“Жизненный цикл” счета начинается
с его открытия — определения всех атрибутов,
необходимых для выполнения операций
с этим счетом и отражения их в отчетности.
С течением времени определенные характеристики
счета могут изменяться — добавляться
новые дополнительные реквизиты, устанавливаться
и сниматься различные виды блокировок,
лимиты остатков, условия начисления и
капитализации процентов и процентные
ставки и тт.д.
Для автоматизации
технологических операций со счетами,
контроля за корректностью их выполнения,
автоматизированного ведения картотек
оперативного (субаналитического) учета
счета могут объединяться в классификационные
группы, для каждой из которых устанавливаются
«правила ведения» счетов этой группы.
- Классификация счетов. В рамках метасхемы счета могут быть классифицированы не только исходя из характеристик, определяемых действующими нормативными документами (план счетов, правила учета и пр.), но с учетом самых различных их свойств.
При этом, например,
могут быть приняты во внимание:
- Активность или пассивность;
- Категория владельца счета
(юридическое/физическое лицо, банк или
внутрибанковский счет);
- Необходимость установления
лимита остатка при открытии счета;
- Проверка на “овердрафт” при выполнении операций
со счетом;
- Переоценка счета при смене
курса;
- Необходимость определения
значения фиксированного курса при открытии
счета;
- Ведение счета как мультивалютного
(в этом случае при открытии счета запрашивается код
валюты) или только в национальной валюте;
- Необходимость автоматизированного
ведения картотеки субаналитического
учета и структура этой картотеки;
- Необходимость “ключевания” номера счета;
- Принадлежность к определенной
«схеме начисления процентов» (см. блок
начисления процентов);
- Вхождение данных по счетам
этого вида в определенный ряд агрегатов,
используемых при решении аналитических задач (модуль “Финансовая отчетность и анализ”).
- Правила ведения счетов. Правила ведения счетов одной классификационной группы определяются совокупностью значений основных и дополнительных реквизитов, задаваемых Администратором в метасхеме при описании класса “счета”.
- “Распоряжениия” на открытие счетов и выполнение операций. С технологической точки зрения открытие счета в системе БИСквит — операция, в результате которой в базе данных формируется совокупность записей, содержащих атрибуты открываемого счета. Значения этих атрибутов определяются в соответствии с правилами ведения счета.
- Правила ведения счетов используются:
- При выполнении сотрудником фронт-офиса таких операций, как заключение договора, сделки и т.д. При этом необходимые лицевые или субаналитические счета могут открываться автоматически, по соответствующим их видам правилам (перечень и принадлежность таких счетов к конкретным видам определяется их “ролями”). Значения атрибутов счетов, не установленные по умолчанию, определяются путем ответов на запросы системы в интерактивном режиме.
- При выполнении процедур начисления процентов. Соответствующая каждому лицевому счету «схема начисления процентов» (см. “схема начисления процентов”) при этом выбирается и обрабатывается автоматически.
- При проведении переоценки валютных счетов. Переоценке подвергаются те лицевые счета, для которых это определено правилами.
- При расчете экономических показателей в модуле “Финансовая отчетность и анализ”. Данные различных счетов при этом группируются в соответствии с правилами ведения этих счетов (в дополнение к группировкам, определяемым правилами ведения счетов, существует возможность создавать любые иные группировки).
- Блок начисления процентов.
Главное назначение
блока — автоматизация начисления
и капитализации процентов по
различным видам счетов в соответствии
с заданными принципами начисления
процентов.
Кроме того, механизмы данного блока позволяют
реализовать широкий круг задач, связанных
с расчетами, базирующимися на использовании
различных нормативных коэффициентов
(комиссии банка, амортизация основных
средств и тт.д.).
Основой функционирования
данного блока являются “схемы начисления процентов”.
- “Схемы начисления процентов”. Понятие “схема начисления процентов” в рамках системы БИСквит трактуется, как формализованная инструкция, параметры которой хранятся в базе данных и используются процедурами блока для расчетов. Параметры схемы определяют элементы базы данных, которые выступают в качестве аргументов, “стандартные” (определенные по умолчанию) значения ставок, алгоритм расчета, перечень счетов, на которые относятся суммы начисленных процентов и т.д.
Каждая схема идентифицируется уникальным
кодом, который служит для «привязки»
схемы к группе счетов определенного вида
и в таком качестве выступает, как один
из элементов правил ведения счетов этого
вида.
- Аргументы. При начислении процентов аргументами являются значения остатков средств, хранящиеся в базе данных в привязке к образующим иерархическую структуру объектам: «лицевой (аналитический) счет» — “договор (сделка)” — “субаналитический счет”<span