Сущность и виды банков

Тема 5. Сущность и виды банков.

 

 

1. Сущность банков.
2. Виды банковских операций.
3. Функции банков.
4. Виды банков.
5. Понятие банковской системы

 

 

 

1. Сущность банков.

 

Центральным понятием всей банковской системы является «банк».

На бытовом уровне понятие «банки» чаще всего ассоциируются с хранилищем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как финансовый институт, посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждения, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования. И наконец, банки являются носителями комплекса специфических функций, таких, как перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде всего аккумуляции средств, посредническая функция регулирования денежного оборота.

Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

1. Банк как предприятие

Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия - он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат и законам страны, вытекают из полномочий Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

2. Банк как учреждение или организация

Следует отметить, что банк, хотя и выполняет общественную миссию, тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям. Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее являлся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения.

3. Банк как торговое  предприятие

Вместе с тем банк как предприятие  имеет свою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Эти отличия состоят в следующем: прежде всего, банки, в отличие от предприятий, занятых в сфере промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства.

Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

4. Банк как кредитное  предприятие

Банк - это одна из сторон кредитных  отношений, которая в каждый данный момент в отдельно взятой сделке выступает  то ли в качестве кредитора, то ли в  качестве заемщика.

5. Банк как агент  биржи

Банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами

6. Банк как посредническое  предприятие

Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Консолидирующим звеном здесь выступает банк - посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения.

Капитал  банка  можно разделить на:

1.      собственный (обычно  не  более  10 % всех  средств);

2.      привлеченный - главным   образом  депоненты;

3.      резервный. Это  тот  минимум  денежной  наличности,  который  обеспечивает  банковскую  ликвидность, т.е. постоянную  способность  банка  выдавать  деньги  по  требованию  клиентов. Размер  этого  наличноденежного  минимума  определяет  норма  резервного  капитала,  которую  обычно  устанавливает  для  всех  банков  центральный  банк  страны.

 

2. Банковские операции можно разделить на такие виды:

1.пассивные – операции, результатом которых есть получения займа. Совершаются с целью аккумуляции денег для дальнейшего финансирования активных операций.

К ним относятся вклады населения (депозиты) и кредиты, полученные от центрального или других банков, эмиссия банковских и ипотечных облигаций.

Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. С точки зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до востребования и срочные вклады.

Вклады (депозиты) до востребования  представляют собой средства, которые  могут быть востребованы в любой  момент. По вкладам до востребования  выплачивается довольно низкий процент. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов.

Срочные вклады бывают двух видов: срочные  вклады и вклады с предварительным  уведомлением о снятии средств. Срочные  вклады возвращаются владельцу в  заранее установленный день, до того момента они «заблокированы» и банк может полностью распоряжаться ими. Если в случае срочных вкладов по истечении договорного срока клиенту автоматически предоставляется право их изъятия в любой из последующих дней, то срочные вклады с предварительным уведомлением требуют подачи в банк специального заявления вкладчика. Обычно сроки уведомления следующие: от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 мес.

2.активные – операции, благодаря которым банк размещает собственные вклады и привлечённые средства. К ним относят: кредиты, операции с ценными бумагами, кассовые, акцептные, валютные операции, операции с недвижимостью.

Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков:

   - в зависимости от  обеспечения:  ссуды без обеспечения (бланковые)  и имеющие обеспечение. Последние подразделяются на вексельные (выдаваемые в форме покупки векселя или под его залог), подтоварные, под ценные бумаги. Одной из разновидностей ссуд, имеющих обеспечение, являются ломбардные кредиты, предоставляемые центральным банком, коммерческим банком, т.е. процентные ссуды под залог ценных бумаг;

    - по срокам погашения:  онкольные (до востребования,  т.е. погашенные по требованию  заемщика или банка), краткосрочные  (до одного года), среднесрочные  (от одного года до пяти лет)  и долгосрочные (свыше пяти лет);

    - по характеру погашения:  погашаемые единовременным взносом  и в рассрочку;

  -   по методу  взимания  процента: процент удерживается  в момент предоставления ссуды  (при учете векселя, выдаче  потребительской ссуды), или в  момент погашения кредита, или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;

   - по  категориям  заемщиков,  отражающим экономическое содержание  и цель кредита.

3.банковские услуги (финансовые и биржевые услуги) – к ним относят: управления пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, создание портфелей инвестиций, управление пенсионными фондами;

Важнейшие посреднические операции —  инкассовые, аккредитивные, переводные.

Инкассовые операции представляют собой операции, при посредстве которых  банк по поручению своего клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам.

Аккредитив — это поручение  о выплате определенной суммы  лицу или компании при выполнении указанных в аккредитивном письме условий.

Переводные операции заключаются  в перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в другом месте.

4.комиссионные - это посредническая деятельность с обслуживания платежей клиентов, получения денег по долговым обязательствам (векселям, чекам) по доверенности своих клиентов, распоряжения ценными бумагами клиентов и т.п

 

3. Функции банков.

1. Основной функцией банков является  функция собирания или аккумулирования  временно свободных денежных  средств и превращение их в  капитал.

Выполняя эту функцию, банки  аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредитов предприятиями предпринимателям. Только с помощью банков, сбережения превращаются в капитал. Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банков. Для осуществления этой функции требуется специальное разрешение –лицензия.

2. Следующей функцией банков  можно смело назвать кредитование предприятий, государства и населения.

В современных условиях развития предпринимательства, малого и среднего бизнеса, это очень  важная и актуальная функция. Так  как для развития частного бизнеса, в развивающейся рыночной экономике, требуется значительные финансовые вложения, которые можно получить либо через банк, либо путем получения иностранных инвестиций. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет банковских кредитов осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, а также обеспечивается расширение производства. Банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни. И, наконец, так как государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

3. Третья функция банков –  это функция регулирования денежного  оборота. 

Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих субъектов. Благодаря системе расчетов, банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого человека, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

4. Следующая функция банков – это посредническая функция.

Посредничество в кредите — важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.

Посредничество в платежах —  изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике  все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные  счета в банках, с помощью которых  осуществляются все безналичные  расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

5. Банки выполняют и информационно-консультативную  функцию.

 Они оказывают консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг, котировке валют и акций. Банки информируют клиентов и население об изменениях финансового состояния в экономике страны, изменениях процентных ставок и проблем на валютном рынке.

Итак, современные банки осуществляют профессиональное управление денежными ресурсами общества и выполняют разнообразные регулирующие функции в экономике относительно действующего законодательства под юрисдикцией власти. Они предлагают клиентам широкий набор услуг, осуществляя финансовые операции разного типа.

К наиболее важным из них относятся:

• предоставление кредитов разного типа;
• управление депозитами и денежными сбережениями;
• посредничество в осуществлении платежей и других денежных расчетах;
• управление капиталами в форме управления потоками имеющихся средств;
• услуги по страхованию собственности и рисков;
• посредничество в эмиссии ценных бумаг;
• трастовые услуги, то есть управление капиталом клиента на пользу и в интересах собственника капитала;
• агентские, в том числе и брокерские, услуги на фондовых биржах;
• консалтинг – предоставление консультаций по широкому кругу проблем экономической деятельности;
• решение проблем и задач инвестиционного анализа и планирования;
• аудиторские услуги и мониторинг с гарантией сбережения конфиденциальной информации с принятием ответственности за надежность инвестиций перед собственника капитала;
• факторинг – покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение;
• венчурные операции, связанные с кредитованием и финансированием научно-технических разработок, которые характеризуются высокой степенью риска капиталовложений по перспективам получения значительной прибыли;
• валютный обмен;
• обмен векселей – покупка их до окончания срока обращения;
• ответственное сбережение ценностей;
• организация чекового оборота;
• финансовое обеспечение производства в форме лицензионных соглашений;
• обеспечение платежей с помощью системы кредитных и дебитных карточек и обеспечение круглосуточного доступа к депозитным расчетам с помощью система кассовых и банковских автоматов;
• отслеживание кредитной, инвестиционной и эмиссионной предыстории субъектов рынка, защита рынка от возможных злоупотреблений, снижение риска инвестиций и т.д.