Проблемы кредитования сельскохозяйственных производителей в современных условиях

Министерство  сельского хозяйства Российской Федерации

Департамент научно-технологической политики и  образования РФ

ФГОУ  ВПО

Иркутская государственная сельскохозяйственная академия

Экономический факультет

Кафедра финансов и анализа

 

 

Реферат на тему:

Проблемы  кредитования сельскохозяйственных производителей в современных условиях

 

 

 

 

Выполнила: студ. 4 курса

Экономического  фак-та

Специальность 080502.65

Толстикова  С.А.

Проверила: Хуснудинова Е.А.

 

 

 

 

 

Иркутск 2012

Содержание

Введение…………………………..….……………………………………………2

1. Кредитование……………….….……………………………………………….4

2. Риски………………………………………….…………………………………5

Заключение……………..………………………………………………………...11

Литература……………………………………………………………………….13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Любая организация или физическое лицо, занимающиеся созданием продукта, сталкиваются с проблемой расширения сферы своей деятельности или модернизации производственного процесса. В сельском хозяйстве данный вопрос встает с особой остротой, так как инвестиции в основной капитал, направленные на развитие сектора и ввод в действие производственных мощностей, составляли всего 3,7 % в 2007 г., 4,1 % – в 2008 г., 3,5 % – в 2009 г., 3,3 % – в 2010 г., 3 % – в 2011 и 2012 гг. от общего числа. Как видим, доля меняется незначительно, представляя собой малую величину и с отрицательной динамикой. В то же самое время именно сельское хозяйство связано с обеспечением продовольственной безопасности Российской Федерации, которая в соответствии с утвержденной Указом Президента Российской Федерации от 30 января 2010 г. № 120 Доктриной продовольственной безопасности Российской Федерации является одним из главных направлений обеспечения национальной безопасности страны в среднесрочной перспективе, фактором сохранения ее государственности и суверенитета, важнейшей составляющей демографической политики, необходимым условием реализации стратегического национального приоритета – повышение качества жизни российских граждан путем гарантирования высоких стандартов жизнеобеспечения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Кредитование

 

Осуществление инвестиций в развитие сельскохозяйственного производства возможно как за счет собственных средств, так и привлеченных. Однако собственные средства не всегда есть возможность вложить. С данной проблемой сталкиваются многие сельхозпроизводители, что связано со спецификой самой сферы деятельности – низкая рентабельность и сильные природно - климатические риски. Хотя данные статистики не столь пессимистичны. Инвестиции в основной капитал, направленные на развитие сельского хозяйства, осуществлялись за счет собственных средств в 2007 г. на 42,5 %, в 2008 г. – на 38,4 %, в 2009 г. – на 39,8 %, в 2010 г. – на 44,5 %, в 2011 г. – на 49,3 %, в 2012 г. – на 46,2 % . За весь период собственными средствами развитие сельскохозяйственных производителей обеспечивалось менее чем на 50 %, уменьшаясь во время финансового кризиса. Но 2012 г. опять изменяет динамику в отрицательную сторону, поэтому для успешного развития сельхозпроизводителям необходимо привлекать заемные средства, одним из которых являются ресурсы кредитных организаций.

 Согласно данным Банка России, доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства имеет устойчивый повышательный тренд, и она увеличилась с начала 2007 г. с 47,2 до 67,6 % на конец 2012 г. То же самое подтверждает и Центр макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования, отмечая, что благодаря росту доступности заимствований для сельского хозяйства была характерна кредитно-ориентированная модель развития.

Однако данные носят ограниченный характер, так как показатели рассчитаны на основе выборки предприятий из числа участников мониторинга предприятий Банком России. Сельское хозяйство, в свою очередь, представлено не только организациями, но и крестьянскими (фермерскими) хозяйствами (КФХ) и хозяйствами населения.

Важное место в структуре сельского хозяйства занимают хозяйства населения. Развитие хозяйств населения способствовало улучшению самообеспечения продуктами питания, поддержанию внутреннего рынка продовольствия и снижению социальной напряженности, вызванной резким падением доходов населения.

Так вот именно повышение активности сельского населения и стимулирование развития малых и средних форм сельского хозяйства превратилось в насущную проблему. Одним из основных препятствий является недостаточная кредитная обеспеченность сельских территорий. Ограничения носят институциональный характер и связаны с деятельностью как самих кредитных организаций, так и функционированием субъектов, занимающихся сельским хозяйством.

 

2. Риски

 

В первую очередь сельское хозяйство является сферой высоко рискованного производства. Здесь присутствуют риски, связанные с природно-климатическими факторами, причем в некоторых случаях лишающими сельхозпроизводителей большей части урожая, что, с одной стороны, требует заемных средств для организации посева в следующем периоде, невозможности реализации продукции в настоящем, соответственно, выплате кредитов, а с другой – существует риск для банка несвоевременной выплаты части долга и процентов по нему.

Еще одним риском можно назвать ценовой фактор. Цены уместно рассматривать как при формировании производственных запасов в качестве фактора роста затрат на производство, так и при реализации сельхозпродукции – уже как фактор роста/уменьшения выручки.

Для КФХ и личных хозяйств, рассматривающих кредитные предложения на небольшие суммы, транзакционные издержки на получение одного рубля заемных средств выше, чем при кредитовании крупных инвестиционных проектов. Для кредитных организаций они будут большими при выдаче кредитов. Увеличить ставки при этом нет возможности, так как при такой стоимости сельхозпроизводители не смогут воспользоваться ресурсами банка.

Для сельхозпроизводителей рост использования кредитов ограничен еще несколькими факторами, такими как:

1. Слабое развитие банковской инфраструктуры в сельской местности и удаленность кредиторов. В настоящее время одной кредитной организации приходится обслуживать несколько сельских поселений. Помимо этого, сельские территории не располагают в большинстве своем крупными или средними кредитоспособными предприятиями, что не позволяет им привлечь финансовые ресурсы на социально-экономическое развитие. Кредитование сельхозпроизводителей сегодня сосредоточено в двух банках: ОАО «Сбербанк» и ОАО «Россельхозбанк», что говорит о высокой концентрации кредитного портфеля для сельского хозяйства. В настоящее время на них приходится более 80 % кредитов, выданных организациям и хозяйствам рассматриваемого сектора. Данное обстоятельство обусловливает высокую локализацию отраслевых кредитных рисков и одновременно существенную уязвимость банков-кредиторов сельского хозяйства к этим рискам. В наибольшей степени это относится к ОАО «Россельхозбанк», у которого на кредиты приходится 72 % совокупного корпоративного кредитного портфеля

2. Территориальная рассредоточенность заемщиков. Сельское хозяйство требует больших земельных площадей. В сельскохозяйственном производстве, в отличие от промышленности, не действуют силы, направленные на создание территориальных агломераций и концентрацию. Здесь действует принцип территориальной специализации. В то же время для организации эффективной системы кредитования это является отрицательным фактором, так как банки в первую очередь коммерческие организации и свои представительства открывают в зависимости от количества находящегося на территории населения.

3. Сложность получения кредита. Большинство кредитных продуктов предназначено для уже действующих сельхозпроизводителей. Например, условиями кредитов на инвестиционные цели в том же ОАО «Россельхозбанк» являются для юридических лиц бухгалтерская отчетность на последнюю отчетную дату с отметкой налоговой; для индивидуальных предпринимателей  – данные о финансовом состоянии и имущественном положении заемщика на последнюю отчетную дату;

– копия декларации о полученных доходах, заверенная налоговой инспекцией, за последний отчетный период;

– баланс заемщика, заверенный индивидуальным предпринимателем;

– данные о произведенных расходах и полученных доходах с расшифровкой в разрезе основных статей. Кроме того, важным аспектом подготовки документов на проектное финансирование является предоставление детального бизнес-плана проекта.

Основное условие проектного финансирования – обязательное участие инициатора в данном проекте в размере не менее 25 % от общей суммы необходимых капитальных вложений (инвестиций).

Такие условия для тех, кто хочет заниматься сельским хозяйством, не подходят. Да и многим уже действующим КФХ придется составлять бизнес-план и отчетность для получения кредита.

4. Дефицит кредитных продуктов, удовлетворяющих потребности сельскохозяйственного производства. Со стороны кредитных организаций существуют свои дополнительные ограничения для развития системы кредитования. В первую очередь отмечается низкая рентабельность отрасли и большие риски получения убытков, из-за чего многие кредитные организация не рассматривают сельхозпроизводителей как объект кредитования.

Следующим ограничением для увеличения кредитных портфелей по сельскому хозяйству можно назвать дефицит или отсутствие залоговой базы, иного обеспечения кредита. Особенно это проблематично при «старт-апах». Однако и действующие предприниматели могут столкнуться с данной проблемой в силу изношенности основных средств или наличия залога на них по уже взятым кредитам.

Таким образом, существует множество ограничений по развитию эффективного кредитования сельского хозяйства. Но мы отмечали, что за счет собственных средств обеспечивалось менее 50 % инвестиций, среди заемных 2/3 составляли обязательства перед банками. Данное положение дел обусловливают два фактора.

Во-первых, сельскохозяйственное производство предполагает весьма долгосрочную ориентацию инвестиционного поведения. Существующий капитал во многих случаях малопригоден для использования в альтернативных целях, следовательно, возникают крупные невозвратные издержки.

Во-вторых, инвестиции даже не поддаются однозначному количественному измерению. Сегодня все это обсуждается зачастую в контексте «экологической» проблематики, хотя такой аспект появился еще в доиндустриальных обществах. Самым тяжелым и имеющим долгосрочный отрицательный эффект является сокращение инвестиций в основной капитал сельского хозяйства, что сейчас наблюдается. Последнее является сектором с низкой инвестиционной привлекательностью из-за низкой доходности. Поэтому в настоящее время субъектом, обеспечивающим осуществление инвестиций и стимулирующим их, является государство в лице органов исполнительной власти различных уровней. Стимулом для увеличения инвестиций могут быть действия органов власти по реализации льгот для инвесторов, упрощению процедур, связанных с инвестированием, компенсации выпадающих доходов при вложении в сельское хозяйство. Но основу пока составляют бюджетные расходы, которые можно разделит на две группы.

 Первая включает финансирование инфраструктуры по поддержке сельского хозяйства.

Вторая группа расходов направлена на финансирование различных программ по развитию сельского хозяйства в целом или направленных на решение конкретных проблем.

Первым опытом по развитию системы кредитования сельского хозяйства программным методом в современной России можно считать национальный проект (НП) «Развитие АПК». Обоснованием включения АПК в систему национальных проектов служит следующий тезис: наличие в России самодостаточного сельскохозяйственного производства является залогом и продовольственной независимости страны, и высокого уровня жизни населения, и социально-экономической стабильности в стране. Кроме того, инвестиции в сельское хозяйство обеспечивают мультипликативный эффект во всей хозяйственной жизни общества.

С точки зрения кредитования в рамках НП были предусмотрены следующие меры:

По первому направлению «Ускоренное развитие животноводства» было заявлено расширение доступности дешевых долгосрочных (до 8 лет) кредитных ресурсов на строительство и модернизацию животноводческих комплексов (ферм). Основным механизмом привлечения инвестиций являлось субсидирование процентной ставки в размере 2/3 ставки рефинансирования Банка России по кредитам коммерческих банков на срок до 8 лет на строительство и модернизацию животноводческих комплексов (ферм).

По второму направлению «Стимулирование развития малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе» закладывались следующие мероприятия:

– увеличение и удешевление привлекаемых кредитных ресурсов ЛПХ и КФХ и создаваемыми ими сельскохозяйственными потребительскими;

– модернизация и развитие инфраструктурной сети заготовительных, снабженческо-сбытовых СПК, СПК по переработке сельскохозяйственной продукции, сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов;

– формирование инфраструктуры земельно-ипотечного кредитования.

По третьему направлению «Обеспечение доступным жильем молодых специалистов на селе»  запланировано предоставление субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на финансирование мероприятий по обеспечению доступным жильем молодых специалистов на селе, где основным механизмом является осуществление хозяйствующими субъектами строительства жилья за счет субсидий из федерального бюджета (не более 30 %), бюджетов субъектов Российской Федерации (не менее 40 %) и собственных (заемных) средств работодателя (30 %) и предоставление жилья молодым специалистам на селе по договору коммерческого найма.