Особливості формування капіталу фінансової і нефінансової корпорації

співвідношення основного  капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного капіталу Н₃) менше ніж його нормативне значення, але становить не менше ніж 3 відсотки, або наближається до 4 відсотків.

Значно недокапіталізованим  уважається банк, в якого:

розмір регулятивного  капіталу менше встановленого мінімального розміру регулятивного капіталу, але не більше ніж 20 відсотків установленого  мінімального розміру регулятивного  капіталу;

співвідношення регулятивного  капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні коефіцієнти  за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу Н₂), менше ніж його нормативне значення і перебуває в межах від 6 до 2 відсотків;

співвідношення основного  капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного капіталу Н₃) менше ніж його нормативне значення і перебуває в межах від 3 до 1,3 відсотка;

обсяг активів з негативною класифікацією (сумнівні, безнадійні, прострочені понад 30 днів) перебуває  в межах від 45 до 60 відсотків регулятивного  капіталу банку.

Критично недокапіталізованим  уважається банк, в якого:

розмір регулятивного  капіталу менше встановленого мінімального розміру регулятивного капіталу на суму, що становить понад 20 відсотків  установленого мінімального розміру  регулятивного капіталу;

співвідношення регулятивного  капіталу банку до його сумарних активів, зважених на відповідні коефіцієнти  за ступенем ризику (норматив адекватності регулятивного капіталу Н₂), менше ніж 2 відсотки;

співвідношення основного  капіталу до загальних активів банку (норматив адекватності основного капіталу Н₃) менше ніж 1,3 відсотка;

обсяг активів з негативною класифікацією (з урахуванням сформованих  резервів під активні операції) перевищує 60 відсотків регулятивного капіталу банку.

Банкам, що не дотримуються вимог Національного банку, рекомендується розробити програму їх капіталізації  та встановлюються такі обмеження:

припинити виплату дивідендів у будь-якій формі;

припинити залучення коштів фізичних та юридичних осіб;

припинити вкладення коштів у статутні фонди інших юридичних  осіб;

припинити надання бланкових  та пільгових кредитів;

припинити подальшу емісію цінних паперів (крім власних акцій).

 

Нормативи капіталу ПАТ Райффайзен Банк Аваль:

Нормативи капіталу станом на 2011 рік :

- Регулятивний капітал  (Н1 ) – 7 910 698 тис. грн. (нормативне  значення нормативу Н1 не менше 120 000 тис. грн.).

- Норматив адекватності  регулятивного капіталу (Н2 ) – 16,16% (нормативне значення нормативу Н2 не менше 10%).

- Норматив адекватності  основного капіталу (Н3 ) – 12,22% (нормативне  значення нормативу Н3 не менше 9%)

Нормативи капіталу станом на 2010 рік :

- Регулятивний капітал (Н1 ) – 7 971 601 тис. грн. (нормативне значення нормативуН1 не менше 120 000тис. грн..).

- Норматив адекватності  регулятивного капіталу (Н 2 ) –  16,92% (нормативне

значення нормативу Н 2 не менше 10%).

- Норматив адекватності  основного капіталу (Н 3 ) – 12,00% (нормативне значення нормативу Н 3 не менше 9%)

 

Нормативи капіталу станом на 2009 рік :

- Регулятивний капітал  (Н1 ) – 6 637 501 тис. грн. (нормативне значення нормативу Н1 не менше 120 000 тис. грн.).

- Норматив адекватності  регулятивного капіталу (Н2 ) – 13,34 % (нормативне значення нормативу Н2 не менше 10%).

- Норматив адекватності  основного капіталу (Н3 ) – 10,49 % (нормативне значення нормативу Н3 не менше 4%)

 

Управління капіталом  здійснюється Спостережною радою Банку, до складу якої входять члени правління Raiffeisen International, шляхом доведення встановлених цілей по активам зваженим на ризик.

Банк здійснює активне  управління рівнем достатності капіталу для захисту від ризиків, притаманних  його діяльності. Достатність капіталу Банку контролюється з використанням  коефіцієнтів, встановлених Базельською  угодою щодо капіталу 1998 року та нормативів, встановлених НБУ при здійсненні нагляду за Банком.

Основною ціллю управління капіталом Банку є забезпечення дотримання зовнішніх вимог стосовно капіталу та утримання високих кредитних  рейтингів і належних нормативів капіталу, необхідних для провадження  діяльності та максимізації акціонерної  вартості.

Банк управляє структурою капіталу та відповідно здійснює її з  огляду на зміни в економічних  умовах та характеристиках ризиків, пов’язаних з його діяльністю. З  метою підтримання або зміни  структури капіталу Банк може коригувати суми дивідендів, що виплачуються акціонерам, повернути капітал акціонерам або  випустити дольові цінні папери, також залучити субординований борг.

Згідно з вимогами НБУ  банки мають підтримувати показник адекватності капіталу на рівні 10% від  суми активів, зважених з урахуванням  ризику, розрахований згідно з правилами  обліку в Україні. Станом на кінець дня 31 грудня 2011 року норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2 ) – 16,16% (нормативне значення нормативу Н2 не менше 10%).та перевищував встановлений законодавством мінімальний норматив.

 

 

Відмінності між  НАК «Украгролізинг»  фінансової та нефінансової корпорацій.

ПАТ Райффайзен Банк Аваль  на відміну від  НАК «Украгролізинг» має у своєму розпорядженні певне залогове майно, яким воно володіє і виставляє на продаж  на підставі невиконання умов договору позичальником.

Також у банку серед джерел фінансування превалює залучений капітал, що, звичайно, зустрічається і в нефінансових корпораціях. Та банк, беручи кошти від клієнтів віддає їх іншим клієнтам – тобто, не використовує свої ресурси. Фірми ж зобов’язані вкладати  свої кошти, або ж потім сплачувати відсотки з свого прибутку за користування кредитом.

 Існує таке поняття  як кореспондентський рахунок  НБУ - банківський рахунок, що відкривається одним банком в НБУ, зрозуміло, що НАК «Украгролізинг» таких не має.

Також у банку не буває  торгівельної дебіторської заборгованості, оскільки банк не здійснює торгівельної діяльності, на відміну від не фінансових корпорацій.