Виды и условия кредитования юридических лиц в коммерческом банке

1.2.Нормативно-правовое обеспечение кредитования юридических лиц в России.

В правоотношениях  кредитной организации с клиентами и друг с другом используются главным образом гражданско-правовые методы правового регулирования. Однако, законодательство предусматривает и некоторые контрольные функции, которые обязаны осуществлять коммерческие банки. Отношения коммерческих банков с ЦБ чаще всего являются отношениями власти и подчинения.

Под источником права понимают форму выражения  правовых норм, имеющих общий обязательный характер. Только признанные государством источники могут применяться  для регулирования общественных отношений.

Правовое  регулирование кредитования юридических  лиц в банках осуществляется: Конституцией РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ « О Центральном Банке РФ», Гражданским Кодексом РФ, Положением ЦБ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», Положением ЦБ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета» и другие нормативно-правовые акты.

Конституция РФ, ст.8 в частности, гарантирует  единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку  конкуренции, свободу экономической  деятельности. Пункт ж ст.71 определяет, что в ведении РФ находится установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики, федеральные экономические службы, включая федеральный банк.

В Гражданском кодексе Российской Федерации термин "заем" (ст. 807 - 818) применяется как общее понятие для сделок по поводу передачи денег или других вещей в собственность на срок под проценты, а термины "кредит", "товарный кредит" и "коммерческий кредит" - как разновидности займа. Ст.60 Гражданского Кодекса определяет гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации, в пункте 2 говорится, что кредитор реорганизуемого юридического лица вправе потребовать прекращения или досрочного исполнения обязательств, должником по которому является юридическое лицо, и возмещение убытков. Удовлетворение требований кредиторов юридических лиц отражено в ст.64.

В главе 25 «Ответственность за нарушение обязательств»  отражены такие понятия как ответственность  за неисполнение денежного обязательства (ст.395), вина кредитора (ст.404), просрочка должника (ст.405), просрочка кредитора (ст.406).Также в Гражданском Кодексе РФ (глава 25 «Обеспечение исполнения обязательств») подробно описываются такие наиболее часто используемые формы обеспечения кредитов как залог (§3) , поручительство (§5), банковская гарантия (§6).

Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности»  отражает некоторые правовые аспекты  кредитования юридических лиц в  главе 5 «Межбанковские отношения и  обслуживание клиентов». Статья 29 определяет, что процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентом, если иное не предусмотрено федеральным законом. Ст.33 отражает обеспечение возвратности кредитов. В ней говорится, что кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

В Федеральном  Законе «О Центральном Банке Российской Федерации» статьей 64 установлен максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, который устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

При определении  максимального размера риска  учитываются вся сумма кредитов кредитной организации, выданная одному заемщику или группе связанных заемщиков, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией заемщику или группе связанных заемщиков. Статья 65 определяет максимальный размер крупных кредитных рисков как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

Положением  ЦБ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» устанавливается порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам, в том числе другим банкам, юридическим и физическим лицам, независимо от того, имеют они или не имеют расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в данном банке, и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерский учет указанных операций.

Положение ЦБ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета» определяет порядок начисления процентов по активным и пассивным операциям банка, связанным с привлечением и размещением денежных средств клиентов банка - физических и юридических лиц, как в национальной валюте Российской Федерации, так и в иностранных валютах, а также за использование денежных средств, находящихся на банковских счетах, осуществляемых на основании договоров, заключаемых в соответствии с нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, и порядок отражения в бухгалтерском учете указанных операций.

Следует отметить, что банковские отношения  носят комплексный характер. Это означает, что они одновременно являются публично-правовыми и частноправовыми. В связи с этим специфика банковских отношений проявляется в том, что они могут устанавливаться как гражданско-правовым договором, так и каким-либо нормативным правовым актом. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2.Виды кредитов юридическим лицам, предоставляемых ОАО «Сбербанк России».

2.1.Кредиты малому бизнесу.

В настоящее  время для малого бизнеса в  ОАО «Сбербанк России» предусмотрено 3 программы кредитования:

1) Краткосрочное  кредитование

2) Долгосрочное кредитование

3) Беззалоговое  кредитование

Программа краткосрочного кредитования предлагает клиентам-юридическим лицам 3 вида кредита: «Бизнес-оборот», «Госзаказ» и овердрафтный кредит.

Кредит  «Бизнес-оборот» предназначен для  сравнительно небольших компаний (или индивидуальных предпринимателей), выручка которых не превышает 400 млн рублей в год, а срок ведения хозяйственной деятельности – от 3 месяцев. Кредит предоставляется на следующие цели:

• приобретение сырья и полуфабрикатов
• пополнение товарных запасов
• текущие расходы на бизнес
• формирование гарантийных взносов на участие в тендерах

При этом обеспечением по кредиту могут являться: транспортные средства, оборудование, товарно-материальные ценности, объекты  недвижимости, ценные бумаги, поручительства собственников бизнеса, гарантии субъектов РФ, поручительство фондов поддержки малого бизнеса, гарантии других банков и даже сельскохозяйственные животные.

Кредит  «Госзаказ» предназначен для предприятий  покрупнее, с годовой выручкой не более 1 млрд рублей в год. С помощью данного вида кредита ОАО «Сбербанк России» предлагает своим клиентам пополнить оборотные средства для исполнение государственного контракта либо же, наоборот, рефинансировать затраты, понесенные при исполнении государственного контракта. В качестве обеспечения по данному виду кредита Сбербанк требует залог имущественных прав по контракту или поручительство собственников бизнеса.

Овердрафтный  кредит предоставляется для покрытия временного разрыва в обороте денежных средств клиентам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке не менее 3 месяцев, имеющим стабильные обороты по счетам в банке и устойчивое финансовое положение при условии отсутствия просроченной задолженности перед бюджетом.  
Овердрафтный кредит предоставляется на срок до 30 календарных дней в соответствии с Соглашением об овердрафтных кредитах, которое может быть заключено в рамках Генерального соглашения сроком до 180 дней.  
Лимит овердрафтного кредитования устанавливается: 

а) по кредитам в российских рублях – в размере до 40% среднемесячного поступления выручки на расчетные и текущие валютные счета клиента в Банке за последние 3 месяца;

б) по кредитам в иностранной валюте – в размере до 25% от среднемесячного поступления выручки на валютные счета клиента в Банке за последние 3 месяца.

Овердрафтные  кредиты могут предоставляться  без обеспечения.

Программа долгосрочного кредитования предлагает клиентам-юридическим лицам 7 видов  кредитов:

1. «Бизнес-Инвест» - кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на инвестиционные цели (приобретение основных средств, вложение в основные средства и др.);
2. «Бизнес-Авто» - кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение транспортных средств;
3. «Бизнес-Актив» - кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение оборудования;
4. «Бизнес-Недвижимость» - кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение коммерческой недвижимости;
5. «Бизнес-Рента» - кредит на любые бизнес-цели для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий, занимающихся сдачей в аренду коммерческой недвижимости;
6. Программа кредитования «ГАЗ» -  партнерская программа ОАО «Сбербанк России» и Группы «ГАЗ» — кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение транспортных средств марки «ГАЗ»;
7. Кредит на приобретение техники белорусского производства - целевой кредит с возможностью уплаты части процентной ставки по кредиту Правительства Республики Беларусь.

Очевидно, что линейка предложений по кредитованию для предприятий малого бизнеса весьма широка и разнообразна, что говорит о стремительном развитии и совершенствовании этой сферы кредитования в России.

В рамках программы беззалогового кредитования малого бизнеса Сбербанк предлагает кредит «Доверие», который предоставляется собственникам бизнеса, индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям с годовой выручкой до 60 млн рублей.

Условия беззалогового кредитования малого бизнеса в ОАО «Сбербанк России»  приведены в Приложении 1. 

2.2.Кредиты юридическим лицам и предпринимателям.

В рамках кредитования юридических лиц и  предпринимателей Сбербанк России работает в 2 направлениях:

1) Корпоративное  кредитование;

2) Кредитование  предприятий оборонно-промышленного  комплекса.

Корпоративный кредит в Сбербанке России может привлечь любое эффективно действующее юридическое лицо — резидент РФ или индивидуальный предприниматель, с момента государственной регистрации которого прошло не менее 1 года, не имеющий невыполненных обязательств перед Сбербанком России и иными кредиторами.

Кредиты предоставляются на срок до 1,5 лет (для отдельных категорий клиентов, определенных внутренними нормативными документами Банка, – до 3 лет) в рублях и иностранной валюте в денежной и вексельной форме под определенные Банком виды обеспечения. 
Вопрос о необходимости предоставления обеспечения, его структуре и объеме решается в индивидуальном порядке в зависимости от соответствия клиента параметрам, установленным внутренними нормативными документами Банка.

Процентная  ставка определяется исходя из конъюнктуры финансового рынка, а также индивидуальных условий кредитования и платежеспособности Заемщика. Размер и состав комиссионных платежей устанавливаются с учетом режима кредитования, особенностей кредитуемой сделки и других факторов. Источником погашения кредита является денежный поток от текущей производственной и финансовой деятельности Заемщика.

Для получения  кредита необходимо обратиться в филиал Сбербанка России по месту государственной регистрации предприятия.

Сбербанк  России предлагает кредиты на следующие цели:

а) пополнение оборотных средств (финансирование текущей деятельности, уплата налогов, сборов, расходов по аренде, ремонту, заработной плате, рекламе и т.д.);