Анализ современного состояния и развития накопительной пенсионной системы в Казахстане

За основу пенсионной реформы была принята чилийская модель. Пенсионная система в Чили не содержит распределительного механизма и полностью основана на накоплении средств на индивидуальных счетах работников и капитализации взносов. Каждый, вступающий в накопительную пенсионную схему, получает персональный счет, на котором аккумулируются его пенсионные взносы, размер которых установлен и зафиксирован. Эти средства накапливаются и инвестируются частными пенсионными фондами, а по достижении вкладчиком пенсионного возраста они становится источником его пенсионных выплат. Помимо основ чилийской системы казахстанская модель восприняла и адаптировала под свои особенности опыт и других стран, поэтому считается одной из наиболее успешных в мировой практике .

Казахстан стал первой страной  на территории СНГ, которая в 1998 г. начала планомерный переход к системе накопительного пенсионного обеспечения на принципах персональных пенсионных отчислений. Основной целью проведения пенсионной реформы стало построение финансово устойчивой и справедливой системы, учитывающей экономический рост, соразмеряющей трудовой вклад с пенсией через персонифицированный учет пенсионных взносов. К тому же накопительная пенсионная система была призвана решить ряд проблем: смягчить социальную напряженность, постепенно освободить бюджет от бремени пенсионных выплат, способствовать появлению у граждан заинтересованности зарабатывать много и легально. В результате пенсионной реформы будущие пенсии должны были сохраниться и приумножиться, а экономика получить еще одного институционального инвестора — пенсионные фонды .

Основные этапы развития накопительной пенсионной системы: 1997 год: - разрабатывается и утверждается постановлением Правительства Республики Казахстан Концепция реформирования системы пенсионного обеспечения в Республике Казахстан;

- вступает в силу Закон Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан»;

- принято постановление  Правительства РК «О создании закрытого акционерного общества «Государственный накопительный пенсионный фонд». ГНПФ была отведена особая стратегическая роль: стимулирование развития НПС, обеспечение максимального вовлечения населения в накопительную пенсионную систему и формированию базы вкладчиков накопительной пенсионной системы, формирование доверия к новой пенсионной системе со стороны населения, созданию основ пенсионного рынка и конкурентной среды.

1998 год: - старт накопительной пенсионной системы и создание инфраструктуры пенсионного рынка;

- 19 января в ГНПФ поступил первый в истории накопительной пенсионной системы Казахстана пенсионный взнос.

1998 -2002 годы: - ГНПФ осуществляет деятельность в режиме «Фонд по умолчанию»: обязательные пенсионные взносы перечисляются работодателем в ГНПФ, если работник не определился с выбором и не заключил договор с другим пенсионным фондом.

1999 год: - ГНПФ первый среди пенсионных фондов в истории накопительной пенсионной системы получил лицензию на самостоятельное управление пенсионными активами.

2003 - 2004 года: - предоставление государственных гарантий вкладчикам в размере фактически внесенных обязательных пенсионных взносов с учетом уровня инфляции на момент приобретения получателем права на пенсионные выплаты;

- определены схемы пенсионных  выплат и создана возможность получения пенсий через страховые организации;

- изменены размер и структура ставок вознаграждения накопительных пенсионных фондов;

- усилена ответственность  агентов по уплате обязательных пенсионных взносов;

- введены добровольные  профессиональные пенсионные взносы;

- разработана и принята Программа развития накопительной пенсионной системы на 2005 — 2007 годы.

2005 год: - ГНПФ сменил свое официальное название с ЗАО «Государственный накопительный пенсионный фонд» на АО «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ», где за аббревиатурой уже прежнее содержание не сохраняется.

2006 год: - создан единый учетный центр в целях оптимизации платежей в накопительной пенсионной системе на базе РГКП «Государственного центра по выплате пенсий»;

- установлена внесудебная  ответственность пенсионных фондов  и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, по поддержанию номинальной доходности накоплений вкладчиков;

- осуществление переводов  пенсионных накоплений вкладчиков  между пенсионными фондами через  Государственный центр по выплате пенсий.

2007 год - организация и проведение по инициативе ГНПФ международной конференции «Пенсионный рынок Казахстана — 10 лет системным реформам», посвященной 10-летию накопительной пенсионной системы Казахстана.

2012 год - внедрена автоматическая система перевода накоплений из одного фонда в другой, осуществляется «автоперевод» через Государственный Центр по Выплате Пенсий.

1)  На первом этапе (с 1 апреля 2012 года) пенсионные накопления только тех вкладчиков, которые заключили новые пенсионные договора, аккумулировались на одном ИПС.

2)  На втором этапе, (с 1 июля 2012 года) в систему автопереводов вовлечены все вкладчики (получатели), которые ранее заключали два и более договора о пенсионном обеспечении с различными НПФ. На данном этапе задействованы все накопительные пенсионные фонды и государственный центр по выплате пенсий ГЦВП. Произвелось своего рода «схлопывание» пенсионных накоплений на одном ИПС вкладчика в том фонде, с которым у вкладчика имеется договор с более поздней датой заключения.

3)  И третьим этапом (2012 год) станет переход к обслуживанию посредством электронных карточек, когда владелец карточки, то есть вкладчик сможет осуществлять выбор фонда, которому он пожелает доверить свои накопления и одновременный перевод накоплений через электронную систему обслуживания. На завершающем этапе, НПС перейдет на качественно новый уровень, когда вкладчик, основываясь на свои личные предпочтения, сможет сам выбирать свой инвестиционный портфель.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ современного  состояния и развития накопительной  пенсионной системы в Казахстане

 

2.1 Деятельность  Накопительных Пенсионных Фондов в Республике Казахстан

Накопительные пенсионные фонды  стоят на передовой линии накопительной  пенсионной системы. Именно они принимают  пенсионные взносы, ведут учет индивидуальных пенсионных накоплений, информируют  вкладчиков о состоянии их счетов и по достижении вкладчиком пенсионного  возраста выплачивают пенсию. Фонды  несут перед вкладчиками ответственность  за сохранность и доходность их накоплений. Большинство фондов предоставляют  пенсионные услуги для всех слоев  населения во всех регионах Казахстана и принимают как обязательные, так и добровольные отчисления.

Накопительный пенсионный фонд – юридическое лицо, осуществляющее деятельность по привлечению пенсионных взносов и пенсионным выплатам, а  также деятельность по инвестиционному  управлению пенсионными активами в  порядке, установленном законодательством Республики Казахстан .

На 01 декабря 2013 года в Казахстане работают 13 накопительных пенсионных фондов, которые имеют 76 филиалов и 49 представительств во всех регионах Республики.

Все фонды можно разбить  на две категории:

-корпоративные - фонды,  созданные только для сотрудников  какого-либо предприятия или отрасли;

- открытые - фонды, для  любых категорий населения.

К корпоративным в Казахстане относится только один накопительный  пенсионный фонд, а именно АО «НПФ «Казахмыс», который был создан только для работников одноименной корпорации. Все остальные пенсионные фонды являются открытыми.

В свою очередь из открытых пенсионных фондов можно выделить ГНПФ, который является государственным, так как основная доля акций этого  фонда принадлежит правительству  Казахстана и Национальному банку Республики.

Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» был создан 24 сентября 1997 года постановлением Правительства Республики Казахстан, обеспечив старт пенсионной реформе в стране и имевший  особый статус. В начале пенсионной реформы, до тех пор, пока вкладчики  не определились с выбором пенсионного  фонда, основная масса вкладчиков обслуживалась  в ГНПФ.

19 января 1998 года ГНПФ  принял первый в истории пенсионной  системы Казахстана пенсионный  взнос, и первый получил лицензию  на самостоятельное управление  пенсионными активами.

В целях развития сбалансированной пенсионной системы правительство  поддержало развитие негосударственных  накопительных пенсионных фондов и  переход вкладчиков в негосударственные  накопительные пенсионные фонды.

В декабре 2003 года были внесены  изменения в пенсионное законодательство и в соответствии с этим все  преимущества, привилегии и ограничения, которые присутствовали в отношении  ГНПФ, были устранены. С 1 февраля 2005 года АО «Государственный Накопительный  Пенсионный Фонд» окончательно вошел  в конкурентный рынок, изменив свое наименование на новое - акционерное  общество «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ».

Акционерами Фонда являются Национальный банк Республики Казахстан  и Европейский Банк Реконструкции  и Развития.

В рамках Соглашения, заключенного Правительством РК, Национальным Банком РК, АО «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» и Европейским Банком Реконструкции  и Развития, 31 мая 2007 года ЕБРР осуществил выкуп акций ГНПФ в размере 9,99% от общего количества акций.

Банк-кастодиан - Национальный банк Республики Казахстан.

АО НПФ «ГНПФ» имеет 18 филиалов во всех областных центрах, 97 агентских пунктов, 9 дополнительных операционных залов, 2 центра персонального обслуживания.

Динамика количества вкладчиков фонда по обязательным пенсионным взносам на 1 января 2013 года

Наименование	Показатель
Количество вкладчиков  по обязательным пенсионным взносам	2 029 350
Количество вкладчиков  по добровольным пенсионным взносам	232
Количество вкладчиков  по добровольным профессиональным пенсионным взносам	3
Пенсионные накопления (тыс. тенге)	664 564 615
Пенсионные выплаты, ИПН, переводы в страховые организации с нач. года (тыс. тенге)	7 671 451
Начисленный инвестиционный доход с нач. года (тыс. тенге)	5 857 676
«Чистый» инвестиционный доход с нач. года (тыс. тенге)	4 491 728
Собственный капитал  (тыс. тенге)	25 047 568
Коэффициент достаточности  собственного капитала	0,113
Коэффициент номинального  дохода за 12 месяцев по умеренному инвестиционному портфелю	2,52
Коэффициент номинального  дохода за 12 месяцев по консервативному инвестиционному портфелю	2,93

 

 

Фонд был создан в 1997 году для сотрудников компании «Казахтелеком» под названием «Yмiт». 1998 году акционерами было принято решение о преобразовании Фонда в открытый накопительный пенсионный фонд «Yмiт». 2000 году произошло присоединение ОННПФ Федерации профсоюзов к НПФ «Yмiт». В 2001 году после слияния НПФ «Ұлар» и НПФ «Yмiт» он получил нынешнее название – «ҰларYмiт».

Банк-кастодиан - АО «Народный сберегательный банк Казахстана».

Инвестиционное управление активами - АО «ООИУПА «Жетысу».

Головной офис фонда расположен в г. Алматы. Фонд представлен во всех регионах Казахстана - это 17 филиалов и 60 иных региональных подразделений.

Динамика количества вкладчиков фонда по обязательным пенсионным взносам представлена на Рисунке 3

.

 

2.2 Оценка инвестиционной  деятельности накопительных пенсионных  фондов

Текущее состояние  накопительной пенсионной системы  на 1 января 2013 года

На 1 января 2013 года в республике функционировали 14 накопительных пенсионных фондов. Лицензии на деятельность по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат в декабре 2012 года юридическим лицам не выдавались.

Лицензии на инвестиционное управление пенсионными активами фондов имеют 14 юридических лиц, из них 10 фондов имеют лицензию на самостоятельное  управление пенсионными активами.

На отчетную дату 11 банков второго уровня осуществляли кастодиальную деятельность. Вместе с тем, кастодиальное обслуживание фондов осуществляли 6 банков второго уровня: Дочерний банк АО «HSBC Банк Казахстан», АО «Банк ЦентрКредит», АО «Народный сберегательный банк Казахстана», АО «Евразийский банк», АО «АТФБанк», АО «Ситибанк Казахстан».

Вкладчики (получатели) фондов

По состоянию на 1 января 2013 года количество счетов вкладчиков (получателей) по обязательным пенсионным взносам составило 7 732 128 с общей суммой пенсионных накоплений 1 855,2 млрд. тенге. За декабрь 2012 года количество счетов вкладчиков, перечисляющих обязательные пенсионные взносы, уменьшилось на 1 872 пенсионные накопления, в свою очередь, увеличились на 36,2 млрд. тенге (2,0%).

На 1 января 2013 года наибольшее количество счетов вкладчиков (получателей) по обязательным пенсионным взносам было сосредоточено в 4 фондах: «Народного Банка Казахстана» - 24,8%, «ГНПФ» - 22,5%, «Ұлар Үміт» – 13,0% и «БТА Казахстан» - 11,3% или на их долю приходится 71,6% от общего количества вкладчиков всех фондов. За декабрь 2012 года доля по 4 фондам уменьшилась на 0,2 процентных пункта.