Отчет по практике в ОАО "Россельхозбанк"

 

По данным таблицы 4 видно, что в за анализируемый период совокупные активы банка существенно увеличились (почти в 4 раза).

Основную долю в структуре  банковских активов занимает чистая ссудная задолженность (>80%), затем  идут средства в кредитных организациях и в ЦБ РФ. При чем доля чистой ссудной задолженности имеет  тенденцию к постепенному уменьшению. В 2012 году существенно возросла доля средств в кредитных организациях – на 5,6%. Эти средства имеют относительно низкий риск и являются достаточно ликвидными активами. Увеличение доли этих средств позволит банку в любой момент использовать их в активных операциях.

Высокий удельный вес чистой ссудной задолженности на протяжении всего анализируемого периода свидетельствует  о вполне рациональной структуре  активов ОАО «Россельхозбанк».

Доля вложений в торговые ценные бумаги, инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи незначительна и, практически, не претерпевает существенных изменений. Это финансовые инструменты, которые используются ОАО «Россельхозбанк» в разных целях – для получения спекулятивных или долгосрочных доходов, для поддержания необходимого уровня ликвидности, для участия в других организациях и контроля их деятельности, для минимизации (хеджирования) всевозможных рисков, связанных с деятельностью банка.

Анализ динамики совокупных активов ОАО «Россельхозбанк» и  их структурный состав позволил оценить  значительные масштабы деятельности банка, основной тенденцией деятельности которого является наращивание банковской деятельности в направлении кредитования.

Факторный анализ прибыли  является следующим этапом ее анализа  и соответственно финансового анализа  банка. Он позволяет укрупнено оценить  влияние основных обобщающих показателей  деятельности ОАО «Россельхозбанк» на величину полученной прибыли.

Проведем факторный анализ на основе расчета показателя доходности акционерного капитала.

Данные расчета доходности представлены в таблице 5.

 

Таблица 5

Динамика показателей  доходности капитала ОАО «Россельхозбанк» за 2010–2012 гг.

Показатели	2010 год	2011 год	2012 год
Чистая прибыль, млн.руб.	2255,444	1711,239	1424,171
Уставный капитал, млн.руб.	20871	27728	61223
Доходность акционерного капитала, %	10,8	6,2	2,33

 

По данным таблицы 5 видно, что за анализируемый период размер чистой прибыли существенно уменьшается.

Доходность акционерного капитала также имеет тенденцию  к снижению. Данная динамика отражена на рисунке 2.

Рисунок 2 – Динамика рентабельности акционерного капитала ОАО «Россельхозбанк» в 2010–2012 гг.

 

Важным блоком финансового  анализа в банке является анализ показателей ликвидности банка. Поэтому проведем анализ показателей  ликвидности ОАО «Россельхозбанк» за период 2011–2012 гг. Для данного анализа используем данные бухгалтерской отчетности ОАО «Россельхозбанк» (Приложения А, Б) за 2011–2012 гг.

Результаты расчетов оформим  в таблицу 6.

 

Таблица 6

Анализ ликвидности ОАО  «Россельхозбанк» за 2011–2012 гг., В процентах.

Показатели ликвидности	Нормативное значение	На 01.01.2011г.	На 01.01.2012 г.
Показатель мгновенной ликвидности  банка	15,0	62,2	173,3
Показатель текущей ликвидности  банка	50,0	98,8	190,9
Показатель долгосрочной ликвидности банка	120,0	89,3	83,7

 

Данные таблицы 6 свидетельствуют о том, что показатели мгновенной и текущей ликвидности ОАО «Россельхозбанк» имеют тенденцию к росту и значительно выше норматива, установленного Центральным банком РФ.

На 01.01.2012 г. ОАО «Россельхозбанк» имеет возможность полностью покрыть свои обязательства по счетам до востребования за счет высоколиквидных активов, которые могут быть получены в течение ближайшего календарного дня или могут быть незамедлительно востребованы и реализованы в целях незамедлительного получения денежных средств. Более того имеется существенный резерв (73,3%). То есть банк может увеличить обязательства по счетам до востребования.

Норматив текущей ликвидности  свидетельствует, что на 01.01.2012 г. ОАО «Россельхозбанк» имеет возможность полностью покрыть свои обязательства по счетам до востребования и со сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней за счет высоколиквидных и ликвидных активов, включающих активы первой и второй категории качества.

Показатели долгосрочной ликвидности банка за анализируемый  период имеют уровень ниже максимального  норматива вложения банка на длительные сроки соответствуют источникам средств с такими же сроками (более  года).

Проведенный финансовый анализ ОАО «Россельхозбанк» позволяет  определить серьезные упущения в  работе, в использовании капитала и его структурных элементов, выявить положительные и отрицательные  стороны финансовой деятельности ОАО  «Россельхозбанк», причины снижения эффективности, недостаточной ликвидности  и позволяет разработать мероприятия  по совершенствованию работы банка, максимизации прибыли и повышению  ликвидности.

3.2 Краткая характеристика Ростовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»  ДО № 3349/7/26 .

 

Дополнительный офис №  3349/7/26 является универсальным внутренним структурным подразделением отделения. Дополнительный офис входит в единую систему Банка и организационно подчиняется Ростовскому региональному филиалу ОАО «Россельхозбанк».

Дополнительный офис действует  в ст. Боковская, в пределах территориальных границ Боковского района, имеет печать с изображением эмблемы Банка и номера дополнительного офиса, штампы. Бланки с использованием наименования Банка. Дополнительный офис не имеет отдельного баланса. Операции, осуществляемые дополнительным офисом, отражаются в балансе отделения.

В своей деятельности дополнительный офис руководствуется законодательством  РФ, иными нормативными правовыми  актами, в том числе нормативными актами Банка России, нормативными и распорядительными документами  Банка, территориального банка и отделения.

В составе дополнительного  офиса сформированы следующие структурные  подразделения:

• Сектор обслуживания юридических лиц
• Сектор обслуживания физических лиц
• Сектор кредитования юридических лиц
• Сектор кредитования физических лиц

Основными задачами дополнительного  офиса являются:

• Увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг.
• Расширение клиентской базы
• Укрепление имиджа Банка, в том числе путем улучшения качества обслуживания клиентов

Дополнительный офис №  3349/7/26 выполняет следующие функции:

• Организация работы с физическими и юридическими лицами.
• Осуществление работы по привлечению в банк и на расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и услуг (кредиты, депозиты векселя и иные продукты).
• Формирование и своевременное предоставление в отделение первичных документов и требуемой отчетности.
• Консультирование клиентов, разработка предложений по изменению порядка реализации действующих банковских продуктов и услуг и внедрению новых.
• Проведение необходимого контроля операций клиентов., осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и кредитных рисков, возникающих в деятельности дополнительного офиса.
• Кредитование малого бизнеса на селе. Россельхозбанк предлагает кредиты крестьянским (фермерским) хозяйствам, индивидуальным предпринимателям, сельскохозяйственным потребительским и кредитным потребительским кооперативам, а также иным субъектам малого предпринимательства.

Дополнительный офис №  3349/7/26 осуществляет банковские операции и сделки на основании Устава Банка, Генеральной лицензии, выданной Банком России, с учетом запретов, ограничений и лимитов.

Россельхозбанк является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению федеральных целевых программ в аграрном комплексе.

Руководство текущей деятельностью  дополнительного офиса осуществляет заведующий дополнительным офисом (уполномоченный работник). Заведующий дополнительным офисом в своей деятельности непосредственно  подчиняется управляющему отделением и заместителям управляющего отделением, назначается и освобождается  от должности управляющим отделением. Заведующий может быть членом коллегиальных  органов отделения. В настоящее  время заведующим дополнительным офисом № 3349/7/26 «Россельхозбанка» является Солдатова О.Б.

Сектор обслуживания юридических  лиц является структурным подразделением в составе дополнительного офиса  № 3349/7/26 Россельхозбанка

Структура и штатная численность  утверждается управляющим отделением после рассмотрения Советом отделения.

Задачи сектора:

1. Проведение работы по привлечению и комплексному обслуживанию юридических лиц в дополнительном офисе банка, увеличение объемов остатка средств юридических лиц в пассивы банка.
2. Проведение расчетно-кассовых операций клиентов в российской валюте.
3. Проведение расчетно-кассовых операций клиентов в иностранной валюте.
4. Организация комплексного обслуживания юридических лиц в целях повышения комиссионных доходов Дополнительного офиса № 3349/7/26.
5. Участие в разработке и апробировании новых банковских технологий и инструментов в целях внедрения их в практику деятельности учреждений Банка.
6. Участие в разработке методических материалов для использования в работе по вопросам, находящимся в компетенции сектора обслуживания юридических лиц.

Сектор возглавляет начальник  сектора, который назначается на должность и освобождается от должности приказом Управляющего Ростовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк». Работники сектора назначаются на должность и освобождаются от должности в соответствии с порядком, установленным Ростовским региональным филиалом ОАО «Россельхозбанк».

3.3 Пути совершенствования деятельности банка

 

В целях дальнейшего динамичного  развития банка и успешного выполнения функций, возложенных на него, руководству  кредитной организации необходимо уделяет особое внимание следующим направлениям деятельности:

– повышению качества кредитной  работы;

– эффективности работы с проблемными активами;

– росту доходности операций банка;

– оптимизации расходов;

– наращиванию клиентской базы и увеличению привлеченных средств  клиентов;

– управлению рисками;

– совершенствованию работы с персоналом.

Данные меры должны привести к полному сохранению управляемости  банка и условий для устойчивого  функционирования в условиях кризиса.

Выживаемость банка непосредственно  связана с наличием у него конкурентных преимуществ.

Для повышение эффективности  деятельности банка необходимо совершенствовать управление активами и пассивами, развивать  внутреннюю организационную структуру  и систему клиентского обслуживания, производить улучшение и оптимизацию  работы финансово–аналитической службы.

Экономическая эффективность  деятельности коммерческого банка  основывается в современных условиях на наличии удачной рыночной стратегии, максимально полного и эффективного использования финансовых ресурсов, минимизации комплекса рисков.

Все эти задачи призвана решить система финансового менеджмента, базирующаяся на своевременном получении  и анализе аналитической информации и принятии адекватных управленческих решений.

Одним из основных направлений, позволяющим оптимизировать управление ресурсами является применение методики имитационного моделирования и  оптимизации баланса.

Данная методика состоит  из следующих структурных элементов:

– постановки и решения  задач оптимального планирования, разработки программ привлечения и размещения ресурсов на плановый период, обоснование  перспективной ценовой политики банка, формирования финансовых планов;

– формирование платежного календаря по видам срочных привлеченных и размещенных ресурсов (кредиты, срочные вклады физических лиц, векселя  и.т.д.);

– проведение анализа влияния  вариантов распределения свободных  средств на уровень прибыльности банка.

– оценка экономической  целесообразности отдельных управленческих решений, принимаемых службами банка, с точки зрения управления ресурсами;