Отчет по практике в ОАО "Россельхозбанк"

 

 

 

2.3 Депозитные операции

 

1) Депозит "Оперативный" - срочный банковский депозит  с возможностью внесения вкладчиком  дополнительных взносов и правом  вкладчика на досрочный частичный  возврат суммы депозита. Срок  размещения: от 180 до 547 дней. Выплата  процентов производится: в конце  срока. Вид валюты депозита: рубли  РФ/доллары США/евро. Дополнительные  взносы: предусмотрены. Расходные  операции: предусмотрены. Размер  неснижаемого остатка: 50% от суммы  первоначального взноса по депозиту, зафиксированной в договоре.

Преимущества депозита:

- возможность частичного  досрочного списания денежных  средств со счета по депозиту  до размера неснижаемого остатка;

- неограниченные возможности  в пополнении депозита (но не  позднее, чем за 30-60 дней до  окончания срока депозита, в зависимости  от установленного срока в  депозитном договоре).

2) Депозит "Удобный" - срочный банковский депозит  с правом вкладчика на досрочный  частичный возврат суммы депозита. Характеристика депозита:

Срок размещения: от 180 до 547 дней. Выплата процентов производится: в конце срока. Вид валюты депозита: рубли РФ/доллары США/евро. Дополнительные взносы: не предусмотрены. Расходные  операции: предусмотрены. Размер неснижаемого остатка: 50% от суммы депозита, зафиксированной  в договоре. Преимущества депозита: возможность частичного досрочного списания денежных средств со счета  по депозиту до размера неснижаемого остатка.

3) Депозит "Динамичный" - срочный банковский депозит  с возможностью внесения вкладчиком  дополнительных взносов. Характеристика  депозита: Срок размещения: от 180 до 547 дней. Выплата процентов производится: ежемесячно/ежеквартально/в конце  срока. Вид валюты депозита: рубли РФ/доллары США/евро. Дополнительные взносы: предусмотрены. Расходные операции: не предусмотрены. Преимущества депозита: неограниченные возможности в пополнении депозита (но не позднее, чем за 30-60 дней до окончания срока депозита, в зависимости от установленного срока в депозитном договоре).

4) Депозит "Стабильный" - срочный банковский депозит  без возможности внесения вкладчиком  дополнительных взносов и без  права вкладчика на досрочный  частичный возврат суммы депозита. Характеристика депозита: Срок размещения: от 7 до 547 дней. Выплата процентов  производится: ежемесячно/ежеквартально/в  конце срока. Вид валюты депозита: рубли РФ/доллары США/евро. Дополнительные  взносы: не предусмотрены. Расходные  операции: не предусмотрены. Преимущества  депозита: гибкие условия по срокам  размещения; возможность периодического  получения процентов.

2.4 Денежные переводы

 

Денежные переводы ОАО "Россельхозбанк" без открытия банковского счета. ОАО "Россельхозбанк" осуществляет следующие виды операций по переводу денежных средств без открытия банковского  счета по поручению физических лиц  – граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц  без гражданства, находящихся на территории Российской Федерации:

- Отправление переводов  в валюте Российской Федерации  и в иностранной валюте по  территории Российской Федерации  и за пределы территории Российской  Федерации в адрес юридических  и физических лиц по указанным  отправителем перевода реквизитам  путем перечисления денежных  средств на счета получателей.  Переводы денежных средств могут  осуществляться в счет погашения  кредита, процентов и штрафных  санкций по полученному в ОАО  "Россельхозбанк" или в другой  кредитной организации кредиту,  а также в счет оплаты за  оказанные услуги (по обучению, транспортные, юридические, консультационные, финансовые, консалтинговые и т.д.), в случаях дарения, оказания материальной помощи, оплаты налогов, сборов, госпошлин, приобретенных товаров и в других случаях, когда предусмотрена безналичная оплата физическими лицами товаров и услуг.

- Отправление переводов  в валюте Российской Федерации  между подразделениями ОАО "Россельхозбанк" для выплаты наличными денежными  средствами без открытия физическим  лицом – получателем перевода  банковского счета. Отправление  переводов в адрес физических  лиц для выплаты наличными  деньгами в иной кредитной  организации (не ОАО "Россельхозбанк") возможно только при условии  наличия между ОАО "Россельхозбанк" и данной кредитной организацией  договора, предусматривающего проведение  подобных операций.

- Выплату переводов без  открытия физическим лицом –  получателем перевода банковского  счета.

Денежные переводы по системе "Western Union". Виды услуг физическим лицам:

- Выплата в наличных  долларах США или в наличной  валюте Российской Федерации  денежных переводов, отправленных  в Российскую Федерацию в иностранной  валюте или валюте Российской  Федерации.

- Отправление в долларах  США или в валюте Российской  Федерации денежных переводов  из Российской Федерации в  пользу физических лиц.

- Выплата в наличной  валюте Российской Федерации  денежных переводов, отправленных  в пределах Российской Федерации.

- Отправление в валюте  Российской Федерации денежных  переводов в пределах Российской  Федерации в пользу физических  лиц.

Денежные переводы по системе "COINSTAR Money Transfer". ОАО "Россельхозбанк" в рамках Соглашения о предоставлении услуг в рамках системы переводов  денежных средств "COINSTAR MONEY TRANSFER" от 12 декабря 2005года между компанией  с ограниченной ответственностью "COINSTAR MONEY TRANSFER LIMITED" и Открытым акционерным обществом "Российский Сельскохозяйственный банк" осуществляет по системе "COINSTAR MONEY TRANSFER" следующие виды операций физическим лицам – гражданам Российской Федерации, иностранным гражданам, а также лицам без гражданства, находящимся на территории Российской Федерации:

- Отправление за границу  денежных переводов в долларах  США.

- Выплата денежных переводов,  поступивших из-за границы, в  долларах США.

- Внесение изменений в  отправленные денежные переводы, а также возврат (отмена) денежных  переводов, невыплаченных получателю.

- Отправление и выплата  денежных переводов в долларах  США в пределах Российской  Федерации физическим лицам (резидентам  и нерезидентам) по системе СМТ  не производятся.

- Отправление и выплата  денежных переводов в наличной  валюте Российской Федерации  в пределах Российской Федерации  и за границу Российской Федерации  физическим лицам (резидентам  и нерезидентам) по системе CMT не производятся.

- Прием денежных средств  от клиентов при отправлении  денежных переводов и выдача  денежных средств клиентам при  получении переведенного в их  пользу денежного перевода по  системе СМТ осуществляется в  наличной форме без открытия  банковских счетов в иностранной  валюте.

- Операции, связанные с  отправлением денежного перевода, его выплатой, внесением изменений,  возвратом или отменой осуществляются  при предъявлении клиентом документа,  удостоверяющего личность, и заполненного  фирменного бланка заявления  на отправление денежного перевода  СМТ/заявления на получение денежного  перевода СМТ.

Жилищно-коммунальные и прочие платежи

- коммунальные

- за обучение

- штрафы

- налоги

- таможенные и др.

Прием платежей в кассу  Банка осуществляется по платежному документу – бланку ОАО "Россельхозбанк" формы № ПД – 4р и по ведомственным  квитанциям.

 

 

 

3. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» И В ЧАСТНОСТИ ДО № 3349/7/26

3.1. Основные финансовые показатели  ОАО «Россельхозбанк»

 

Финансовый анализ ОАО  «Россельхозбанк» необходимо начать с  анализа состава, структуры и  динамики капитала банка. Для данного  анализа используем бухгалтерский  баланс ОАО «Россельхозбанк» за 2010–2012 гг. (Приложения А, Б, В). Результаты оформим в таблицу 2.

 

Таблица 2

Динамика показателей  состава капитала ОАО «Россельхозбанк» за период 2010–2012 гг.

Показатели	2010 г. млн.руб.	Уд. вес, %	2011 г. млн.руб.	Уд. вес, %	2012 г. млн.руб.	Уд. вес, %
Акционерный капитал	20871	8,8	27728	5,8	61223	7,6
Собственные средства	19465,162	8,2	31477,582	6,6	65972,612	8,1
Привлеченные средства	217673,304	91,8	446714,689	93,4	744091,88	91,9
Увеличение уставного  капитала за счет переоценки основных средств	–	–	2009,546	0,4	1841,4	0,2
Внеоборотные активы	2393,938		7640,988		10663,082

 

Данные таблицы свидетельствуют  о высокой доле привлеченных средств  в капитале ОАО «Россельхозбанк». При этом за период 2010–2012 гг. уровень собственных и привлеченных средств в структуре банка изменяется не существенно.

Соотношение собственных  и привлеченных средств ОАО «Россельхозбанк» представлено на рисунке 1.

Рисунок 1 – Соотношение собственных и привлеченных средств ОАО «Россельхозбанк» в 2010–2012 гг.

 

Для того чтобы понять, соответствует  ли величина, состав и структура  капитала банка общей стратегии  развития банка, а также оценки возможного банкротства проанализируем показатели достаточности банковского капитала. Для этого используем методику расчета  данных показателей, рассмотренную  ранее и данные бухгалтерской  отчетности ОАО «Россельхозбанк» за 2010–2012 гг. Результаты расчетов оформим в таблицу 3.

Таблица 3

 Анализ показателей  достаточности банковского капитала  ОАО «Россельхозбанк» в 2011–2012 гг.,

 

Показатели	Нормативное значение, %	Фактическое значение 2011 г. %	Фактическое значение 2012. %
Достаточность собственных  средств банка (Н1)	10,0	14,5	18,6
Максимальный размер риска  на одного заемщика или группу связанных  заемщиков (Н6)	25	10,0	20,5
Максимальный размер крупных  кредитных рисков (Н7)	800,00	45,8	110
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (Н9.1)	50	–	–
Совокупная величина риска  по инсайдерам банка (Н10.1)	3,0	0,9	0,6
Использование собственных  средств банка для приобретения акций других юридических лиц (Н12)	25	1,3	0,6

 

По данным таблицы 3 можно увидеть, что снижение абсолютной величины капитала не наблюдается; уровень обязательных нормативов по показателям достаточности собственных средств соблюдается и запас по данным нормативам достаточный.

При этом наблюдается тенденция  к понижению банковских рисков. Величина собственных средств возрастает. Возможность банкротства в ближайшей  перспективе отсутствует.

Важным этапом в финансовом анализе ОАО «Россельхозбанк» является анализ качества управления активами банка.

Проведем анализ за период 2010–2012 гг. Для этого используем данные бухгалтерской отчетности ОАО «Россельхозбанк». (Приложения А, Б, В, Г, Д, Е).

Анализ качества управления активами начнем с оценки структуры  банковских активов.

Для этой цели составим таблицу  4.

Таблица 4

Сравнительный анализ структуры  активов ОАО «Россельхозбанк» за период 2010–2012 гг.

Виды активов банка	2010 г. млн.руб.	Удельн. вес, %	2011 г. млн.руб.	Удельн. вес, %	2012 г. млн.руб.	Удельн. вес, %
Денежные средства	1214,297	0,5	2934,156	0,6	5297,904	0,7
Средства банка в ЦБ РФ	6793,710	2,9	19422,168	4,1	28145,019	3,5
–обязательные резервы	1708,857	0,7	2430,846	0,5	961,572	0,1
Средства в кредитных  организациях	226,927	0,1	274,310	0,1	46053,480	5,7
Чистые вложения в торговые ценные бумаги	3415,031	1,4	10401,729	2,2	17667,682	2,2
Чистая ссудная задолженность	219556,52	92,6	429454,79	89,8	672656,26	83,0
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	535,368	0,2	697,445	0,1	8314,454	1,0
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи	1515,148	0,6	4931,823	1,0	11220,567	1,4
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	2393,938	1,0	7640,988	1,6	10663,082	1,3
Требования по получению  процентов	675,066	0,3	1796,994	0,4	–	–
Прочие активы	812,464	0,3	637,871	0,1	10046,040	1,2
Всего активов	237138,47	100	478192,27	100	810064,49	100