Типы банков, структура управления, обособленные подразделения. Кредитование на покрытие овердрафта

Кредитование  на покрытие овердрафта используется для устранения платежных разрывов, возникающих в процессе финансово-хозяйственной  деятельности. Кредит предоставляется по мере появления потребности, которая определяется отсутствием или недостатком средств на текущем счете для оперативной оплаты платежных документов.

Механизм предоставления овердрафтного кредита предполагает наличие овердрафта и счета по учету кредитной задолженности.

Овердрафт есть дебетовое  сальдо по текущему счету, которое возникает  в течение банковского дня  в результате проведения владельцем счета операций на сумму, превышающую остаток денежных средств на счете. Оно может образовываться лишь в пределах установленного лимита овердрафта. Дебетовое сальдо по текущему счету клиента ежедневно закрывается банком с отражением на соответствующем счете по учету кредитной задолженности, т.е. происходит предоставление банком кредита на покрытие овердрафта. Предельный период нахождения задолженности на данном счете определяется установленным в кредитном договоре сроком погашения кредита или транша, если кредит предоставлялся частями, т.е. в сумме, меньшей установленного лимита. Погашение кредита происходит по мере появления свободных средств на текущем счете клиента. При непогашении кредита в установленный срок задолженность относится на счет по учету просроченной задолженности.

Отличительной особенностью данного способа кредитования является полная самостоятельность банка  в определении пакета документов, необходимого для осуществления  овердрафтного кредитования. Кроме  того, нормативными документами Национального  Банка Республики Беларусь определена возможность заключения смешанного договора, содержащего существенные условия договора банковского счета  и кредитного договора. Поскольку  данная форма кредитования достаточно проста в оформлении и не обременена разного рода обязательными требованиями по обеспечению возврата, то наиболее распространенным в банковской системе  Республики Беларусь стал следующий  набор необходимых документов для  физических лиц:

1. заявление;
2. справка о заработной плате за последние 3 месяца.

В кредитном договоре, заключаемом на овердрафтное кредитование, наряду с другими существенными  условиями обязательно определяются: срок действия овердрафта, лимит овердрафта и срок погашения предоставляемого кредита.

Срок действия овердрафта ограничен периодом, в  течение которого возможно предоставление кредита. Обычно он составляет год. При кредитовании на покрытие овердрафта может заключаться смешанный договор, содержащий существенные условия договора банковского счета и кредитного договора.

Лимит овердрафта определяет предельный размер суммы, которая может быть предоставлена для покрытия овердрафта. В каждом банке расчет лимита ведется по собственной методике. Как правило, за базу принимаются среднемесячные поступления на текущий счет клиента за некоторый период (последние 3-4 месяца). Лимит овердрафта определяется по установленному в банке проценту или отношению к рассчитанной среднемесячной величине поступлений.

Срок погашения  предоставляемого кредита или транша указывает максимальный период, в течение которого кредит на покрытие овердрафта может находиться на счете по учету задолженности.

Овердрафтное  кредитование используется также для  операций по карт-счетам физических лиц.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача № 1

 

Предприятие планирует осуществить  реконструкцию сборочного производства с использованием долгосрочного  кредита. Сметная стоимость проекта  составляет 86 млн.руб., из них 27 млн.руб. планируется использовать собственных средств. Срок проведения реконструкции – 12 месяцев. Планируемая ежегодная прибыль составит 17 млн.руб.

Определить сумму и  общий срок пользования кредитом.

Решение.

1. 86 – 27 = 59 (млн. руб.)
2. 59 : 17 = 3,5 (за сколько предприятие может оплатить кредит из собственных средств)
3. 3,5 + 1 год = 4 года 5 мес.

 

Задача № 2

 

В банк на срочный депозит  внесено 14 млн.руб. под 9% годовых на 2 года с простым начислением процентов.

Какая сумма будет накоплена  на счету по истечении указанного срока?

Какова будет накопленная  сумма депозита, если проценты начисляются  ежемесячно и реинвестируются в  сумму вклада (сложный процент)?

Решение.

1. Простая. Р = С (1+) , кол-во лет вклада.

Р – накопленный вклад, С – первоначальный вклад,

i% - годовая ставка %, t – время вклада, дней.

Р = 14 (1+ ) = 16,52 млн. руб.                                                    

Сложная. Р = С (1 + )n*m

n – количество лет вклада в годах

m – количество периодов начисления % в году

Р = 14 (1 + )2*12 = 38,455 млн. руб.

 

ЗАДАЧА № 3

 

Средний курс по операциям  «forex» покупки-продажи безналичной валюты на межбанковском рынке для американского доллара (котировка «today») на текущую дату составил 2186,8 / 2187,5 (BYR/USD). Оценить среднюю доходность операции.

1. = 11,68%  год.

Ответ: средняя доходность операции 11,68%  год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Балабанов И.Т. Банковское дело: Учеб. пособие. - СПб: ПИТЕР, 2005. - 253 с.
2. Грузицкий Ю.Л. Банки Беларуси, Мн.: «Экоперспектива», 2005.
3. Козлова И.К., Купрюшина Т.А., Богданкевич О.А., Немаева Т.В. Анализ деятельности банков. – Мн.: «Вышэйшая школа». – 2007 240 с.
4. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. - М.: КноРус, 2005. - 766 с.
5. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Курс лекций. – Мн.: ООО «Мисанта», 2007 334 с.
6. Сайт Национального банка Республики Беларусь http://www.nbrb.by.