Отчёт по практике "Национальный кредит"

 • кредити фізичним особам зросли вдвічі на 8,9 млн. грн.;

 • кредитування в національній валюті зросло на 30,9 млн.грн. або на 16%;

 • кредитування в іноземних валютах – 20,8 млн.грн. або на 74,6%.

 Крім того, динаміка росту виданих кредитів у 2005 році була вищою, ніж у попередніх роках (так у 2004 році вона становила – 27,5%, у 2003 році – 21,2%).

 Станом на звітну дату кредитний портфель Банку на 93,4% складається з кредитів суб’єктам господарювання і на 6,6% з споживчих кредитів фізичним особам. Слід відмітити, що питома вага кредитів фізичним особам стабільно зростає (01.01.03 – 1,6%, 01.01.04 – 2,8%, 01.01.05 – 4,1%). У порівнянні з початком року банк поліпшив якість власних активів. Питома вага простроченої заборгованості клієнтів банку в кредитному портфелі юридичних та фізичних осіб зменшилась з 5,2% до 4,1%.

 Упродовж 2005 року банк продовжував випереджаючими темпами збільшувати довгострокові кредитні вкладення, обсяг яких зріс в 1,9 разів або на 74,6 млн.грн., в той час як короткострокове кредитування зазнало зменшення його обсягу на 22,9 млн.грн. (-16,3%).

 Основним джерелом фінансування активних операцій АКБ “Національний кредит” залишаються кошти клієнтів банку. В порівнянні з початком року їх обсяг зріс на 97,0 млн.грн. або на 56,2%, що сприяло зростанню питомої ваги в чистих пасивах банку з 68,4% на початок року до 80,3%.

 У 2005 р. зобов’язання банку зросли на 78 млн.грн. або 38,3% (за аналогічний період минулого року – 32,5 млн. грн. або 19,0%). Збільшення зобов’язань було обумовлено збільшенням обсягів депозитів на вимогу на 20,6 млн.грн. (23%) та строкових депозитів – на 77,7 млн.грн. (93,3%). У 2005 році на відміну від попереднього року зафіксовано випереджаючий темп зростання строкових депозитів за рахунок залучення коштів юридичних осіб (приріст склав 45,3 млн.грн. або в 3 рази), в той час коли кошти фізичних осіб зросли на 31,4 млн.грн. (+50,6%).

 Обсяг депозитів в національній валюті зріс на 81,7 млн. грн. (60,1%), в той час коли обсяг депозитів в іноземних валютах – на 15,6 млн. грн. (43,3%).

 Балансовий капітал банку зріс на 6,0 млн.грн. або на 12,6%, в т.ч. за рахунок збільшення на 3 млн.грн. статутного капіталу, тоді як торік капітал банку зріс на 5,1 млн. грн. (12,0%).

 Обсяг доходів, отриманих банком в поточному році, – 62,3 млн.грн. на 10,5 млн. грн. (20,3%) більший, ніж торік. Обсяг витрат банку (59,3 млн. грн.) збільшився в порівнянні з минулим роком на 12,5 млн. грн. (26,7%). Відповідно, обсяг прибутку (3,0 млн. грн.), який банк отримав в 2005 році менше, ніж торік (на 2 млн.грн.).

 Рентабельність роботи банку, як відношення прибутку до доходу, за 2005 рік становить 4,8% (проти 9,8% торік).

 У порівнянні з попереднім роком у 2005 році збільшено в 1,6 рази випуск пластикових платіжних карток, загальна кількість яких склала 5867, в т.ч. в 1,7 рази зросла кількість запроваджених зарплатних проектів та становить 53.

 

 Опис кожного сегмента контрагентів.

 АКБ “Національний кредит” активно працює з іншими комерційними банками (Промінвестбанк, ВАТ „ Укрексімбанк”, ТОВ КБ „Експобанк”, ТАС-інвестбанк, АКБ „Інтербанк”, ВАТ „ВАБАНК”, АБ „Київська Русь”, АБ „Факторіал-банк”, АКБ „Східно-Європейський банк”), страховими компаніями (АСТ “Вексель”), іншими установами та організаціями у фінансових та господарських питаннях.

 Протягом 2005 року АКБ “Національний кредит” у злитті, приєднанні, поділі, виділенні та перетворенні участі не приймав.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 2. Управління ризиками в АКБ “Національний кредит”

 

 Ризик – це ситуативна характеристика діяльності будь-якого суб’єкта економічних відносин, в тому числі і банку, яка відображає невизначеність щодо результатів такої діяльності і можливості реалізації несприятливих наслідків в разі неуспіху.

 Ризик полягає в ймовірності отримання таких небажаних результатів, як втрата прибутків, виникненні збитків внаслідок неплатежів по наданих кредитних інструментах, скороченні ресурсної бази, здійсненні виплат по позабалансовим операціям, застосуванні до банку штрафних та запобіжних заходів, тощо.

 Діяльність банку, в тому числі і АКБ “Національний кредит”, неможлива без ризику, оскільки прийняття на себе ризиків за відповідну винагороду (премію за ризик) традиційно належить до сфери банківської діяльності. Проте надмірні, невиправдані ризики ведуть до значних фінансових утрат і, як наслідок, до банкрутства банку. Усвідомлюючи це АКБ “Національний кредит” будує свою діяльність таким чином, аби не повністю уникати ризику, а раціонально управляти банківськими ризиками щоб якомога правильніше та адекватно оцінювати структуру і ступінь ризику, здійснюючи ту чи іншу операцію, прагнучи знизити ступінь ризику до прийнятного рівня. Для цього в АКБ “Національний кредит” розроблені внутрішні положення, на підставі яких здійснюється управління ризиками, а саме:

 - Положення про управління кредитними ризиками АКБ “Національний кредит”;

 - Положення про управління валютними ризиками АКБ “Національний кредит”;

 - Положення про управління інформаційними ризиками АКБ “Національний кредит”;

 - Положення про управління ризиком ліквідності АКБ “Національний кредит”;

 - Положення про управління операційними ризиками АКБ “Національний кредит”;

 - Положення про управління процентним ризиком АКБ “Національний кредит”;

 - Положення про управління юридичними ризиками АКБ “Національний кредит”;

 - Положення про управління ринковими ризиками АКБ “Національний кредит”.

 Крім того, з метою підвищення надійності та стабільності банку, адекватного розуміння та управління ризиками, які притаманні банківській діяльності, приведення внутрішньої нормативної бази у відповідність до „Методичних рекомендацій щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України”, схвалених постановою Правління НБУ №104 від 15.03.2004р., а також керуючись рекомендаціями Базельського комітету з банківського нагляду та використовуючи передові надбання світового співтовариства в галузі управління ризиками, в АКБ «Національний кредит» затверджена та впроваджена в дію «Концепція управління ризиками в системі АКБ «Національний кредит». Запровадження цієї Концепції має на меті забезпечення здійснення банком операцій в межах допустимих параметрів ризиків та у такий спосіб, який забезпечить захист інтересів його вкладників, працівників та власників.

 Основною метою управління ризиками в АКБ “Національний кредит” є забезпечення досягнення стратегічних цілей банку, застосовуючи відповідні політики, методи, засоби керування і контролю ризиків, які генеруються зовнішнім середовищем, структурою активів і пасивів та бізнес-процесами банку.

Політика управління ризиками в АКБ “Національний  кредит” реалізується під контролем  Комітету з управління активами та пасивами (КУАП).

 Управління ризиками в АКБ “Національний кредит” охоплює всі сфери діяльності банку. При цьому ризики не розглядаються банком окремо один від одного, а є взаємопов’язаними.

 Постійний контроль та управління ризиками проводять лінійні менеджери та персонал, який безпосередньо здійснює та супроводжує банківські операції. Додатковий контроль за ризиками здійснює окремий підрозділ – Управління ризиками та економічного аналізу, який має доступ до всіх підрозділів та установ банку, а також до процесів інформування керівництва та Правління Банку про ризики.

 Загальне управління ризиками в АКБ “Національний кредит” здійснюється у формі наступних фаз, які взаємодоповнюють одна-одну та, завдяки циклічності їх застосування, є безперервними:

 • Виявлення ризиків;

 • Вимірювання ризиків;

 • Постійного моніторингу за наявними загрозами;

 • Контролю та, в разі потреби, вжиття заходів щодо поліпшення ситуації.

 Кредитні ризики:

 Оскільки кредитний ризик виникає внаслідок взаємовідносин банку з кожним окремим контрагентом – управління кредитними ризиками в АКБ “Національний кредит” здійснюється передусім шляхом ретельного вивчення та оцінки якісних та кількісних характеристик фінансового становища позичальника, його готовності та спроможності вчасно та в повному обсязі виконати свої зобов’язання перед банком.

 Оцінка кредитних ризиків проводиться в три етапи: на першому етапі здійснюється оцінка якісних показників діяльності позичальника, на другому – оцінка кількісних показників та на третьому – розробка висновку, в якому зазначена оцінка позичальника та заключний аналітичний висновок.

 Оцінка кредитоспроможності позичальника здійснюється на підставі Положення “Про порядок кредитування в установах АКБ “Національний кредит”. Проведення аналізу направлено на виявлення об’єктивних результатів та тенденцій в його фінансовому становищі.

 Якісний аналіз проводиться також поетапно і складається з:

 а) вивчення репутації позичальника;

 б) визначення конкретної мети кредиту;

 в) визначення джерел погашення заборгованості;

 г) оцінка непрямого ризику позичальника, який банк приймає на себе;

 д) аналізу інших відомостей.

 До основних методів зменшення кредитних ризиків:

 • Уникнення ризику

 • Вибір видів і режимів здійснення кредитних операцій

 • Передача ризику

 • Диверсифікація

 • Лімітування

 • Цінова політика

 • Інші методи

 Також управління кредитними ризиками в АКБ “Національний кредит” здійснюється на рівні портфелю, що передбачає оцінку концентрації та диверсифікації активів як на рівні всього банку, так і його підрозділів.

 Додатковим, постійно діючим органом, в обов’язки якого входить визначення прийнятних меж кредитних ризиків є кредитний комітет.

 

 2.1. Ризики ліквідності

 

 Ризик ліквідності розглядається банком як один з найбільш важливих видів ризиків, який потребує постійного моніторингу та контролю. АКБ “Національний кредит”, усвідомлюючи важливість своєчасного виконання власних зобов’язань перед своїми контрагентами, прагне підтримувати власну ліквідність на такому рівні, який би дозволив виконувати власні зобов’язання та проваджувати активні операції за рахунок самостійно залученої ресурсної бази, яка б відповідала потребам банку в контексті строковості, стабільності та вартості. При цьому ліквідність АКБ “Національний кредит” розглядається як сукупність фінансових становищ його установ наслідком чого є реалізація заходів направлених на поліпшення їх надійності.

 Для оцінки ризику ліквідності використовуються наступні основні методи:

 • коефіцієнтний метод оцінки ризику ліквідності;

 • горизонтальний та вертикальний аналіз обсягу, структури і стабільності пасивів;

 • горизонтальний та вертикальний аналіз активів Банку за ступенем ліквідності;

 • метод оцінки джерел залучення та розміщення коштів (метод визначення розриву ліквідності);

 • прогнозування розривів ліквідності;

 • прогнозування грошових потоків Банку.

 Управління ризиком ліквідності протягом року здійснювалось через управління капіталом, активами та пасивами, яке спрямовувалось на оптимізацію їх структури з метою забезпечення фінансової стійкості та прибутковості діяльності АКБ «Національний кредит» в межах допустимих ризиків, його платоспроможності за грошовими зобов’язаннями.

 Управління ризиком ліквідності базувалось на таких принципах:

 - переваги пріоритету ліквідності перед прибутковістю;

 - зваженого підходу до формування та підтримання на належному рівні ліквідних засобів банку, уникнення як їх надлишку, так і дефіциту;

 - планування та прогнозування дій банку в разі виникнення незбалансованої ліквідності, критичних та кризових ситуацій;

 - урахування взаємозв’язку ризику ліквідності з іншими ризиками діяльності банку.

 Крім того, при управлінні ризиком ліквідності банком враховувалися та дотримувалися наступні обмеження:

 - залишок на коррахунку банку в Національному банку, розрахований згідно з нормативом обов’язкового резервування, розглядався як абсолютний мінімум для підтримки ліквідності банку;

 - дотримання економічних нормативів ліквідності, встановлених Національним банком України;

 - дотримання встановлених внутрішніх додаткових показників.

 

 2.2. Процентні ризики

 

 Усвідомлюючи що процентний ризик надзвичайно тісно пов’язаний із ризиками ліквідності, кредитними ризиками, конкурентоспроможністю банку, капіталом банку, його доходами та іншими аспектами повсякденної діяльності, перед структурними підрозділами та установами АКБ «Національний кредит» постійно стоїть задача по оптимізації залучених та розміщених коштів з врахуванням стратегічних цілей банку.

 В АКБ «Національний кредит» розроблений та діє програмний комплекс, який дозволяє на регулярній основі оцінювати доходність активів та витратність пасивів, як загалом по банку, так і в розрізі окремих його установ. Крім того, в АКБ «Національний кредит» постійно діє Комітет з управління активами та пасивами до функцій якого входить контроль за процентним гепом, динамікою спреду між процентними ставками за кредитами і депозитами, динамікою чистої процентної маржі і ін.

 Управління процентним ризиком протягом року передбачало оптимізацію процентних ставок з точки зору загальної доходності та ліквідності АКБ «Національний кредит», централізації процентного ризику на рівні Головного банку, здійснення оцінки та контролю рівня процентного ризику, забезпечення надійних інформаційних систем. Щомісяця розраховувалася та аналізувалася вартість основних статей ресурсної бази та ефективність використання процентних активів у розрізі філій та системи банку в цілому, прораховувались зміни чистого процентного доходу, рівень спреду та чистої процентної маржі.