Затраты и пути повышения эффективности деятельности ОАО «Сбербанк России»

Банк также будет использовать новые подходы к управлению портфелями, включая возможность секьюритизации активов и увеличение в портфеле доли инструментов, котируемых на рынке. [12]

Кредитные операции останутся одним из главных источников процентных доходов Банка. Рост доли высокодоходных кредитов населению в ссудном портфеле на пять процентных пунктов позволит компенсировать снижение доходности производительных активов, обусловленное снижением удельного веса кредитования в структуре активных операций Банка.

Банк принимает во внимание возможность увеличения расходов на формирование резерва на возможные потери по ссудам, связанного как с быстрым ростом кредитного портфеля, так и с возможным повышением уровня кредитного риска (до уровня порядка 4—5%) вследствие сокращения темпов экономического роста мировой и российской экономики.

Оптимизация бизнес-процессов, штатной численности и структуры затрат позволят снизить удельный вес непроцентных расходов в совокупных расходах Банка до уровня ниже 50% даже с учетом возможного роста отчислений в резерв по ссудной задолженности.

Расходование ресурсов на внутренние нужды Банк будет производить в соответствии с намеченными целевыми программами с учетом своих текущих финансовых возможностей и при условии выполнения контрольных показателей эффективности деятельности в каждом отчетном периоде. Банк будет контролировать объем и удельный вес операционных расходов с целью обеспечения, снижения показателя отношения затрат к чистому операционному доходу до уровня не выше 40%.

Реализация намеченной программы потребует дополнительного объема административно-хозяйственных и капитальных затрат, которые учтены в финансовой модели Банка. Оценка совокупного объема дополнительных расходов и объемов затрат на поддержание основного бизнеса показала, что затраты на реализацию инициатив не превысят 10% совокупных административно-хозяйственных расходов и не окажут существенного влияния на позитивную динамику финансовых показателей Банка.

Дополнительный объем капитальных затрат на обеспечение модернизации филиальной сети, развитие систем автоматизации, создание сервисных центров предполагают рост нагрузки на капитал, когда доля капитальных вложений на реализацию программы достигает 25 - 26% всех капитальных затрат Банка. Тем не менее, Банк обладает достаточным запасом источников финансирования для успешной реализации всех намеченных проектов.

Банк будет поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%, что соответствует росту прибыли к 2014 году в 2,5 - 3 раза. Опережающий рост розничных рынков и реализация новых конкурентных преимуществ в области обслуживания населения создадут предпосылки для дальнейшего роста доли розничного бизнеса в активно-пассивных операциях Банка и сближения этого показателя с долей операций с корпоративными клиентами.

Стабильно высокая эффективность банковской деятельности, оптимизация структуры и поступательный рост абсолютной величины финансового результата, эффективное управление административно-хозяйственными издержками, высокая лояльность клиентов окажут позитивное влияние на рыночную капитализацию и инвестиционную привлекательность Банка, позволят ему уверенно занять достойное место среди ведущих финансовых институтов мира. [13]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Финансы занимают особое место в экономических отношениях. Их специфика проявляется в том, что они всегда выступают в денежной форме, имеют распределительный характер и отражают формирование и использование различных видов доходов и накоплений субъектов хозяйственной деятельности сферы материального производства, государства и участников непроизводственной сферы.

Финансовые отношения существуют объективно, но имеют конкретные формы проявления, соответствующие характеру производственных отношений в обществе. В современных условиях формы финансовых отношений претерпевают серьезные изменения. Становление рынка и предпринимательства в России предполагает не только разгосударствление экономики, приватизацию предприятий, их демонополизацию для создания свободного экономического сектора, развитие конкуренции, либерализацию цен и внешнеэкономических связей предприятий, но и финансовое оздоровление народного хозяйства, создание адекватной системы финансовых отношений.

Финансы предприятий, будучи частью общей системы финансовых отношений, отражают процесс образования, распределения и использования доходов на предприятиях различных отраслей народного хозяйства и тесно связаны с предпринимательством, поскольку предприятие является формой предпринимательской деятельности.

Роль финансов предприятий проявляется в том, что финансовые ресурсы, концентрируемые государством и используемые им для финансирования различных общественных потребностей, в основном формируются за счет финансов предприятий.

Финансы предприятий могут служить главным инструментом государственного регулирования экономики. С их помощью осуществляется регулирование воспроизводства производимого продукта, обеспечивается финансирование потребностей расширенного воспроизводства на основе оптимального соотношения между средствами, направляемыми на потребление и накопление. Финансы предприятий используются для регулирования отраслевых пропорции в рыночной экономике, способствуют ускорению развития отдельных отраслей экономики, созданию новых производств и современных технологий.

Таким образом, финансы предприятий играют важную роль не только в финансовой системе, но и в целом в обеспечении ее эффективного экономического и социального развития.

 

 

 

Список использованных источников

 

 

1. Абрамова, М.А., Александрова, Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие. - М. : Институт международного права и экономики., 1996. - 136 с. - (ИМПЭ). - ISBN 5-88774-012-4

2. Страхование: учебник / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. – СПб.: Питер, 2006. – 250с. - ISBN 5-318-00375-3   

3. Финансовая политика  и финансовое регулирование экономики  переходного периода / Большаков C.В. // Финансы. 2008. № 11. –

ISBN 5-93196-099-6

4. Николаева, Т.П./Финансы предприятий: Учебно-методический комплекс. – М.: Изд. центр ЕАОИ. 2008. – 311 с. - ISBN 978-5-374-00072-6

5. Финансовый менеджмент: Учебник / И.Я. Лукасевич. - 2-е изд. перераб. и доп. - М.: Эксмо, 2010. - 768с. - ISBN 978-5-699-22331-2

6. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов / Под ред. акад. Г.Б. Поляка. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 527 с. - ISBN 5238006454

7. Финансы организаций (предприятий): учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим  специальностям, специальности 080105 "Финансы  и кредит"/ Н.В. Колчина и др.; под ред. Н.В. Колчиной. – 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 383 с. - ISBN 978-5-98281-225-4

8. Шуляк, П.Н. Финансы предприятия: Учебник. - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К°", 2006. - 712 с. - ISBN: 978-5-85971-745

9. Юркова, Т.И., Юрков С.В. Экономика предприятия. Электронные учебник - Режим доступа: http://econpredpr. - ISBN 978-5-93002-267-4

10. Управление финансовыми  ресурсами / И.А. Бланк. – М.: Издательство  «Омега-Л»: ООО«Эльга», 2011.–768 с.–ISBN 978-5-370-07821-3

11. Финансы, денежное обращение и кредит/Романовский, М.В: учебник / под ред. О.В. Врублевкая – М.: Юрайт – Издат, 2007. – 543 с. - ISBN - 5-85971-602-8
12. Современные концепции эффективности деятельности коммерческого банка/Е. А. Неретина, Е. В. Солдатова // Финансы и кредит. - 2010. - №13. - С.14-22. - ISBN 978-5-98272-050-4
13. Пронская, Н.С. Нормативы Н1.1 и Н6.1 - результат адаптации Базеля II при управлении кредитными рисками / Н. С. Пронская // Банковское дело. - 2009. - №6. - С.60-63.
14. Официальный сайт ОАО «Сбербанк России». - Режим доступа: http://sbrf.ru/moscow/ru/about/today/
15. Официальный сайт ОАО «Сбербанк России». - Режим доступа: http://sbrf.ru

 

Приложение А

 

Приложение Б

Приложение В

 «Операционные расходы  за 2011 и 2012 гг».