Сущность, значение и основы организации страхования

Содержание

 

Введение……………………………………………………………………………...3

1. Экономическая сущность страхования……………………………….……..5
1. Функции, принципы и задачи страхования…………………………..5
2. Страховой фонд. Формирование и использование…………………..9
2. Основы организации страхования………………………………………….12
1. Организация страхования в РФ………………………………………12
2. Формы страхования и критерии их использования………………...17
3. Классификация страхования…………………………………………21
3. Правовые основы страховых отношений…………………………………..31
4. Страховой рынок в РФ………………………………………………………34
1. Становление страхового рынка в России……………………………34
2. Современное состояние страхового рынка………………………….36
3. Перспективы развития страхового рынка…………………………...43
4. Проблемы развития страхового рынка………………………………47

Заключение……………………………………………………………………….…51

Список использованной литературы……………………………………………...56

 

Введение

 

Страхование имеет  длительную историю и считается  одной из древнейших категорий общественных отношений. Это особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и интересов от различного рода опасностей.

Стремительно  развивающийся и расширяющийся  современный рынок страховых  услуг обуславливает актуальность данной темы.

В современном  обществе большинство людей заинтересованы в безопасности своего имущества, что и является потребностью, которая реализуется посредством страхования. Степень зависимости от последствий стихийных бедствий и других непредвиденных событий, которые могут угрожать жизни, бизнесу или имуществу снижается благодаря страхованию.

Страхование способствует "сглаживанию" неблагоприятных экономических событий. Можно рассматривать страхование как потенциального инвестора, способствующего развитию отечественной индустрии путем вкладывания реального капитала.

В настоящее  время страхование - это уже не просто финансовый механизм возмещения ущерба, а ещё и источник рефинансирования кредитного сектора или одна из крупнейших сфер институциональных инвестиций. Страхование способно снять нагрузку с государственного бюджета т.к.  может заменить часть социальных программ государства.

Важной предпосылкой развития и устойчивости экономической системы в целом является высокая степень экономической защиты членов системы страхования и успешная работа их в рыночной экономике. Это обеспечивается надежностью и стабильностью системы страхования.

Главная задача состоит в должном обеспечении развития этой стороны экономическо-общественных отношений, т.к. страховой рынок в России в большей степени уступает рынка развитых стран по основным макроэкономическим показателям. Необходимо создать прочную базу для развития страхового рынка на основе осознанной экономической целесообразности страхования на уровне государства и общества.

Данная тема достаточно актуальна в современных  условиях, т.к. многовековой опыт развития страхования убедительно доказал, что он является мощным фактором положительного воздействия на экономику.

Страхование –  это стратегический сектор экономики.

Еще в период рабовладельческого строя владельцы  имущества и рабов использовали страхование как способ защиты их от уничтожения силами природы, утраты в связи с грабежами и другими непредвиденными событиями.

Целью данной курсовой работы является исследование страхования (объект исследования) как особого  вида экономических отношений.

Целью является рассмотрение экономической сущности страхования, а также его современной структуры в условиях рыночной экономики и тенденций развития страховых отношений.

Для достижения поставленной цели необходимо:

1. Определить экономическую сущность страхования, его функции и задачи;
2. Охарактеризовать страховой фонд как источник возмещения последствий стихийных бедствий и других непредвиденных событий;
3. Опередить основы организации страхования его формы, отрасли и виды;
4. Рассмотреть правовые основы страховых отношений;
5. Рассмотреть становление страхового рынка в Российской Федерации, оценить его перспективы его и проанализировать проблемы развития.

Необходимо  так же сделать все возможное  для того, чтобы ответить на ряд  вопросов, которых в настоящее  время накопилось много, опираясь при  этом на мнения исследователей, занимающихся проблемами страхования.

1. Экономическая сущность страхования

 

1. Экономическая сущность, функции, принципы и задачи страхования

 

Экономическая сущность страхования состоит в  предоставлении страховой защиты. Страховую  защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Если потребность в  защите порождается страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости создания соответствующих натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.

Таким образом, страховую  защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов, как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Таким образом, экономическая  сущность страхования состоит в  создании денежных фондов за счёт взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счёт взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.
2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счёт временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объём инвестиций страховых компаний в мире составляет более 24 трлн долларов США^[1]. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием, доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности^[2].
3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счёт части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счёт части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Современное государство широко использует категорию страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных фондов социального страхования, пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций, то есть собственно страхования, и в данной статье не рассматривается.

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности  выражает требование равновесия между  доходами страховой организации  и её расходами. Риск угрожает многим лицам, но лишь немногие из них действительно  затрагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям  покрываются за счёт взносов многих страхователей, избежавших данного риска.

Доходы от страховой  деятельности складываются из страховых  взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми выплатами  и затратами на содержание страхового предприятия. При превышении доходов над расходами страховая организация (СО) имеет прибыль от страховой деятельности. Если возникают убытки, то это приводит к невозможности выполнения обязательств перед страхователями.

Принцип случайности  состоит в том, что страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления.

Понятие «случайность» означает, что хотя с возможностью наступления данного события приходится считаться исходя из жизненного опыта, однако в каждом отдельном случае неизвестно, будет ли вообще иметь место данное событие или в какой момент времени оно наступит. Преднамеренно осуществлённые действия не страхуются, так как в них отсутствует принцип случайности.

Таблица 1

Основные задачи страхования

Задачи и  функции	Виды страхования
	социальное	коммерческое
Аккумулирующая	Финансовое  наполнение фондов государственного социального  страхования	Аккумуляция денежных средств в страховых фондах и  инвестирование этих средств в хозяйственный  оборот
Возмещающая	Возмещение  утраченных трудовых доходов и расходов на лечение	Возмещение  ущерба от страхового случая
Предупредительная и контрольная	Снижение рисков и тяжести их последствий. Повышение  ответственности на всех уровнях  управления. Повышение личной ответственности  за свое будущее

1.2. Страховой фонд. Формирование и использование.

 

Страховой фонд страховой организации - фонд, формируемый в пределах страховой организации за счет страховых взносов для целей страховых выплат.

Экономическую основу страхования составляет процесс формирования и расходования средств страхового фонда.

Страховой фонд - это совокупность натуральных и денежных запасов общества, предназначенных для предупреждения и возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и чрезвычайными обстоятельствами.

Существует  три формы организации страхового фонда:

• государственный централизованный страховой (резервный) фонд;
• фонд самострахования;
• страховой фонд, формируемый страховой организацией.

Формирование государственного страхового фонда производится в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов. Фонд может быть сформирован как в натуральной, так и в денежной форме. Целью его создания является возмещение ущерба, вызванного крупномасштабными авариями, стихийными бедствиями, а также необходимость устранения их последствий.

Фонд самострахования имеет организационно обособленный характер, формируется за счет натуральных и денежных запасов хозяйствующих субъектов. Назначение фонда самострахования — обеспечение бесперебойной деятельности субъекта и его финансовой устойчивости в неблагоприятных экономических условиях.

Страховой фонд страховой организации формируется только в денежной форме. Его создание определяется большим количеством участников (страхователей), уплачивающих страховые взносы. Средства, накопленные в страховом фонде, имеют строго целевое назначение — выплата возмещений и страховых сумм участникам фонда в соответствии с правилами и условиями страхования. Внутри страхового фонда происходит перераспределение убытка одного из участников между всеми оставшимися. При определении необходимого размера фонда страховая организация применяет методы актуарных расчетов, основанные на действии закона больших чисел и теории вероятности.

Основываясь на предположении, что механизм передачи риска реализуется через формирование страхового фонда, можно сделать вывод, что размер уплачиваемого в этот фонд взноса должен быть справедливым для всех его участников.

Каждый участник фонда, желающий передать свой риск на страхование, приносит в страховую  компанию риски различной степени. Например:

• деревянный дом может представлять собой опасность большую, чем дом, имеющий кирпичную конструкцию;
• 18-летний водитель представляет собой больший риск, чем 35-летний; два 35-летних водителя, один имеющий семейный автомобиль, а другой — спортивный, также внесут в фонд различные риски;
• человек, имеющий излишний вес, имеет более высокую вероятность ранней смерти, чем человек со средним весом;
• работник физического труда в большей степени подвержен риску травмы, чем работник офиса.