Организационная структура коммерческих банков

Определенный порядок  наступил в 1991 г., когда в конце 1990 г. было принято два закона – Закон  «О государственном Банке» и «Закон о банках и банковской деятельности», в которых были определены условия  открытия банка, пути и методы контроля за ними. Вслед за этими законами был принят Закон «О банках и банковской деятельности РФ», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому Закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком. Специализированные банки превращались в коммерческие банки на основе акционирования. К моменту принятия этих законов в стране насчитывалось 1215 коммерческих и кооперативных банков с 2293 филиалами.

Новая банковская система  складывалась достаточно сложно и противоречиво. К началу 1992 г. действовало уже 1414 коммерческих банков, из них 767 были созданы  на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Но, по сути, основная их часть состояла из мелких банков – 1037, или 73% от общего числа банков (уставный капитал от 5 до 25 млн. раб.). Крупных банков (уставный капитал  более 200 млн. руб.) было 24 или 2% от их общего количества. Основными крупными банками  стали Сбербанк и Внешэкономбанк. Особенностью банков этого периода  была их неустойчивость, причинами  которой не в последнюю очередь  стали недостаточная квалификация, нехватка капитала, неверная процентная политика, высокий риск и низкая ликвидность. Все это привело  к большому числу банкротств.

К 1994 г. банковскую систему  можно было считать вполне сложившейся. В ней насчитывалось 2019 коммерческих и кооперативных банка с 4539 филиалами  и 414 кредитных учреждений. География  же расположения этих банков практически  не изменилась с 1990 г. – основная часть  приходится на Центральный район  – 43,6%, причем лидером остается Москва, где действует 37,3% банков. На Северном Кавказе – 13,4% всех банков – 7,3%, в  Западной Сибири – 8%, в Поволжье – 7,4%, на Урале – 7,3%, на Дальнем Востоке  – 5,1%, в Восточной Сибири – 3,3%. Наименее насыщенным районом оказался Центрально-Черноземный  – 1,5% от общего количества банков. Увеличился и совокупный капитал банков, он составил 968 млрд руб. Говоря о специализации банков, надо отметить, что почти все они в своей основе универсальные, лишь некоторые из них, которые создавались либо как «карманные», либо на базе специализированных банков, отличаются по направлению деятельности. Примерами являются Нефтехимбанк, Промстройбанк, Россельхозбанк, Агропромбанк. Особенностью 1994 г. стало создание первых ипотечных банков, занимающихся предоставлением долгосрочного кредита под залог недвижимости. Среди них можно назвать Московский ипотечный акционерный банк, ипотечный Стандартбанк, Санкт-Петербургский ипотечный банк.

Следующие годы ничего особенно нового в развитие банковской системы  не принесли. Сначала продолжился  рост количества банков – в 1995 г. их стало 2517, а с 1996 г. началось их сокращение: 1 января 1996г. – 2295, на 1 октября 1996 г. – 2030, а на 1 октября 1997 г. – 1764. При этом зарегистрированных банков стало больше – 2558. Сокращение идет не только за счет снижения темпов роста банков. В 1994г., например, было 560 вновь открытых банков, в 1995 г. – 81, в 1996 г. – 28. Второй причиной уменьшения количества действующих  банков становится их банкротство, ухудшение  финансового положения. С каждым годом растет число отозванных лицензий. Если до 1994 г. было отозвано 420 лицензий, то только за 10 месяцев 1997 г. – 793. Особенно резко снижается количество паевых, мелких банков (в 1996 г. их число уменьшилось  на 100 с 1314 до 1214) и банков с иностранным участием.

Но, несмотря на это, структура  коммерческих банков в стране не меняется. До настоящего времени характерными остаются те же тенденции:

1. Преобладают мелкие  и средние банки. Половина коммерческих  банков имеет уставный капитал  менее 1 млн ЭКЮ.

Среди наиболее крупных банков по совокупным активам можно назвать  Сбербанк, «Онексимбанк», «Внешторгбанк», «Инкомбанк», «СБС-Агро», «Менатеп».

2. По форме собственности  банки делятся на паевые (в  1997 г. их насчитывалось 1157), акционерные  – 872 и смешанные – 152.

3. Основная часть банков  все также сосредоточена в  Центральном районе – 855 банков. Из них в Москве – 729, в  Московской области – 40, на  Северном Кавказе – 201, в Северном  районе – 42, Северо-Западном –  58, Волго-Вятском – 54, Уральском  – 120, Западно-Сибирском – 132, Восточно-Сибирском – 55, Дальневосточном – 80. Наименьшее количество банков – в центрально-черноземном районе – 22 банка.

4. Увеличивается количество  филиалов, представительств, причем  как на территории России, так  и за рубежом. В 1997 г. за  рубежом было 15 филиалов и 312 представительств.

5. Для Российской Федерации  характерны универсальные банки,  практически не развита сеть  специализированных банков, например, таких, как ипотечные.

6. Основной целью банковской  системы выступает кредитование  экономики в лице трех экономических  агентов – населения, предпринимателей  и государства. В этом плане  отечественная банковская система  далеко отстает от западной. Кредитованием населения занимается практически только Сберегательный банк. Кредитование предприятий занимает сравнительно небольшое место в операциях коммерческих банков. В 1997 г. объем кредитов составил 286 трлн руб. В совокупных активах кредитные вложения составили 44 %, при этом доля экономики – 35%. Банки, имеющие наибольший вес в кредитовании, как правило, - отраслевые. К ним относятся «Альфа», «Империал», «Донинвест», «Ростра-банк», «Менатеп» и др.

На долю государства приходится 154 трлн руб. – 31% активов. Причем нужно отметить, что если до 1996 г. вклады в государственные ценные бумаги преобладали в активах, то в настоящее время наметилась тенденция к их снижению. Наиболее крупным кредитором Правительства выступает Сбербанк и Оргбанк.

7. В структуре пассивных  операций основную долю занимают  рублевые вклады населения –  140 трлн руб. и юридических лиц – 89 трлн руб. В целом объем вкладов составил 413 трлн руб. На долю срочных вкладов приходится небольшая доля – 38 трлн руб., из них на юридических лиц всего 8,7 трлн руб. На валютные вклады – 98 трлн руб.

Развитие банковской системы.

Характерный для периода  рыночных реформ либеральный подход к созданию новых банков привел к  резкому росту их количества. В  течение 8 лет – с 1988 по 1995 г. –  число банков возросло с 4 до 2,5 тыс. Простота процедуры регистрации  банков, отсутствие жестких квалификационных требований к их руководителям и  низкий минимальный размер уставного  капитала открыли доступ на рынок  большому количеству мелких банков. Можно  выделить две волны образования  новых банков. Первая пришлась на период до 1992 г. и была обусловлена процессами акционирования и разукрупнения  государственных специализированных банков, их преобразования в коммерческие. Из образованных в 1990 г. 202 новых банков 87 % было создано на базе бывших контор специализированных банков. Вторая волна «банковского бума» связана с периодом высокой инфляции 1992 – 1994 гг. Только за 1994 г. было зарегистрировано 560 кредитных организаций, а общее их число на 1 января 1995 г. составило 2517. В 1995 г. наметилась тенденция к стабилизации числа создаваемых банков, в этом году было зарегистрировано уже лишь 86 новых банков, а в 1996 г. – 21 и 4 небанковские кредитные организации. Одновременно росло число ликвидируемых банков. Если в 1994 г. Банк России отозвал лицензии у 65 банков, то в 1995 г. – уже у 225, а в 1996 г. количество банков уменьшилось еще на 265, включая 11 банков, преобразованных или ликвидированных по решению собраний акционеров. В результате число кредитных организаций на 1 января 1998 г. сократилось до 1697 (против 2295 на 1 января 1996 г. и 2074 на 1 января 1997 г.) и осталось практически неизменным до середины 1998 г.

Кризис 1998 г. привел к снижению устойчивости и платежеспособности банковской системы, а также выявил нестабильность финансового положения  многих, особенно крупных, банков. В  ходе реструктуризации банковской системы  в первой половине 1999 г. были отозваны лицензии у 64 банков, всего лицензий лишились 1232 банка (по состоянию на конец мая 1999 г.).

В 2000 г. продолжилась тенденция  к сокращению числа действующих  кредитных организаций, на 1 января 2000 г. действовали 1349 кредитных организаций (в том числе 34 небанковские кредитные  организации), а на 1 мая 2000 г. – только 1330. За 1999 – 2000 гг. были отозваны лицензии у 145 банков,. в том числе у 1/3 части крупнейших банков, закрыты 578 филиалов банков. К 1 января 2001 г. количество кредитных организаций сократилось до 1311. Начиная с 2001 г. происходит незначительное увеличение числа действующих кредитных организаций: на 1 января 2002 г. оно достигло 1319, а на 1 января 2003 г. –1331. Таким образом, в настоящее время можно говорить о стабилизации количества кредитных организаций в России.

Уровень обеспеченности населения  коммерческими банками и филиалами  в России в настоящее время  составляет в среднем около 3,4 банковского  учреждения на 100 тыс. жителей. По этому  показателю Россия значительно отстает  от большинства развитых стран Запада. При этом около 1/3 части банков страны и 2/5 частей банковских филиалов сосредоточено  в Москве. Среди других субъектов  РФ достаточно высокая плотность  банковских учреждений характерна для  регионов Северного Кавказа, индустриальных республик и областей Поволжья и Урала, Тюменской области, Санкт-Петербурга, Новосибирской и Нижегородской областей.

Центральный банк РФ (банк России).

Некоторые функции центрального банка (монопольная эмиссия кредитных  билетов, «банк банков») в России впервые начал выполнять созданный  в 1860 г. Государственный банк России. Он находился в прямом подчинении министра финансов и наряду с функциями  центрального банка выполнял функции  коммерческого банка. После национализации коммерческих банков в 1917 г. и их слияния  с Государственным банком России последний был переименован в  Народный банк РСФСР и передан  в ведение Наркомфина. В 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а право денежной эмиссии передано Наркомфину.

В 1921 г. был создан Государственный  банк РСФСР, который в 1923 г. был преобразован в Государственный банк СССр, находящийся в прямом подчинении Правительства.

Госбанк СССР до банковской реформы 1987 г. являлся единым эмиссионным, кредитным, расчетным и кассовым центром страны, выполняя, в отличие  от центральных банков промышленно  развитых стран, функции, присущие как  центральному, так и коммерческим, инвестиционным, сберегательным и другим банкам. С 1988 г. функции кредитования и расчетно-кассового обслуживания народного хозяйства были переданы государственным специализированным банкам. Госбанк СССР осуществлял  монопольную эмиссию наличных денег, централизованное плановое управление денежно-кредитной системой, контроль за всеми основными направлениями деятельности государственных специализированных банков, организацию расчетов между ними, кассовое исполнение бюджета.

При этом сохранялись государственная  монополия банковского дела и  строгая централизация управления кредитом. Госбанк СССР разрабатывал сводные кредитные планы и  планы распределения ресурсов и  кредитных вложений по банкам, устанавливал предельные размеры процентной ставки специализированных банков, участвовал в определении состава объектов кредитования, условий выдачи и погашения  кредитов, мер кредитного воздействия  на ссудозаемщиков.

Центральный банк Российской Федерации был создан после обретения  ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре 1990 г. был переименован в Центральный банк РСФСР (Банк России), а в апреле 1995 г. в Центральный банк РФ (Банк России).

Правовой статус, функции, принципы организации и деятельности Центрального банка РФ (Банка России) определяются Конституцией РФ, Федеральным  законом от 26 апреля 1995 г. «О внесении изменений и дополнений в Закон  РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», а также Федеральным  законом от 3 февраля 1996 г. «О внесении изменений и дополнений в Закон  РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

 Уставный капитал и  иное имущество Банка России (ЦБ  РФ ЦБР) являются федеральной  собственностью. Однако хотя Банк  России является государственным  банком, он независим в своей  деятельности от Правительства.  ЦБ РФ – юридическое лицо, не  регистрируется в налоговых органах,  осуществляет свои расходы за  счет собственных доходов, не  отвечает по обязательствам государства,  а государство не отвечает  по обязательствам банка.

Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком РФ. Он создан и действует на основании Федерального закона от 10 июля 20052 г. № 86-ФЗ «О центральном  банке РФ (Банке России)» (в ред. от 10.01.03), в соответствии с которым  УК (в размере 3 млн. руб.) и иное его  имущество является федеральной  собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию, и распоряжению своим имуществом, включая его золотовалютные резервы.

По состоянию на 1 января 2002 г. в систему Банка России входили 78 территориальных учреждений, 5 отделений  Московского городского территориального управления, 1169 РКЦ, центральное и  сеть межрегиональных хранилищ, 5 организаций  программно-технического комплекса, ряд  организаций,. Обеспечивающих функционирование Банка России.

Вывод:

Современная банковская система  России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившиеся в период централизованной плановой экономики, основные элементы которой были рассмотрены в гл. 7. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 21.03.02), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п.

Постепенно совершенствуясь, банковская система РФ все в большей  степени начинает становиться развитой системой, и не только внешне, но и  по сути проводимых операций. Расширяется  сеть филиалов, представительств и  внутри страны, и за рубежом, увеличивается  сеть небанковских кредитных учреждений.