Типы банков, структура управления, обособленные подразделения. Кредитование на покрытие овердрафта

Содержание

Введение

1. Типы банков, структура управления, обособленные подразделения
2. Кредитование на покрытие овердрафта

Задачи

Список использованных источников

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Они  находятся в центре экономической  жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и  население. Во всем мире банки имеют  значительную власть и влияние, они  распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий  и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это  сердце хозяйственного организма любой  страны.

Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая  форма финансовых услуг, которая  позволяет гибко учитывать потребности  каждого заемщика и приспосабливать  к ним условия получения ссуды. К примеру, развитие кредитных отношений населения с банком - это вопрос не только экономический, но и политический и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабилизации, он требует дальнейшей модернизации форм и методов кредитования, совершенствования процентной политики и условий предоставления и погашения кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой.

Ряд преимуществ овердрафтного  кредитования перед потребительским  кредитованием физических лиц делает данный банковский продукт более  привлекательным для населения. Более доступным овердрафтное кредитование делает отсутствие необходимости в  поручительстве, оперативность предоставления услуги.

 

 

1. Типы банков, структура управления, обособленные подразделения

 

Коммерческий банк – это  универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения  и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления  ряда других банковских операций. К  числу банков такого вида можно отнести:

• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных  средств;

• кассовое обслуживание;

• открытие и ведение  счетов физических и юридических  лиц;

• ломбардная деятельность;

• факторинг и форфейтинг;

• поручительство (предоставление гарантий);

• банковское хранение;

• деятельность по обмену валюты;

• инвестиционное посредничество;

• финансовое посредничество и др.

Деятельность коммерческого  банка носит двойственный характер. Они представляют собой не только кредитные учреждения, но и важные социальные институты. Как социальные институты они посредством привлечения  депозитов и предоставления кредитов могут создавать деньги, т.е. расширять  денежное предложение, что отличает их от других коммерческих организаций  и финансовых учреждений. Как коммерческие предприятия, банки заинтересованы в получении максимально возможной  прибыли.

Государство не только определяет порядок создания коммерческого  банка, но и, используя систему регулирующих нормативов, контролирует их деятельность. Коммерческий банк может начать операции только после получения соответствующей лицензии, т.е. разрешения от центрального банка страны.

В экономике государств развиваются  различные типы банков, однако они  могут быть объединены в группы, подвержены классификации с целью  более глубокого анализа их деятельности, перспектив развития и роли в экономике.

Банки в Беларуси могут создаваться по организационно-правовой форме как акционерные общества открытого или закрытого типа и унитарные предприятия. Преобладают банки в форме акционерного общества открытого типа.

Традиционно банки  классифицируются по различным критериям, среди которых выделяют:

по характеру  операций банки делятся на универсальные и специализированные. Как правило, данное деление определяется приоритетами в области кредитования, например, различают инвестиционные банки, банки ипотечного кредитования и т.п. Для банков Беларуси характерен универсальный состав совершаемых операций.

Специализированные банки – банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов (трастовые банки, учетные банки и др.) или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые банки). Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств. Ссудно-сберегательные банки строят свою деятельность, прежде всего кредитную, за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Инвестиционные банки – кредитные институты, специализирующиеся на долгосрочном кредитовании инвестиций. Они могут заниматься размещением выпусков новых ценных бумаг; торговлей существующими ценными бумагами; финансированием влияний и присоединений корпораций, долгосрочным кредитованием капитальных вложений. Ипотечные банки специализируются на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости – земли, строений.

Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

по размеру собственного капитала или доли активов в банковской системе страны банки рассматриваются как крупные, средние и мелкие. В Беларуси имеет место деление на системообразующие и другие банки. Доля совокупных активов системообразующих банков составляет порядка 80 % всех банковских активов страны, к которым относятся такие банки как ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «БПС-Банк», ОАО «Белинвестбанк», «Приорбанк» ОАО, ОАО «Белвнешэкономбанк».

по принадлежности капитала различают банки с государственным участием, преобладанием частной собственности, а также банки с участием иностранного капитала. Банками с государственным участием являются банки, в капитале которых присутствуют организации, представляющие государство и предприятия государственной формы собственности, причем доля этих собственников может составлять как более, так и менее 50 % собственного капитала банка. В Беларуси такими банками являются, прежде всего, системообразующие банки, кроме «Приорбанк» ОАО. Собственниками банков, основанных на частной собственности, являются преимущественно негосударственные предприятия и частные лица. Банки с участием иностранного капитала имеют в составе собственников нерезидентов, которыми могут быть как юридические лица, так и физические. Различают банки, где доля иностранного капитала преобладает и может составлять 100% уставного фонда, в т.ч. дочерние банки и банки, где участие иностранного капитала носит долевой характер и не превышает контрольного пакета акций.

по масштабам  обслуживания различают региональные или местные банки и межрегиональные, а также международные. Как правило, к межрегиональным банкам относятся банки с наличием филиальной сети, и соответственно, к местным — без филиалов. Вместе с тем, развитие банковской системы страны в последние годы свидетельствует о повсеместном сокращении филиалов крупнейшими банками и преобразовании их в расчетно-кассовые центры и специализированные подразделения при сохранении межрегионального обслуживания. Так, в мае 2007 г. закрыл все 15 филиалов «Приорбанк» ОАО, преобразовав их в расчетные и кредитные центры обслуживания клиентуры.

по  приоритетности отраслевого или клиентурного обслуживания различают банки, которые связаны преимущественно с агропромышленным сектором, торговлей, определенной отраслью промышленности, населением и т.п.

Также банки можно подразделить по функциональному назначению на эмиссионные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

В банковской системе действуют  также банки специального назначения и кредитные организации (не банки). Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

Некоторые кредитные организации  не имеют статуса банка, они выполняют  лишь отдельные операции, в связи  с чем не получают от Центрального банка лицензию на осуществление  совокупной банковской деятельности.

Несмотря на наличие  различных типов банков, все они  имеют, как правило, общую структуру  управления, которая обусловлена  их организационно-правовой формой акционерного общества. Так, различают три уровня управления банком: собрание акционеров, совет банка и правление банка.

Высшим органом управления банка является собрание акционеров (участников), которое должно проходить не реже одного раза в год для рассмотрения и утверждения годовой отчетности банка, подтвержденной внешним аудитом, отчета ревизионной комиссии. Общее собрание принимает наиболее важные и принципиальные решения для деятельности банка, например, об изменении уставного фонда, о реорганизации банка.

Совет банка осуществляет общее стратегическое руководство деятельностью банка. В него входят собственники банка или их представители в соответствии с решением собрания акционеров. Его функции и полномочия определяются соответствующим положением. На совет банка возлагается наблюдение и контроль за работой правления банка.

Деятельностью банка непосредственно  руководит правление. Оно несет ответственность перед советом банка и общим собранием акционеров (участников). Правление состоит из председателя, его заместителей и других членов. Для состава правления принадлежность к собственникам банка не обязательно, члены правления работают как руководство сотрудников банка. Задачи, функции, полномочия правления определяются советом банка. Наряду с правлением, в банке работают и другие коллегиальные органы, например, кредитный комитет, финансовый и т.п. Их состав и полномочия определяются в каждом банке самостоятельно.

Работа правления банка  включается в общую схему управления банка в соответствии с принятой в банке организационной структурой. Эта организационная структура обычно включает подразделения банка по их функциональной направленности и может строиться по линейному принципу или сочетать линейно-штабной вариант управления при наличии филиалов или других самостоятельных подразделений. Принятая в каждом банке структура управления должна учитывать различные факторы, и, прежде всего, наличие в банке обособленных подразделений.

К обособленным подразделениям банка относятся филиалы, обособленные структурные подразделения и представительства.

Филиалом  банка является его обособленное подразделение, которое расположено вне места нахождения банка и осуществляет от его имени все или часть банковских операций, включенных в лицензию банка. Его руководитель действует на основании и в пределах выданной руководством банка доверенности. Филиал создается с согласия Национального банка, юридическим лицом не является, в процессе деятельности составляет баланс и другую отчетность.

Обособленные  структурные подразделения банка или его филиала вправе осуществлять расчетное, кассовое, кредитное и иное обслуживание клиентов, валютно-обменные операции. Для создания обособленных структурных подразделений согласие Национального банка не требуется, обязательна только передача информации после создания. Баланс обособленным структурным подразделением не составляется.

Представительством  банка является его обособленное подразделение, расположенное вне места размещения банка, представляющее его интересы и осуществляющее их защиту, но при этом не имеющего права выполнять банковские операции. Представительство банка не является юридическим лицом, функционирует на основании положения, утвержденного создавшим его банком. Для открытия представительства необходимо предварительное уведомление Национального банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Кредитование на покрытие овердрафта

 

Кредит по овердрафту - это  особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование текущего или расчетного счета клиента. Под кредитованием счета понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. При этом считается, что банк предоставил клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Кредитование счета клиента может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета. Дополнительно к договору банковского счета многие коммерческие банки заключают специальное кредитное соглашение, где прописывают основные условия предоставления и погашения такого кредита.