Потребительское кредитование

Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо получить в свое распоряжение такие вещи (ценности), которыми, при  отсутствии кредита, они могли владеть  лишь в отдаленном будущем. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. 
Иными словами, цели потребительского кредитования – это те результаты, которые должны быть достигнуты в результате его развития. 
Основной целью потребительского кредитования является удовлетворение потребительских нужд населения, т.е. "потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребителя"*(60). Потребительский кредит, предоставляемый кредитными организациями физическим (частным) лицам в денежной форме на различные потребительские цели, является одной из важнейших экономических категорий современной науки о деньгах, банках и кредите.

Потребительский кредит в силу целого ряда причин занимает особое место в общей системе  банковского кредита и играет немаловажную роль в современной  рыночной экономике. В то же время  экономическое содержание, виды, свойства и черты потребительского кредита, правовой механизм его регулирования  и предоставления соответствующих  кредитов населению недостаточно исследованы  в литературе*(61).

Кредит  предоставляется, как правило, торговыми  организациями, банками и специализированными  кредитно-финансовыми институтами  для приобретения населением товаров  и услуг с рассрочкой платежа. При этом потребительский кредит может предоставляться как в  денежной, так и товарной формах. Товар предоставляется в кредит или в рассрочку в розничной  торговле. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств  в потребительских целях. С помощью  такого кредита реализуются товары длительного использования (автомобили, мебель, бытовая техника и т.д.)

 При  этом необходимо отличать банковское  кредитование от небанковского.  Деятельность кредитной организации  по осуществлению банковского  кредитования в основном регулируется  нормами публичного права и  обязательно предполагает фактическую  выдачу (перечисление) денежных средств.  Небанковское кредитование может  быть и косвенным, за исключением  некоторых видов, для которых  устанавливаются специальные правовые  режимы, в основном регулируются  нормами частного права (например, заем, товарный и коммерческий  кредит)*(63).

До наступления  мирового финансового кризиса потребительское  кредитование являлось самым динамично  развивающимся видом банковского кредитования. Сущность потребительского кредитования выражается в современном, широко распространенном виде кредитования граждан банками. Преимущества кредитования очевидны: физические лица приобретают возможность быстрого и простого получения денежных средств при предъявлении в банк минимального количества документов, под определенное обеспечение либо без такового. В свою очередь, кредитные организации посредством кредитной системы получают возможность оперативного размещения денежных средств и получения процентного дохода за их использование от заемщиков – физических лиц.

Выявление целей потребительского кредитования возможно и через анализ нормативного регулирования, действующего в настоящее  время в этой сфере. В частности, в российском законодательстве потребительское  кредитование регулируется некоторыми нормами Закона о защите прав потребителей.

 Данный  нормативный акт регулирует отношения,  возникающие между потребителями  и изготовителями, исполнителями,  импортерами, продавцами при продаже  товаров (выполнении работ, оказании  услуг), устанавливает права потребителей  на приобретение товаров (работ,  услуг) надлежащего качества и  безопасных для жизни, здоровья, имущества потребителей и окружающей  среды, получение информации о  товарах (работах, услугах) и  об их изготовителях (исполнителях, продавцах), просвещение, государственную  и общественную защиту их интересов,  а также определяет механизм  реализации этих прав.

При этом под потребителем понимается гражданин, имеющий намерение заказать или  приобрести либо заказывающий, приобретающий  или использующий товары (работы, услуги) исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных  с осуществлением предпринимательской  деятельности. Следовательно, целями потребительского кредитования, по действующему законодательству, можно считать реализацию возникших  у гражданина "потребительских  нужд" через систему банковского кредитования, направленного на приобретение товаров (работ, услуг), не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности

Задачи  потребительского кредита в целом  соответствуют задачам, характерным  для классических кредитов. Прежде всего экономисты отмечают, что в  рыночной экономике с помощью  кредита облегчается и становится реальным процесс движения капитала из одних отраслей в другие. Потребительский  кредит выступает в данном случае промежуточным звеном от банка к  производителю продукции либо торговому  предприятию. Подобное перераспределение  способствует преодолению у предприятий  и организаций, предоставляющих  свою продукцию и услуги посредством  использования потребительского кредита, ограниченности индивидуального капитала. Кроме того, на современном этапе  развития России актуально формирование цивилизованного рынка потребительского кредита, способного в значительной степени стать источником стимулирования спроса населения на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его благосостояния и создания дополнительных стимулов экономического роста. 
Кредит является основным источником удовлетворения спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении деятельности хозяйствующим экономическим субъектам недостаточно собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности

Таким образом, общее понимание кредита во многом связано с условиями и предпосылками  развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. В  свою очередь, потребительское кредитование как разновидность кредита является неотъемлемым условием и содержанием  экономического роста. 
В качестве важнейшей из целей потребительского кредита можно выделить стимулирование потребительского спроса, которое, в свою очередь, оказывает поддержку отраслям экономики, ориентированным на конечного потребителя, – розничной торговле, легкой и перерабатывающей промышленности, части машиностроения (автомобилестроение, электронная промышленность). При этом другой целью потребительского кредитования является удовлетворение потребительских нужд населения, т.е. предназначение его – финансирование нужд потребителя. 
Таким образом, экономические и социальные результаты потребительского кредитования очевидны. Важнейшими целями потребительского кредитования можно считать возникновение у гражданина "потребительских нужд" и реализацию этих нужд через систему банковского кредитования.

Банковское  кредитование представляет собой банковскую операцию по размещению кредитными организациями  привлеченных во вклады денежных средств  среди заемщиков – физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности  и платности в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных  с предпринимательской деятельностью.

Как показывает мировая практика, значительная часть  дохода банков формируется в результате кредитных операций – от 40 % до 65 %. Однако именно данные операции сопряжены  и со значительным риском – на них  же приходится от 50 % до 85 % потерь банков. Кредитный риск можно определить как вероятность возникновения  убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником  финансовых обязательств в соответствии с условиями договора [1].

Указанный факт позволяет говорить о необходимости  детальной оценки кредитоспособности заемщиков. Под кредитоспособностью банковских клиентов зачастую понимается такое финансово-хозяйственное состояние заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. [2, с.78]

Оценка  кредитоспособности заемщика предполагает анализ банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Она осуществляется на основе выявления объективных результатов и тенденций в финансовом состоянии заемщика. [3, с.123]

Целью оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков  является определение риска, связанного с кредитованием частных заемщиков. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах. Большинство потребительских кредитов относительно невелики по размерам, в то время как себестоимость операций по потребительским ссудам относительно высока. Это говорит о том, что банки должны поддерживать эффект масштаба в целях достижения прибыльности, т.е. должны увеличивать количество предоставляемых кредитов для снижения собственных издержек.

Существующие  подходы к оценке кредитоспособности можно сгруппировать по двум направлениям – качественный и количественный.

Качественный  подход основан на методе экспертных оценок, предполагающем анализ данных о материально-имущественном и  финансовом положении заемщика, и  составление прогноза его дальнейшей деятельности.

В настоящее  время в рамках данного метода, особенно за рубежом, активно задействована  система кредитных бюро, осуществляющих анализ кредитных историй потенциальных  заемщиков.

Для более  надежной оценки экспертный метод может  быть дополнен количественным подходом, в основе которого лежит метод  финансово-экономических коэффициентов. Он предполагает оценку клиента на основе финансовых показателей платежеспособности, характеризующих текущее материально-имущественное  положение, а также финансовые возможности  в части погашения будущего кредита. Одним из распространенных методов  оценки кредитоспособности за рубежом, но в адаптированном виде применяемый и в нашей стране, является метод балльной оценки качества потребительского кредита (кредитного скоринга).

При всем многообразии методик каждая из них  не является совершенной, банки при  выборе подхода должны ориентироваться  на реализуемую кредитную политику, особенности своей филиальной сети, учитывать специфику кредитования и адаптировать й методику к своим  стандартам.

Определение кредитоспособности физического лица связано с рядом проблем. В частности, затрудняет оценку отсутствие системы эффективного функционирования кредитных бюро. Это влечет за собой отсутствие кредитных историй, что дает возможность недобросовестным заемщикам получать одновременно несколько кредитов в различных банках без какой-либо проверки их предыдущих кредитных дел.

Применение  количественного подхода сопровождается проблемами информационного характера. Большинство показателей кредитоспособности, используемые на практике, ориентированы  на прошлое, так как рассчитываются по данным за прошедший период. Более  того, обычно применяются данные об остатках на определенную дату (запас), а не более точные и информативные  данные об оборотах за период (поток). К  примеру, справка 2-НДФЛ или по форме  банка, обязательная к предоставлению, содержит информацию, по которой рассчитывается среднемесячный чистый доход клиента  за прошедший период.  Оценить перспективы изменений многочисленных факторов и обстоятельств, которые будут определять кредитоспособность заемщика в будущем весьма затруднительно. Банк же заинтересован в оценке способности погасить кредит с точки зрения будущего периода, ему важно получение обоснованного прогноза поведения заемщика. Таким образом, это говорит о том, что многие показатели кредитоспособности имеют ограниченное ретроспективное значение.

В рамках качественного подхода к оценке кредитоспособности используются  факторы, которые не подлежат количественной оценке. Это касается в первую очередь моральных ценностей, репутации, кредитной истории заемщика. Выводы по данным критериям являются субъективными, относительными. Зачастую это даже более трудная оценка, нежели оценка финансовой состоятельности заемщика.

Проблема  специфики оценки физического лица заключается в трудности получения  объективной информации об их кредитоспособности. Физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения  потребительского кредита, например, о  состоянии собственного здоровья, перспективах своей занятости, размере получаемой заработной платы, выполнении взятых на себя долговых обязательств, нежели большинству  деловых предприятий, оценка которых  базируется на анализе финансовой отчетности, заверенной аудиторами. Но даже без  учета вероятности сокрытия информации объективность информации ниже, поскольку  не всегда оцениваемые параметры,  например, величина дохода, зависит от самого физического лица.

Стремительный рост рынка потребительского кредитования – одна из наиболее значимых тенденций  развития банковского сектора. Потребительский  кредит получил такое широкое  распространение в первую очередь  потому, что посредством использования  данной технологии финансирования покупок  резко расширяется емкость рынка  по целому спектру потребительских  товаров и недвижимости. По существу, целые фрагменты потребительского рынка функционируют лишь благодаря  использованию различных схем потребительского кредитования.

В связи  с этим изучение организации кредитного процесса и анализ потребительского кредитного портфеля является актуальным. Поиск оптимальных форм кредитования физических лиц, должен осуществляться как специалистами банков, так  и учеными. Новые формы кредитов, улучшения в организации процесса кредитования должны стимулировать  вовлечение в процесс потребительского кредита все большее число  потребителей, сделать кредит доступным  средством благосостояния каждой

Цель  работы — анализ деятельности банка  на рынке потребительского кредитования, выявление проблем в организации  кредитного процесса и определение  направлений дальнейшего развития.

Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

• выяснить роль и значение потребительского кредитования для деятельности банка и развития экономики страны;
• проанализировать основные показатели финансово-экономической деятельности банка;
• проанализировать состав и структуры потребительского портфеля в динамике;
• изучить кредитный процесс и функции участников в процессе кредитования
• выявить проблемы в организации процесса кредитования;
• провести анализ кредитной задолженности и выявить причины роста проблемных кредитов;
• разработать рекомендации по совершенствованию организации потребительского кредитования;