Статистика банковской деятельности

Содержание. 
Введение.                           2

Глава 1. Статистика банковской деятельности.     3

1.1 Предмет и задачи банковской статистики.    3

1.2   Статистические  показатели деятельности банков.     7  

1.3   Система показателей банковской статистики.       9

1.4   Кредитные операции банков  как объект изучения банковской  статистики.        12

1.5 Статистический анализ банковской  системы.      18

Глава 2. Практическая часть.       21

2.1 Задача 1.          21

2.2 Задача 2.          23

2.3 Задача 3.         24

2.4 Задача 4.          25

2.5 Задача 5.          26

Заключение.          27

Список использованной литературы.        28

 

Введение

 

При написании  этой курсовой работы я, в первую очередь, ставил для себя задачу ознакомиться с видами и методами статистики банковской деятельности. Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В дополнение к традиционным задачам банков – организация денежного оборота и кредитных отношений – в их функции также входят купля-продажа ценных бумаг, осуществление финансирования народного хозяйства, страховые и инвестиционные операции. Тема статистики банковской деятельности очень актуальна в наше время, так как почти каждый человек в своей жизни пользовался услугами банков, брал кредиты, вкладывал финансы, но это в узком смысле. А в широком – без банковской системы не существовало бы хорошо налаженной торговли внутри страны и между странами. Ведь банки – это одно из основных звеньев в системе рыночного механизма. Необходимым условием его создания и является развитие банковской деятельности. Поэтому её характеристике и статистическому анализу я уделил особое внимание при выполнении курсовой работы. Объектом исследования являются банки России.  
Глава 1. Статистика банковской деятельности. 

1 Предмет  и задачи банковской статистики.

Объектами изучения банковской статистики являются банковская система в целом, банки, другие кредитные учреждения, реальные и потенциальные клиенты, и корреспонденты, физические и юридические лица. Анализ состояния финансового рынка в банковской системе рассматривается в статистике денежного обращения, кредита и процентных ставок. Содержание банковской статистики:

 

 

 

 

 

 

 

 

Развитие  банковской системы России привело к формированию децентрализованной двухуровневой системы банков. К первому уровню относится ЦБ РФ. Во второй уровень входят коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

ЦБ РФ – главный банк государства, не зависимое от распорядительных и исполнительных органов власти, экономически самостоятельное учреждение, осуществляющие свои расходы за счёт собственных доходов. Основными задачами ЦБ РФ являются регулирование денежного обращения, обеспечение устойчивости национальной валюты, проведение единой денежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, зашита интересов вкладчиков, банков и других кредитных учреждений, осуществляющих операции по внешнеэкономической деятельности. ЦБ РФ проводит денежно-кредитное регулирование экономики государства путем установления норм обязательного резервирования коммерческими банками своих привлеченных ресурсов, уровня учетных ставок по кредитам коммерческим банкам, доведения до них экономических нормативов, проведения операций с ценными бумагами. ЦБ РФ осуществляет рефинансирование коммерческих банков, предоставляя им краткосрочные кредиты и выступая кредитором последней инстанции.

Второй уровень  банковской системы представлен прежде всего широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.

Банк — коммерческое учреждение, которое привлекает денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени размещает их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции.

 

 

Первой  функцией коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонталям

хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве.

 

 

Вторая  функция коммерческих банков — стимулирование накопления в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Созданию  гарантий послужит формирование в России фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

 

 

Третья  функция банков — посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

Особое место  в кредитной системе занимает Внешэкономбанк, преобразованный в банк по обслуживанию внешнего долга Российской Федерации, а также Российский банк реконструкции и развития, созданный для финансирования правительственных целевых программ общегосударственного и регионального характера с использованием бюджетных ресурсов на выдачу кредитов.

 

 

Банковская статистика — отрасль финансовой статистики, задачами которой являются получение информации для характеристики выполняемых банковской системой функций, разработка аналитических материалов для потребностей управления денежно-кредитной системой страны, прежде всего кредитного и кассового планирования и контроля за использованием планов. Банковская статистика призвана обеспечить характеристику деятельности банковской системы, оценку ее результатов и их прогнозирование, выявить факторы, определяющие результаты и оценку влияния банковской деятельности на развитие рыночных отношений и ее вклад в конечные экономические результаты.

Банковской  статистикой решаются следующие  задачи:

• Разработка аналитических материалов, необходимых для управления денежным обращением в стране;
• Статистический анализ кредитной системы страны, кредитное и кассовое планирование, контроль выполнения планов;
• Оценка результатов деятельности банковской системы и прогнозирование;
• Оценка и надзор за эффективностью деятельности отдельных кредитных организаций;
• Определение показателей деятельности банков, оценка соответствия фактических показателей экономическим нормативам, установленных ЦБ;
• Анализ влияния банковской деятельности на развитие экономических отношений.

Банковская  статистика изучает:

• Аккумуляцию временно свободных денежных средств государственных, кооперативных объединений, предприятий, организаций, учреждений, общественных организаций и населения;
• Краткосрочное и долгосрочное кредитование народного хозяйства и населения;
• Финансирование капиталовложений;
• Безналичные расчёты;
• Оборот наличных денег через кассы кредитных учреждений;
• Сберегательное дело;
• Кассовое исполнение госбюджета.

Статистика  выделяет несколько видов банковских услуг: учётно-операционная работа; кредитование; денежное обращение; денежное обслуживание; анализ финансово-экономического состояния организаций.

 

1.2   Статистические  показатели деятельности банков.

 

К абсолютным показателям деятельности банков относятся:

• Активы и ресурсы рынка;
• Депозиты банка;
• Кредиты банка;
• Капитал или уставной фонд;
• Прибыль.

 

Активы банка  – сумма использованных кредитных  ресурсов, равная валюте (итогу) баланса.

Банковские  ресурсы – совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных  и других активных операций. Они подразделяются на собственные и привлечённые средства.

Собственные средства – акционерный и резервный  капитал, образованный за счёт размещения акций на рынке ценных бумаг, а  так же специфические фонды, образуемые за счёт отчислений от прибыли.

Привлечёнными средствами являются:

• Ссуды, полученные от ЦБ РФ и других кредитных учреждений;
• Средства других банков, хранящиеся на корреспондентских и международных банковских депозитных счетах;
• Средства предприятий и организаций, привлечённые на банковские счета;
• Средства населения во вкладах;
• Бюджетные средства и т.п.

Относительными  показателями деятельности банка являются:

1. Отношение капитала банка (К) к сумме его обязательств (О) характеризует уровень ликвидности банка.

 

 

 

2)Отношение капитала банка (К) к сумме возникающих потерь (Ар) характеризует уровень достаточности капитала.

 

 

 

3) Отношение  прибыли (П) к общей сумме  активов (А) или к капиталу (К)  характеризует: 

- Доходность активов

 

 

 

- Доходность  капитала

 

 

 

4) Средняя  процентная ставка (  ) по выдаче  кредитов и обслуживанию депозитов.

 

 

 

где   - годовая  процентная ставка по i-му кредиту (депозиту);    - величина i-го кредита (депозита);                 величина полученных процентов (валовый доход от реализации кредитов) или уплаченные проценты (расходы по обслуживанию депозитов).

 

5) Показатели  оборота ссуд:

- Число оборотов

 

 

 

где    - оборот кредита по погашению (оборот по погашению ссуд);    - средняя просроченная задолженность по кредитам (абсолютная сумма просроченных кредитов, среднегодовая ссудная задолженность);

 

- Средняя  продолжительность оборота

 

 

 

где    - число календарных дней в периоде.   

 

6) Средний  срок хранения вкладного рубля.

 

 

 

где    - средний остаток вкладов за период;      - величина выданных вкладов за период.

 

 

1.3   Система показателей банковской статистики.

 

Система состоит  из статистических показателей четырех уровней.

Первый уровень  — исходные показатели, содержащиеся в статистических источниках или получаемые из содержащихся в статистических источниках расчетным путем, характеризующие основные факторы уровня развития банковской системы региона или страны в целом.

Основные  показатели:

• Абсолютная величина банковских активов. Характеризует масштаб операций банковской системы на данной территории.
• Уровень инфляции. Используется для оценки величины реальных активов.
• Величина реальных активов. Характеризует изменение реального масштаба банковских операций. (без учёта инфляционного фактора)
• Доходы населения за месяц, предшествующий отчетной дате.
• Количество банков, зарегистрированных на данной территории. Используется при определении числа банковских учреждений, а так же при определении среднего кол-ва филиалов, созданных одним банком.
• Количество филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе вне зависимости от места расположения этих филиалов. Используется для определения среднего кол-ва филиалов, созданных одним банком.
• Количество банковских учреждений в регионе.
• Индекс кол-ва банковских учреждений в регионе.
• Среднее кол-во филиалов, созданных одним банком.
• Кол-во банковских филиалов вне зависимости от места расположения головного банка. Характеризует лёгкость создания банковского филиала в регионе.
• Объём кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе.
• Доля кредитов в активах.

 

Второй уровень  – базовые индексы, получаемые на основе исходных показателей и характеризующие отличие основных факторов уровня развития банковской системы региона от средне российского уровня. Составляющие итогового сравнительного индекса: 
1) Прямые индексы, характеризующие условия банковской деятельности:

• Индекс объёма финансовых ресурсов.
• Индекс концентрации финансовых результатов.

2) Косвенные (результирующие) индексы, характеризующие условия банковской деятельности опосредованно, по конечным результатам, на которые воздействует значительное число факторов, не поддающихся индивидуальному учёту: