Целью анализа
депозитных операций является исследование
эффективности данных операций, выявление
основных проблем в их осуществлении и
устранении этих недостатков. Анализ депозитной
политики коммерческого банка целесообразно
проводить по следующим направлениям:
Анализ
структуры и динамики пассивных операций
банка:
- определение
размера, структуры собственных средств
и их динамику за анализируемый период.
Целью анализа является выявление источников
формирования собственных средств банка
и определение их удельного веса в общей
структуре;
- определение
размера привлеченных средств, их структуры
и динамики за анализируемый период. Целью
анализа является выявление источников
формирования привлеченных средств, срока
на который привлекается основная масса
средств и удельного веса каждой подгруппы
в общей структуре;
- определение
доли собственных и привлеченных средств
в общей структуре баланса;
- анализ
соблюдения нормативов достаточности
капитала. Целью анализа является определение
оптимального размера капитала банка
для осуществления им своей деятельности,
защиты интересов вкладчиков, поддержания
платежеспособности;
- анализ
результатов депозитной политики банка.
Целью анализа является определение степени
стабильности средств, привлеченных от
населения и возможности использования
их в качестве ресурсов долгосрочного
и краткосрочного кредитования.
Анализ
процентной политики банка с целью определения
стоимости привлеченных ресурсов:
- определение
средней номинальной цены ресурсов, средней
процентной ставки по привлеченным ресурсам
в целом и по отдельным видам, и их изменений
за анализируемый период;
- определение
динамики процентных доходов и расходов
банка и оценка влияния факторов (объем
оплачиваемых ресурсов и средняя ставка
по ним) на изменение процентных расходов
по привлеченным ресурсам;
- расчет
идеальной стоимости ресурсов
2.3 Рекомендации
Можно предложить ВТБ воздействовать
на величину чистого процентного дохода,
используя следующее:
- поддерживать
диверсифицированный по ставкам, срокам,
секторам хозяйства портфель активов.
Кроме того, выбирать как можно больше
кредитов и ценных бумаг, которые можно
легко реализовать на рынке.
- разработать
специальные планы операций для каждой
категории активов и пассивов для каждого
периода делового цикла, т.е. решить, что
делать с разными активами и пассивами
при данном уровне процентных ставок и
изменении трендов движения ставок. Не
стоит связывать каждое изменение направления
движения ставок с началом нового цикла
процентных ставок.
На основе проведенных прогнозных значений
было выявлено, что чистая процентная
маржа будет далее расти, однако сложно
оценить насколько это сможет компенсировать
уровень инфляции. Выявив основные особенности,
можно предложить следующие мероприятия
по управлению пассивами ВТБ - Банка:
- с целью
оптимизации структуры пассивов
ВТБ-Банка его руководству до конца 2011
года в условиях кризиса можно уменьшить
капитал на 939 млн. руб. для оптимизации
структуры пассивов с позиции коэффициента
адекватности капитала.
- в качестве
основных приоритетов при формировании
ресурсной базы следует выделить:
удлинение сроков привлечения
средств, снижение общей стоимости
ресурсов, оптимизацию структуры
привлечения ресурсов по параметрам «цена -
срок - риск переоценки или досрочного
отзыва».
Предложенные
мероприятия помогут существенно повысить
не только качество самих пассивов с позиций
финансовой устойчивости, но и их стоимость,
что в целом благоприятно отразится не
только на пассивах, но и на итоговых финансовых
результатах деятельности ОАО «ВТБ -
Банк».
Заключение
Сегодня коммерческий банк способен предложить
клиенту до 200 видов разнообразных банковских
продуктов и услуг. Следует учитывать,
что далеко не все банковские операции
повседневно присутствуют и используются
в практике конкретного банковского учреждения
(например, выполнение международных расчетов
или трастовые операции). Но есть определенный
базовый набор, без которого банк не может
существовать и нормально функционировать
(прием депозитов, осуществление денежных
платежей и расчетов, выдача кредитов).
Особенно важны пассивные операции. Пассивные
операции являются источником формирования
банковских ресурсов, без которых банк
просто не сможет существовать. Поэтому
пассивные операции очень важны для КБ.
В ходе выполнения курсовой работы было
выявлено то, что самым дешевым источником
образования ресурсов банка являются
привлечение вкладов населения, и конечно
КБ пытаются создать такие условия, при
которых население могло и хотело вкладывать
свои деньги в КБ, а также создать гарантии
для населения, что банк является достаточно
устойчив и денежно способным. Популярностью
не пользуются не депозитные операции,
так как они еще не получили развития в
России. Банки являются неотъемлемым
элементом современной экономической
системы. Сущность банковского дела состоит
в извлечении дохода из распоряжения временно
свободными денежными средствами. Банки
являются основой экономики, своеобразной
кровеносной системой экономического
общества. Без них не может существовать
современное общество, так, как именно
банки, являясь центром через которые
осуществляются платежи, формируют нормальное
функционирование предприятий, проведение
платежей и расчетов.
Список литературы
1. Конституция
РФ. - М., 2013г. (Б-ка российского законодательства).
2. Гражданский
кодекс Российской Федерации. Части
первая, вторая и третья с изм. и доп.
на 1 марта 2012г. - М , Проспект, 2013г.
3. Гражданский
кодекс Российской Федерации. Части
первая, вторая и третья: Официальный
текст (на 01.03.12г.). -М., Проспект., 2012г.
4. Федеральный
закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)»
(с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003
г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня,
18 июля 2005 г.). // Собрание законодательства
Российской Федерации от 15 июля 2002 г., N
28, ст. 2790
5. Положение
Банка России от 30.12.99г. №103-П « о порядке
ведения бухгалтерского учета операций,
связанных с выпуском и погашением кредитными
организациями сберегательных и депозитных»
сертификатов с изменениями и дополнениями.
6. Банки
и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова
- СПб.: Питер, 2013г.
7. Деньги,
кредит, банки. Учебник / Под редакцией
Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2011г.
9. Белоглазова
Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А. и
др. Банковское дело: Учебник для ВУЗов.
- М.: Финансы и статистика, 2014г.
10. Деятельность
КБ: уч. Пособие/ под ред. проф., д-ра эк. наук А.В. Калтырина.
- Ростов-на-Дону: «Феникс», 2012г.
11. https://ru.wikipedia.org/wiki интернет-сайт
12. Ковалев
А.П., Колбачев Е.Б., Колбачева Т.А. и др.
Финансы и кредит: Учебное пособие для
вузов (под ред. Ковалева А.П.). - М., 2012г.
13. Лаврушин
О.И., Мамонтова И.Д., Валенцова Н.И.
Управление деятельностью коммерческого
банка (банковский менеджмент) / Под
ред. д-ра эк. наук, проф. О.И. Лаврушина.
- М.: Юристъ, 2012г.
14. http://www.vtb.ru/
интернет-сайт
1 Конституция РФ. - М., 2013г. (Б-ка российского
законодательства).
2
Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова
- СПб.: Питер, 2013г.
3 Гражданский
кодекс Российской Федерации. Части первая,
вторая и третья с изм. и доп. на 1 марта
2012г. - М , Проспект, 2013г.
4 Деньги,
кредит, банки. Учебник / Под редакцией
Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2011г.
5
Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская
Н.А. и др. Банковское дело: Учебник для
ВУЗов. - М.: Финансы и статистика, 2014г
6 Положение
Банка России от 30.12.99г. №103-П « о порядке
ведения бухгалтерского учета операций,
связанных с выпуском и погашением кредитными
организациями сберегательных и депозитных»
сертификатов с изменениями и дополнениями.
7
Ковалев А.П., Колбачев Е.Б., Колбачева Т.А.
и др. Финансы и кредит: Учебное пособие
для вузов (под ред. Ковалева А.П.). - М., 2012г.
8
Лаврушин О.И., Мамонтова И.Д., Валенцова
Н.И. Управление деятельностью коммерческого
банка (банковский менеджмент) / Под ред.
д-ра эк. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.:
Юристъ, 2012г.
9
Масленников В.В., Соколов Ю.А, Национальная
Банковская система: научное издание:
Москва, ТД «Элит - 2000», 2013г.
10
http://www.vtb.ru/ интернет- сайт
11 https://ru.wikipedia.org/wiki/
интернет-сайт
12 https://ru.wikipedia.org
интернет-сайт