	1,5%	2,2%
Г онорары членам Совета Директоров	2 971	3 529	-558	0,9%	1,2%
Коммунальные услуги	5 289	4 150	1 139	1,6%	1,4%
Канцелярские расходы	4 630	3 772	858	1,4%	1,3%
Реклама и маркетинг	3 099	2 553	546	0,9%	0,9%
Юридические	1 844	1 952	108	0,5%	0,7%
Командировочные расходы	1 552	1 353	199	0,5%	0,5%
Представительские расходы	2 223	1 014	1 209	0,7%	0,4%
Публикация и подписка	331	380	-49	0,1%	0,2%
Прочие расходы	515	965	-450	0,2%	0,4%
ИТОГО	338 701	295 726	42 975	100,0%	100,0%

 

За 2011 год чистая прибыль  Банка составила 112 079 тыс. сом, и перевыполнена  на 8 038 тыс. сом или на 107,7%.

Превышение фактической  прибыли до уплаты налога на прибыль  над планом составило 10 517 тыс. сом (109,0%) и произошло в результате:

• роста процентного дохода на 204 тыс. сом;
• снижение фактических затрат по РППУ на 5 481 тыс. сом;
• увеличения непроцентных доходов на 2 048 тыс. сом;
• экономии операционных расходов в сумме 2 456 тыс. сом и возмещения РППУ по прочим активам на 186 тыс. сом.

 

Таблица 2.6

Отчет о совокупном доходе

Отчет о совокупном доходе (тыс. сом)	План 2011г	Факт за 2011г	Откл-е	Выпол-е плана
Процентные доходы	568 150	568 354	204	100,0%
Процентные расходы	-197 116	-197 952	-836	100,4%
Расходы на РППУ	-18 822	-24 303	-5 481	129,1%
Чистый процентный доход	389 856	394 705	4 849	101,2%
Чистый доход от валютных операций	20 405	20 641	236	101,2%
Комиссионные доходы	49 911	51 571	1 661	103,3%
Комиссионные расходы	8 910	8 235	-675	92,4%
Прочие доходы	6 138	6 964	826	113,5%
Всего операционные доходы	457 399	465 646	8 247	101,8%
Операционные расходы:	341 151	338 701	-2 456	99,3%
Возмещение РППУ по прочим активам	576	390	-186	67,7%
Прибыль до уплаты налога	116 824	127 335	10 517	109,0%
Налог на прибыль	12 783	15 256	2 479	119,4%
Чистая прибыль	104 041	112 079	8 038	107,7%

 

За 2011 г. Банк получил  чистый доход от валютных операций в размере 20 641 тыс. сом при плане 20 405 тыс. сом или план выполнен на 101,2%.

Процентные расходы  составили больше запланированного объема на 836 тыс. сомов из-за роста  объема привлечений по срочным депозитам.

Интенсивное погашение  проблемных кредитов повлияло на уменьшение запланированных расходов по созданию РППУ на конец 2011 года на 5 481 тыс. сом.

Сложившаяся экономия операционных расходов наблюдается практически  по всем статьям запланированных расходов, за исключением командировочных расходов на 19 тыс. сомов в связи с производственной необходимостью и расходов по прочим налогам на 59 тыс. сомов, уплаченные Банком за оказанные услуги нерезидентом в соответствии с договором с ним.

Банк предлагает корпоративным клиентам полный комплекс продуктов и услуг: открытие и ведение счетов в национальной и иностранной валютах, осуществление наличных и безналичных операций по счетам, кредитование, выпуск пластиковых карт ведущих международных и локальных платежных систем, зарплатные проекты, Интернет-банкинг²³.

ОАО «Айыл Банк» успешно  развивает сотрудничество с финансовыми  институтами стран СНГ и дальнего зарубежья.

Опираясь на опыт, деловую  репутацию, передовые банковские технологии, устойчивые отношения с иностранными банками-корреспондентами ОАО «Айыл Банк» предлагает финансовым учреждениям широкий спектр услуг.

ОАО «Айыл Банк» располагает  широкой корреспондентской сетью, охватывающей основные финансовые центры мира.

 «Айыл Банк» осуществляет  платежи во все страны мира, используя разветвленную сеть банков-корреспондентов по всему миру. Это позволяет банку проводить платежи клиентов в любую точку мира за короткий срок.

 

 

 

 

2.2  Анализ кредитной деятельности  банка

Эффективность кредитных  операций - это главный показатель правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями.   

 В данной главе  будет проанализирована эффективность  проводимых кредитных операций  в ОАО «Айыл Банк». Начнем с определения доли кредитного портфеля в общем объеме активов банка.

Таблица 2.1

Доля кредитного портфеля в общем объеме активов портфеля ОАО «Айыл Банк» в период с 2010-2012 гг.²⁴ тыс.сом

Активы	2010	Уд.вес %	2011	Уд.вес %	2012	Уд.вес%
Денежные средства	71 450	2,2	157 258	5,2	90 386	3,75
Корреспонденский счет в НБКР	44 371	1,4	137 302	4,5	223 433	9,3
Счета  и кредиты в банках и других финансовых институтах	182 265	5,6	360 504	11,9	308 179	12,8
Кредиты, выданные клиентам	2 549 332	78	1 797 118	58,6	1 291 134	53,6
Резервы на потери по кредитам	(76 893)	2,3	(128 754)	4,1	(117 925)	4,9
Кредиты, выданные клиентам, за вычетом  резервов на потери по кредитам	2 472 439	76,5	1 668 364	55,2	1 173 209	48,7
Инвестиции в ценные бумаги	113 957	3,5	301 387	10	251 491	10,4
Активы, предназначенные для продажи	17 497	0,5	66 397	2,2	47 061	1,9
Основные средства и нематериальные активы	309 873	9,6	308 171	10,2	300 231	12,5
Прочие активы	13 517	0,4	21 995	0,7	12 600	0,5
Итого активы	3 229 555	100	3 024 480	100	2 408 574	100

В структуре активов  основная часть приходится на кредиты, предоставленные клиентам. По состоянию  на 01.01.2012 г. объем кредитного портфеля составил 1 773 млн. сом. По сравнению с началом отчетного года кредитный портфель снизился на 748,9 млн. сом или на 29,7%. Данное снижение произошло по причине закрытия программ кредитования, где подтверждение доходов не требовалось. В целом по общебанковскому кредитному портфелю также наблюдается снижение²⁵.

Диаграмма 2.1.

Динамика развития кредитного портфеля банка за анализируемый  период с 2010 по 2012 года показывает, что 2010 год был годом наиболее активного кредитования. В 2012 году кредитный портфель уменьшился по сравнению с предыдущим годом в относительном выражении почти на 30% и в абсолютном выражении на 495 155 тыс. сомов. Такое снижение в объемах кредитования можно объяснить, прежде всего, нестабильной политической ситуацией, царившей в 2012 году.

Следующим элементом  структурного анализа является анализ  кредитного портфеля по секторам экономики, который позволяет определить степень его диверсификации в разрезе отраслей экономики. Этот анализ необходим для определения риска концентрации вложений денежных средств в одну отрасль и для последующего управления им.

Анализ кредитного портфеля по секторам экономики характеризуется  следующими данными:

Таблица 2.2.

Диверсификации  кредитного портфеля ОАО «Айыл Банк»²⁶ в период 2010-2012 гг.

                                                                                                                           тыс.сом

Сектор экономики	2010	Уд.вес %	2011	Уд.вес %	2012	Уд.вес %
Торговля	1 082 152	42,4	698 193	38,9	412 979	31,9
Потребительский	309 494	12,1	171 068	9,5	104 887	8,1
Ипотека	803 550	31,5	597 800	33,3	484 822	37,5
Промышленность	167 945	6,6	127 821	7,1	97 199	7,5
Строительство	151 844	6,0	88 643	4,9	84 171	6,5
Сельское хозяйство	31 433	1,2	17 720	1,0	9 633	0,7
Прочие	2 914	0,1	95 873	5,3	97 443	7,5
Итого кредиты	2 549 332	100	1 797 118	100	1 291 134	100
Резерв под обесценение	(76 893)		(128 754)		(117 925)
Итого кредиты клиентам	2 472 439		1 668 364		1 173 209

 

Данные таблицы показывают, что Банк в основном нацелен на сектор экономики, как торговля, к  тому же развито ипотечное кредитование, но Банк не концентрирует все средства в этих сферах. Распыление кредитных средств по различным секторам говорит о хорошей политике диверсификации кредитного портфеля.

Как видно из приведенных  данных, остаток задолженности по ссудам, предоставленным Банком в 2011 году по сравнению с прошлым годом снизился на 804,1 млн. сом или 32,5% и составил на конец отчетного периода 1 668,4 млн.сом, в том числе снижение произошло по потребительским кредитам – на 133,2 млн.сом или 43,4%, по секторам: сельское хозяйство – на 13,4 млн. сом или 42,7%, строительство – 6,04 млн. сом или 39,8%, торговля – на 277,3 млн. сом или 31,1%. В 2012 году тенденция к снижению кредитного портфеля сохранилась. Уменьшение объемов кредитования наблюдается по всем отраслям²⁷.

Диаграмма 2.2.

Ссуды, выданные физическим лицам, представлены ссудами, выданными  на ипотеку и потребительские  нужды и составляют в кредитном  портфеле Банка в 2012 году 687 152 тыс. сом или 53,2% и характеризуются следующими данными:

Таблица 2.3.

Ссуды, выданные физическим лицам портфеля ОАО «Айыл Банк» в период с 2010-2012 гг.                                                                                                                           тыс.сом

Вид кредита	2010	Уд.вес %	2011	Уд.вес %	2012	Уд.вес %
Ипотечное кредитование	803 543	70,8	604 629	70,4	484 822	70,5
Потребительские кредиты	308 425	27,2	175 125	20,4	104 887	15,3
Прочие	23 314	2,1	79 291	9,2	97 443	14,2
Итого кредиты	1 135 282	100	859 045	100	687 152	100
Кредитный портфель по Банку	2 549 332	44,5	1 797 118	47,8	1 291 134	53,2