Вексельное обращение

Содержание.

Введение………………………………………………………………..3

1.Понятие векселя и  его особые свойства……………………………4

2. История вексельного  обращения…………………………………..7

3. Классификация векселей. Простой и переводной вексель……….9

4. Операции с векселями:  базовые понятия………………………...10

5. Банковские операции  с векселями………………………………..12

6.Вексельный рынок России: состояние и перспективы…………..14

Заключение……………………………………………………………17

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ…………………………………………...19

Литература…………………………………………………………….20

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

 

Исторически вексель –  первая форма ценной бумаги в хозяйственной  жизни общества. Вексель издавна  применялся как удобное средство для оформления расчетных отношений, в качестве средства платежа, а также  как средство получения кредита, предоставляемого продавцом покупателю в товарной форме в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Поэтому вексель является действенным  рыночным инструментом, обеспечивающим исполнение обязательств и своевременный  возврат долгов.

Документы, форма которых  была приспособлена к денежному  переводу, появились еще в Средние  века, однако широкое распространение  они получают лишь в середине XII в. в Италии. Именно в это время банкиры-менялы наряду с разменом и принятием денег на хранение стали осуществлять операции по переводу их из одной страны в другую. Прообразом переводного векселя было сопроводительное письмо одного банкира-менялы другому, с просьбой выплатить подателю письма взамен уплаченных им денег соответствующую сумму в местной валюте. Простой вексель по своему происхождению связан с долговой распиской.

Первоначально отношения  между участниками вексельных операций были доверительными, но со временем приобрели  характер юридических обязательств. Первые законы о векселях были изданы в Европе в XVII-XVIII в. и регулировали все вексельные правоотношения: форму векселя; порядок его выставления, обращения, оплаты; права и обязанности сторон вексельной сделки. С развитием и усложнением товарно-денежных отношений вексель постепенно превращался в универсальный кредитно-расчетный инструмент, с помощью которого оформляются различные кредитные отношения: он выполняет функцию кредитных денег, средства платежа, объекта совершения различных сделок (купли-продажи, учета, залога и т.д.).

В России вексель появился благодаря торговым отношениям с  немецкими купцами в конце XVII в. в форме переводного или заемного письма. В царствование Петра I он впервые использовался в качестве средства перевода денег из одной местности в другую на содержание армии. Преимущества вексельного перевода оказались настолько значительными как для казны, так и для частных лиц, что с целью развития вексельного обращения при Петре II был выработан и издан (16.05.1729 г.) первый специальный вексельный устав с двойным текстом – на русском и немецком языках, состоящий из 3 частей: «О настоящих купеческих векселях», «О векселях на казенные деньги», «О формах и толковании». В то время уже существовали векселя финансовые и коммерческие, а в вексельном обороте могли принимать участие не только купцы, но и иные лица, имеющие отношение к торговой деятельности.

Вексельное законодательство России XVIII-XIX в.в. неоднократно претерпевало изменения (поправки к Первому Уставу 1740 и 1814 годов, Второй Устав 1832 года с поправками в 1862 году), которые в основном касались вексельной дееспособности. В частности, с 1862 года, не могли обязываться по векселям лица духовного звания, крестьяне на имеющие недвижимости или торговых свидетельств, незамужние женщины без согласия мужа, если они не вели торговлю от собственного имени. Третий вексельный Устав был издан в России в 1902 году и просуществовал до 1917 года.

Особенностью внутреннего  российского вексельного оборота  являлось преобладание простых векселей с небольшим количеством передаточных надписей, что объясняется тем  обстоятельством, что вексель преимущественно  использовался как средство кредитования, а не инструмент расчетов.

В период «военного коммунизма»  вексельное обращение было упразднено и снова возродилось только в  период НЭПа. На основании Устава 1902 года было разработано «Положение о  векселях» от 20.03.1922 года. В 1922-1930 годах  векселя (переводные и простые) использовались в качестве средства получения коммерческого  кредита в товарной форме между  государственными, кооперативными и  частными предприятиями. Однако с введением  в ходе кредитной реформы 1930-1932 годов  прямого банковского кредитования вексельное обращение вновь было ликвидировано.

Затем многие десятилетия  векселя использовался лишь во внешнеторговых сделках и лишь с начала 90-х  годов этот действенный финансовый инструмент вернулся в российский хозяйственный  оборот.

 

1. Понятие векселя и его особые свойства.

 

Вексель является одной из наиболее старых известных нам ценных бумаг. Основное отличие векселя от других ценных бумаг заключается в том, что это не эмитируемая, а ордерная ценная бумага. В этом смысле вексель ближе к таким документам, как чек или коносамент. Выгодное отличие векселя от чека - в сроке его действия: срок платежа смещен по времени от срока сделки, опосредствованной этим векселем. Эта особенность позволяет использовать вексель, с одной стороны, в качестве средства кредита, с другой стороны - как инструмент, позволяющий выгодно вкладывать временно свободные денежные средства. 

Возможность передачи векселя  посредством проставления на нем  передаточной надписи (индоссамента), значительно повышает его ликвидность. 

Вексель регулируется, помимо норм гражданского и торгового (предпринимательского или коммерческого) права, нормами  специальной подотрасли права - вексельного  права. 

Российское вексельное законодательство относится к Женевскому типу (его формируют страны-участницы Женевской вексельной конвенции 1930 года, которые использовали в своем национальном вексельном законодательстве Единообразный Закон о переводном и простом векселе.) и состоит из:  
1.Женевских конвенций 1930 года 'О Единообразном Законе о переводном и простом векселе' с приложениями, 'О разрешении некоторых коллизий законов о переводных и простых векселей' и 'О гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей'; 
2.Федерального Закона от 11 марта 1997 года N 48-ФЗ 'О переводном и простом векселе';  
3.Положения о переводном и простом векселе, утвержденного постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 года N 104/1341 'О введении в действие Положения о переводном и простом векселе';  
ряда подзаконных нормативных актов (указов Президента, постановлений Правительства, Документов Банка России и др.). 

Гражданский Кодекс Российской Федерации посвятил вексельному  обращению две статьи - 143, где  вексель называется в ряду других ценных бумаг, и 815, которая является полностью отсылочной. Согласно ст. 815 ГК РФ вексель является формой договора займа. С момента выдачи векселя  отношения сторон регулируются нормами  вексельного права. 

Определение векселя осталось за рамками Женевских конвенций 1930 г., нет его и в Положении  о переводном и простом векселе. Женевские конвенции 1930г. частично унифицировали мировое вексельное законодательство, обозначив необходимые реквизиты векселя, его вероятные осложнения (аваль, акцепт, индоссамент) и этапы движения. В то же время, ряд вопросов ( в том числе понятие векселя) остались за её рамками, являясь привилегией национального законодательства. С развитием рыночных отношений, подобные пробелы стали негативно сказываться на вексельном обращении.

Первая попытка нормативного определения понятия векселя  была сделана в Положении о  ценных бумагах, утвержденном Постановлением Совета Министров СССР от 19 июня 1990 г. № 590. В пункте 40 данного Положения  определено, что вексель - это ценная бумага, удостоверяющая безусловное  денежное обязательство векселедателя  уплатить при наступлении срока  определенную сумму денег владельцу  векселя (векселедержателю). В дальнейшем, определение векселя было сформулировано в ст. 35 Основ гражданского законодательства Союза ССР и Республик.

«Векселем признается ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить при наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю)». ¹

Гражданский кодекс несколько  иначе подошёл к проблеме обязательства, оформленного векселем, отнеся его  к одной из разновидностей заёмного обязательства. Статья 815 ГК РФ определила вексель как основанное на соглашении, удостоверяющее ничем не обусловленное  обязательство векселедателя (простой  вексель) либо иного, указанного в векселе  плательщика (переводной вексель) выплатить  по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы. Такое определение ставит вексель в зависимость от основания его возникновения - договора займа, - тогда как вексельное обязательство всегда рассматривается как абстрактное, от своего основания не зависящее. Кроме того, указание на займ, как единственное основание выдачи векселя, существенно суживает рамки его практического применения, отдавая приоритет исключительно финансовым векселям.

Различия в определении векселя связаны с его неоднозначным развитием: в процессе развития вексель не только приобретал признаки, но и утрачивал, например, обязательная оплата векселей гербовым сбором.

В связи с этим можно  выделить основные особенности векселя  и обязательства, которое им обеспечивается:

1. Абстрактность – выражается в том, вексель полностью отрешён от условий места и времени совершения таких сделок и является самостоятельным обязательством. В самом тексте векселя не допускаются никакие ссылки на основание его выдачи, а также пометки о выполнении каких-либо иных договорных обязательств, так как вексель не служит исключительно доказательством существования долга. «Вексельное обязательство служит само по себе основанием: платить нужно потому, что вексель выдан».²
2. Односторонность – Выдача векселя представляет собой одностороннее действие (одностороннюю сделку), порождающее вексельное обязательство, в котором обязанности векселедателя или акцептанта уплатить определённую сумму не соответствует какая-либо обязанность векселедержателя, который имеет только право.
3. Формализм - требование присутствия документа, характеризующегося наличием, во-первых, установленной формы, а во-вторых, определённого содержания. Вексель всегда должен быть облачен в письменную форму. Никакое устное заявление лица о принятии на себя вексельного долга, не породит вексельных последствий. Требование письменности относится не только к моменту выдачи векселя, но и к другим моментам в его движении: акцепту, авалю, индоссаменту. 
4. Денежное содержание – предметом вексельного обязательства могут быть только деньги, что обусловлено историческими условиями и потребностями денежного обращения. По Российскому законодательству не может быть выдан вексель, подлежащий оплате товарами или услугами, поэтому, в соответствии со ст. 41 Положения о векселях, сумма векселя - это определённая сумма денег, то есть законного платёжного средства какого-либо государства.
5. Безусловность - стороны не могут поставить платёж по векселю в зависимость от наступления какого-либо обстоятельства.
6. Бесспорность - не допускаются никакие оговорки, никакие возражения по его существу со стороны лица, против которого он предъявлен к платежу, коль скоро это лицо является ответственным по векселю (будь это векселедатель, акцептант, авалист или индоссант). В опровержение содержания векселя, обязанные по нему лица не могут ссылаться ни на свидетелей, ни на какие-либо устные или письменные соглашения (например, договор о выдаче векселе) либо обстоятельства, сопровождавшие выдачу векселя и в чём-либо изменяющие, дополняющие, умаляющие его содержание.

С учётом приведённых соображений, предлагается следующая редакция ст. 815 ГК РФ, дающей понятие векселя:

«Вексель - составленная по установленной законом форме  ценная бумага, удостоверяющая ничем  не обусловленное бесспорное абстрактное  однообъектное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного, указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении  предусмотренного векселем срока определённую денежную сумму владельцу векселя (векселедержателю)».

 

2. История вексельного обращения.

Вексель, как инструмент кредитно-расчетных отношений, явился результатом многовекового развития товарно-денежного хозяйства. Возникновение векселя относится к античности. В Древней Греции его появление было связано с необходимостью перевода денег из одной местности в другую, а также при обмене монет, имеющих хождение в одной местности, на валюту другого государства. Это порождало множество затруднений: риск ограбления, запрет на вывоз монет за пределы страны, где они чеканились, физические трудности перехода из-за громоздкости монет.

Как выход из положения, появилась  сделка, связанная с переводом  и обменом денег и состоявшая во внесении определенному лицу суммы  денег в одном месте с обязательством последнего уплатить такую же сумму  в другом месте монетой, имеющей  хождение в том месте, т.е. вексельной сделки.

Начало развитию вексельных отношений положила практика менял  средневековой Италии. Купец, отправляясь  на ярмарку и не рискуя брать с  собой большую сумму наличных денег, обращался к своему банкиру, вносил деньги и получал от него письмо банкиру в месте назначения с просьбой о выдаче эквивалентной суммы. Так появились три участника вексельных отношений: ремитент (векселедержатель), трассант (векселедатель), трассат (плательщик).

Отношение этих трех сторон оформлялось документом (траттом), который  служил, с одной стороны, удостоверением личности ремитента, как лица, которому в определенном месте должен быть произведен платеж, с другой стороны  – он имел доказательства его права  требования.

В 1569г. В Болонье появился первый вексельный устав, закрепивший  правила использования векселя.

Дальнейшее развитие вексель  получает во Франции, где он начинает применяться торговцами в качестве средства платежа, что и было закреплено французским вексельным Уставом  в 1807г. В 1847г. Представителями германских государств разработан устав, разрешающий использовать вексель в отрыве от торговых сделок исключительно как форму денежного кредита, т.е. как ценную долговую бумагу.

В России вексель начал  использоваться в эпоху Петра I. Казенные деньги из-за опасности перевозки  переводились из одного города в другой посредством векселей. Такие векселя  назывались казначейскими и применялись  до начала прошлого века. В18в. В России опубликован вексельный устав, к  которому был приложены образцы  векселей с их толкованием. Закреплением нормативных положений о вексельном обращении явился российский Устав 1832г., вошедший в Свод законов 1857г. Третий российский вексельный Устав принят в 1902г. Принятие этого устава существенно  оживило вексельное обращение в  дореволюционной России.