Кредитные системы в КР

Особое место в системе  надзора за кредитными организациями  и своевременном выявлении проблем  банков отводится деятельности аудиторских  фирм. Придается важное значение организации  постоянного сотрудничества НБ КР с независимыми аудиторскими фирмами и с банками. Признается необходимым активизировать позицию Банка КР по регулированию аудиторской деятельности, повышению ее качества. Для этого помимо лицензирования аудиторской деятельности предполагается ввести в практику предварительное согласование с НБ КР аудиторских фирм для проверки крупных (структурообразующих) банков, надзора за аудиторскими фирмами, их персоналами прежде всего по линии анализа качества проводимых ими проверок и применения мер воздействия к тем фирмам и аудиторам, работа которых не отвечает требованиям Банка КР

В настоящее время продолжается укрепление банковского сектора  республики, и отмечается приток инвестиций в капитал банков. Деятельность Национального  банка в области банковского  надзора направлена на повышение  устойчивости банковской системы, раннее предупреждение возникновения проблем  в действующих банках, совершенствование  методологии и практики банковского надзора.

Основными факторами улучшения  состояния банковской системы явились: дальнейшая стабилизация макроэкономических показателей, активизация внутренних источников роста коммерческих банков и привлечение на финансовый рынок  Кыргызской Республики новых инвестиций в капитал банков, в том числе  и иностранных. Позитивное влияние  на развитие банковской системы оказало  введение со стороны НБКР в 2008 году требований по выполнению минимального размера капитала (собственных средств) и установление более жесткого подхода к оценке банковских активов.

По состоянию на 1 января 2007 года в республике действовало 20 коммерческих банков, обладающих лицензией  на право проведения банковских операций, а также два филиала и три представительства иностранных банков. Головные учреждения коммерческих банков расположены в г. Бишкек, а в регионах действует 144 их филиала (Таблица 3)

На 01.01.09 на территории Кыргызской Республики действуют 19 коммерческих банков, один филиал иностранного банка  и одно специализированное банковское учреждение. Надзорные функции осуществляет Национальный банк КР. Доля иностранного капитала в капитале системы возросла к концу 2008-го года до 65%, против 40% на 01.01.2003 года. Сдерживающие факторы развития банковской системы остаются прежними. Это низкий уровень доверия населения  к банкам, высокая доля наличных расчетов внутри страны, отсутствие законодательства о защите банковских вкладов граждан, экономическая отсталость ряда регионов, а также отсутствие международного суверенного рейтинга.

Важным событием для банковского  сектора явилось принятие в 2008 году закона "О противодействии финансирования терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем". Теперь сведения о всех платежах, размер которых превышает 1 млн.сом, сообщаются в специальные государственные органы.

В целом банковская система  Кыргызской Республики является одной  из самых динамично развивающихся  сфер экономики. За 2008 год соотношение  банковских активов к ВВП республики возросло до 25,0%, против 10,4% в 2002 году.

В отчетном году пять коммерческих банков расширили масштабы своей  деятельности, открыв восемь филиалов. При этом филиалы, в основном, были открыты в Джалалабадской и Ошской областях республики. По состоянию на 1 января 2007 года филиальная сеть коммерческих банков составила 144 единиц (на 1 января 2007 года - 156). Кроме этого, в течение года было зарегистрировано 11 терминалов и 17 сберегательных касс. Всего по состоянию на 1 января 2007 года на территории республики зарегистрировано 113 терминалов и 113 сберегательных касс.

Национальный банк (в лице Управления банковского надзора) на основе такого анализа, проводимого  как по отдельным банкам, так и  в целом по системе коммерческих банков, может изучать ситуацию на финансовом рынке, контролировать выполнение банками установленных экономических  нормативов, оценивать эффективность  проводимой денежно-кредитной политики и при необходимости контролировать её.

Одной из важнейших составляющих банковского надзора является разработка и установление экономических нормативов для коммерческих банков и других финансовых учреждений.

1. Максимальный размер  риска на одного заемщика - (К1). Смысл данного норматива заключается в ограничении кредитного риска коммерческих банков в отношении одного заемщика или группы лиц, связанных между собой через права владения, филиалы, перекрестные гарантии и т.д. Кредитом считается любая прямая или косвенная выдача банком средств, основанная на обязательствах лица-получателя (заемщика) по возврату этих средств. Кредитный риск - это риск потерь доходов и капитала банка, возникающий в ситуации, при которой заемщик или деловой партнер не способен выполнить свои обязательства перед банком и по своей сути является частным случаем риска концентрации. Проще говоря, этот норматив является отражением известной поговорки: "Никогда не держи все яйца в одной корзине".

Заключение

Исследования теоретических  и практических вопросов развития финансово-кредитной  системы позволили сделать следующие  выводы:

1. Многие процессы в экономической жизни, реальные ситуации в рыночных отношениях подвергают испытанию экономические категории. Из общего ряда экономических категорий два понятия «финансы» и «кредит», имея общую денежную основу, выполняют исключительное предназначение - формирование финансово-кредитных ресурсов в стране. Финансы и кредит в проявлении своей сущности требуют активности двух элементов надстроечного уровня: финансово-кредитные институты и финансово-кредитный механизм, которые в совокупности конструируют финансово-кредитную систему.

2.Понимание глубины понятий «финансы» и «кредит» при признании сложности их свойств возможно при условии выявления индивидуальности каждой категории и полной их взаимосвязи по трем группам признаков: по характеру проявления, связи с рыночным механизмом и способу регулирования.

3.Финансы и кредит во взаимосвязи функционируют на основе широких денежных отношений при участии различных субъектов в рыночных условиях, формируют ресурсообразующую систему как основу для устойчивого развития экономики, удовлетворение интересов личности и в целом государства.

4. Современное познание кредита и кредитных отношений сформировано под влиянием научных открытий различных школ и направлений и выдвинутых ими теоретических концепций. Рассматривая кредит и кредитование во взаимосвязи, следует определить кредит как основу, базис, а кредитование - как движение, процесс Кредит реализует свое сущностное содержание через кредитование. Банковский кредит принимает непосредственное участие, в перераспределении денежных ресурсов, в осуществлении структурных преобразований в отраслях национальной экономики.

5. Банковская система Кыргызстана, создав как бы «платформу» (1995-1996гг.) для углубления реформирования, подошла к этапу оценки банковской системы с позиции усиления качественных критериев, где показатели достаточности капитала банков, их доходности, обеспечения высокой стоимости банка, конкурентоспособности будут определять место и роль банков в экономике. Банковская система, включающая базисно-надстроечный, правовой и институциональный аспекты функционирования банков в стране, отражает совокупность идей по формированию сети банков в стране по типам и характеру услуг, философию банков в направлении их деятельности. Опирается на законодательную основу организации банковского дела и реализации кредитных, платежных отношений с выработкой конкретных правил поведения каждого банка в рыночной экономике в соответствии с принципами банковской системы.

Устойчивое развитие финансово-кредитной  системы в Кыргызстане в перспективе  связано с совершенствованием основных направлений развития финансов. Очень  важным является переход к комплексной  оценке всего финансово-экономического развития страны с выявлением вклада конкретной сферы и участников в  экономический рост, выделяя приоритетность внутренних финансово-кредитных ресурсов. Влияние финансово-кредитных ресурсов на экономический рост в Кыргызстане возможно рассчитать с применением экономико-математического моделирования. В частности, варианты прогноза на среднесрочный период полученные с помощью построения имитационной модели подтверждают возможность их использования в планировании экономического развития Кыргызстана во взаимосвязи с развитием финансово-кредитной системы и внутренних финансовых ресурсов.

Список литературы

1. Нормативно-правовые акты
2. " Закон "О Национальном банке Кыргызской Республики", 1997 г.
3. Закон "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", 1997 г.
4. специальная литература
5. Банковское дело: Справочное пособие. - М.,1996.
6. Геращенко В.В. О денежно-кредитной политике и ходе реструктуризации банковской системы//Деньги и кредит.-2000.-№6.~С.5-13. '
7. Есеналиев С. Кредитно-денежная политика//Рынок капиталов.-2008.-№ 9- 10.-С.37-41.
8. Лебедев Е.А. Развитие денежно-кредитной системы в современных условиях. - М.,1991.
9. Годовой отчет Национального Банка Кыргызской республики за 2007 г., 2008 г.
10. Общая теория денег и кредита /Под ред. Е.Ф.Жукова.-М.,1995.
11. Основные направления деятельности НБКР на период 2008-2009гг.// Банковский вестник.-2004.-№5.-С.З.
12. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики //Деньги и кредит.-1998.-С.3-24.
13. Островская О.М. Банковское дело. - М.,2009.
14. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка.-М. Финансы и статистика, 1999.

¹  Островская О.М. Банковское дело. - М.,2009.

² 7. Есеналиев С. Кредитно-денежная политика//Рынок капиталов.-2008.-№ 9- 10.-С.37-41.

³ Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка.-М. Финансы и статистика, 1999.

⁴ 12. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики //Деньги и кредит.-1998.-С.3-24.