Ссудный капитал и кредит

Ссудный капитал и кредит.

 

Вопросы:

1. Необходимость, сущность и функции кредита.
2. Ссудный капитал и формы кредита.
3. Кредитный процесс и принципы кредитования.

 

 

 

Вопрос 1. Необходимость, сущность и функции кредита.

 

Кредит  в переводе с латинского «долг» или  «ссуда». Является исторической экономической  категорией, т.к. его возникновение  связано с разделением общества на имущих и неимущих.

Объективная необходимость кредита  вытекает из особенностей расширенного воспроизводства, осуществляемого  в натуральной и денежной формах.

Он предполагает постоянную смену  форм капитала, в ходе которой денежная форма собственности переходит  в товарную, товарная – в производственную, производственная – в товарную, товарная вновь в денежную.

Смена форм капитала сопровождается двумя моментами:

1. временное высвобождение денежных средств у одних хозяйствующих субъектов.
2. образование потребности в высвобождаемых средствах у других хозяйствующих субъектов.

 

Временное высвобождение денежных средств может возникать не только в сфере материального производства, а также оно появляется у государства, бюджетных и общественных организаций  и у населения.

 

Временное высвобождение  денежных средств у одних хозяйствующих  субъектов и временная потребность  в них у других – это две  неразрывные стадии единого процесса кругооборота капитала.

 

Противоречия  между этими стадиями разрешаются  при помощи кредита.

Кредитные отношения возникают  при наличии:

1. Экономической основы.  Неравномерность кругооборота капитала характеризует факт высвобождения денежных средств в одном звене и наличие потребностей в другом звене.
2. Правовая основа. Участниками кредитной сделки являются кредитор и заемщик. Это юридически самостоятельные субъекты экономических отношений, материально гарантирующие выполнение взятых на себя финансовых обязательств. Кредит возможен в случае совпадения интересов кредитора и заемщика.

 

Определение кредита может быть сведено к  трем моментам:

1. Экономические отношения
2. Движение ссудного капитала
3. Особая форма движения денег

 

Таким образом, кредит – финансовые отношения, связанные с мобилизацией денежных средств экономики и  населения и их перераспределение  на условиях возвратности, срочности  и платности в целях расширенного воспроизводства.

Двусторонние кредитные

отношения

 

 

 

 

 

Возникают между

Субъектами  хозяйствования

Частными лицами

Государством  и населением

Хозяйствующими  субъектами и государством (государственный  кредит)

 

 

 

Субъектами хозяйствования и частными лицами

 

 

 

 

 

 

Основные функции кредита:

 

1. Перераспределительная
2. Создание кредитных средств обращения и экономия издержек обращения
3. Контрольная
4. Ускорение концентрации и централизации капитала

 

 

Перераспределительная. Посредством кредита происходит сбор свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц, превращение их в ссудный капитал и передача во временное распоряжение на платной основе различным юридическим и физическим лицам, т.е. происходит перераспределение средств между различными сферами экономики.

 

Создание кредитных средств  обращения и экономия издержек обращения. В процессе кредитования могут создаваться различные платежные средства для обслуживания наличного и безналичного оборота, т.е. происходит замещение действительных денег кредитными деньгами, а также появляются новые формы кредитных денег.

 

Контрольная. Её создание сводится к мониторингу финансового состояния заемщика и созданию кредитных бюро.

 

Ускорение концентрации и  централизации капитала. Кредитный механизм способствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления.

 

 

 

Вопрос 2. Ссудный  капитал и формы кредита.

 

Ссудный капитал – совокупность денежных капиталов, отданных в ссуду на условиях возвратности за определенную плату  в виде процентов.

 

Источники ссудного капитала:

1. Высвобождаемая из оборота часть промышленного и торгового капитала (денежные средства, накапливаемые хозяйствующими субъектами в форме амортизационных отчислений; часть оборотного капитала в денежной форме; часть прибыли, накапливаемая до определённой величины и направляемая на расширение производства; часть нераспределенной прибыли).
2. Свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов.
3. Денежное накопление государства.

 

Ссудный капитал, как специфическая  форма капитала, обладает рядом особенностей:

1. Капитал – собственность

Капитал делится  на собственность, направляемую на получение  процентов, и на капитал, работающий у предприятия – заемщика и  приносящий прибыль.

2. Своеобразный товар

Ценой ссудного капитала является оплата его потребителями  стоимости, состоящей в способности  приносить доход в форме прибыли.

3. Форма отчуждения.

При кредитной  сделке, ссудный капитал передается односторонне: в начале при его  представлении от кредитора –  заемщику, а затем при погашении  от заемщика – кредитору.

4. Специфическая форма движения средств.

Он имеет  отличную от промышленного и торгового  капитала форму, т.к. постоянно находится  только в денежной форме.

5. Фетишистская форма капитала.

Движение ссудного капитала осуществляется по форме Д           Д´ и не включает производство и  обращение товаров, т.е. создается  мнимое впечатление, что деньги по своей  природе способны приносить прибыль, однако, источником прибыли является прибавочная стоимость, которая  создается в сфере материального  производства.

 

 

Процесс кругооборота ссудного капитала осуществляется на рынке ссудного капитала.

 

РСК – экономические  отношения, связанные с формированием  спроса и предложения на денежный капитал, передаваемый в ссуду на возвратной и платной основе.

 

С функциональной точки зрения, рынок ссудного капитала – система отношений, позволяющая  аккумулировать и перераспределять денежные капиталы с целью обеспечения  кредитом потребностей расширенного воспроизводства.

 

С институциональной  точки зрения, РСК – это совокупность кредитных финансовых учреждений и  фондовых бирж,  через которые  осуществляется движение ссудного капитала.

 

Классификация рынка ссудного капитала, по признакам:

 

1. По времени
• денежный рынок (предоставляются кредиты сроком до 1 года для удовлетворения потребностей предприятий в оборотном капитале).
• Рынок среднесрочных и долгосрочных операций, обслуживающих движение  основного капитала

• Ипотечный рынок
• Рынок ценных бумаг
• Рынок рискового капитала (объединяет денежные капиталы инвесторов с целью вложения их в производство с повышенным риском).

2. По источникам и сферам приложения.
• Национальные рынки ссудных капиталов
• Мировые рынки ссудных капиталов

 

 

Формы кредита

 

В зависимости  от субъектов кредитных отношений, объекта ссуд, и сферы функционирования кредита, выделяют 6 основных форм:

 

1. Коммерческий кредит. Предоставляется одним хозяйствующим субъектом другому в виде отсрочки и рассрочки платежа за реализованные товары и оказанные услуги. Его объектом является товарный капитал, а орудием, как правило, выступает вексель.

Характерной особенностью является включение  цены за пользование им в цену реализуемого товара или услуги.

 

2. Банковский кредит. Его особенностью являются отношения, в которых участвует только денежный капитал, предоставляемый во временное пользование физическим и юридическим лицам исключительно финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию ЦБ РФ.

Сфера применения шире, чем у коммерческого  кредита, т.к. он не органичен размерами  кредитных сделок и направлениями  вложения средств, кроме того, он обслуживает  как сферу производства, так и  сферу обращения.

В качестве цены за пользование банковским кредитом выступает ссудный процент, который фиксируется в кредитном  договоре.

 

3. Потребительский кредит. Характерная черта – взаимоотношение как денежного, так и товарного капитала. Потенциальными заемщиками выступают исключительно физические лица. В товарной форме он предоставляется любым хозяйствующим  субъектам, осуществляющим реализацию товаров и услуг с отсрочкой платежа. В денежной форме он предоставляется населению для покрытия расходов, связанных с приобретением потребительских товаров и оплату услуг кредитными учреждениями.

 

4. Государственный кредит.

Особенностью является участие  в качестве субъекта кредитных отношений  либо государства, либо местных органов  власти. В связи с этим различают  собственно государственный кредит, при котором функции кредитора  выполняет государство в лице государственных финансово-кредитных  учреждений для финансирования различных  отраслей народного хозяйства, а  также различают государственный  долг, при котором государство  выступает в качестве заемщика денежных средств у физических и юридических  лиц.

 

5. Международный кредит.

Охватывает  систему коммерческого, банковского  и государственного кредита. Субъектами кредитных отношений выступают  различные промышленные, торговые и  финансово-кредитные учреждения, т.е. он носит как государственный, так  и частный характер. Международный  кредит фиксирует движение товарного  и ссудного капиталов, обслуживающих  международные экономические и  валютно-финансовые отношения.

 

6. Ростовщический кредит

Является  самой древней формой кредита, возникновение  которой связано с появлением частной собственности. Его характерной  чертой является передача во временное  пользование средств за чрезмерно  высокую плату, иногда превышающую  их стоимость.

 

Вопрос 3. Кредитный  процесс и принципы кредитования.

 

Кредитный процесс – единство взаимосвязанных  друг с другом основных стадий: планирования, предоставления, использования и  возврата банковских ссуд.

Под механизмом кредитования понимается совокупность организационно-технических  приёмов, при помощи которых осуществляется предоставление и возврат банковских ссуд.

Составные части механизма кредитования

1. Выбор объекта кредитования

2. Использование различных методов  кредитования

3. Использование ссудных счетов

4. Выдача ссуд

5. Установление способов погашения  ссуд

 

Механизм кредитования и его  составные части зависят от особенностей кругооборота производственных фондов в различных отраслях экономики.

Потребность в кредитных ресурсах предполагает кредитное планирование, которое направлено на обеспечение  сбалансированности денежных средств  и на удовлетворение потребностей каждого  хозяйственного субъекта в заёмном  капитале.

Принципы кредитования

Принципы  кредитования – основные правила  и условия предоставления и возврата заёмных средств.

1. Принцип возвратности. Через него реализуется сущность кредита как стоимости отданной взаймы. На макроуровне он обеспечивает процесс общественного воспроизводства необходимыми денежными средствами.

2.Принцип срочности. Сумма должна быть возвращена в указанный срок. Его несоблюдение даёт основание кредитным организациям применять штрафные санкции в виде повышенных процентов, а при дальнейшей отсрочке предъявлять иск на предмет залога в судебном порядке.

3. Принцип платности. Предполагает погашение ссудного процента по предоставляемым заёмным средствам.

 Ссудный процент – плата,  получаемая кредитором от заёмщика  в результате передачи во временное  пользование денежных средств.

Основные  функции ссудного процента

1. Перераспределительная

2. Стимулирующая

3. Регулирующая

Перераспределительная функция предполагает передачу части  прибавочной стоимости (прибыли) хозяйствующих  субъектов, а также доходов населения  кредиторам за пользование денежными  средствами, являющимися эквивалентом потребительной стоимости кредита.

Стимулирующая. Ссудный процент  является стимулом эффективного использования  заёмного капитала и его своевременного возврата. Степень воздействия ссудного процента зависит от величины процента, порядка уплаты и градации в зависимости  от вида кредита.