Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Июня 2013 в 19:34, контрольная работа
Бюджетный процесс представляет собой регламентированную законодательством деятельность органов власти по составлению, рассмотрению, утверждению и исполнению федерального и региональных (местных) бюджетов. [3, с.71]
В ст. 6 Бюджетного кодекса РФ дано следующее его определение: "Бюджетный процесс — регламентируемая нормами права деятельность органов государственной власти, органов местного самоуправления и участников бюджетного процесса по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, проектов бюджетов государственных внебюджетных фондов, утверждению и исполнению бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов, а также по контролю за их исполнением".
1. Бюджетный процесс, его содержание, задачи и принципы организации___3
2. Практическое задание. Составление проекта бюджета района__________10
Список литературы________________________________________________44
Проект на следующий год
Годовой ФЗП
- в городах 900*587=528300 руб.
- в сельской местности 850*344=
4. Расчет расходов
на канцелярские и
Показатель, единица измерения |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
Принято в текущем году |
Проект на след. год |
Принято в текущем году |
Проект на след. год | |
I. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
1. Среднегодовое количество коек |
х |
587 |
х |
344 |
2. Расходы на 1 койку в год, руб. |
250 |
250 |
250 |
250 |
3. Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. |
х |
146750 |
х |
86000 |
II. Мягкий инвентарь | ||||
1. Кол-во коек на начало года |
х |
540 |
х |
309 |
2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. |
600 |
600 |
600 |
600 |
3. Итого расходов на дооборудо- вание, руб. |
х |
324000 |
х |
185400 |
4. Прирост коек за год |
х |
75 |
х |
62 |
5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. |
800 |
800 |
800 |
800 |
6. Итого расходов на оборудование новых коек, руб. |
х |
60000 |
х |
49600 |
7. Всего расходов на мягкий инвентарь |
х |
384000 |
х |
235000 |
Проект на следующий год
Канцелярские и хозяйственные расходы
- итого в городах 250*587=146750 руб.
- итого в сельской местности 250*344=86000 руб.
Мягкий инвентарь
- в городах
Итого расходов на дооборудование 600*540=324000 руб.
Итого расходов на оборудование новых коек 800*75=60000 руб.
Итого расходов
- в сельской местности
Итого расходов на дооборудование 600*309=185400 руб.
Итого расходов на оборудование новых ко 800*62=49600 руб.
Итого расходов 235000 руб.
5. Свод расходов
по больницам и диспансерам
в городах и сельской
Показатель |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
| принято в текущем году |
проект на следующий год |
принято в текущем году |
проект на следующий год |
1. Заработная плата
мед. персонала больниц и |
500000 |
528300 |
300000 |
292400 |
2. Начисления на заработную плату (26%) |
130000 |
137358 |
78000 |
76024 |
3. Питание |
3200000 |
4365890 |
2500000 |
2528130 |
4. Медикаменты |
3000000 |
4722080 |
2800000 |
2690400 |
5. Мягкий инвентарь |
х |
384000 |
х |
235000 |
6. Канцелярские и хозяйственные расходы |
х |
146750 |
х |
86000 |
7. Приобретение оборудования |
250000 |
287500 |
150000 |
172500 |
8. Капитальный ремонт |
1200000 |
1260000 |
700000 |
735000 |
9. Прочие расходы |
400000 |
450000 |
300000 |
350000 |
Итого расходов |
8680000 |
12281878 |
6328000 |
7165454 |
Проект на следующий год
Приобретение оборудования
- в городах 250000+250000*15/100=
- в сельской местности 150000+150000*15/100=172500 руб.
Капитальный ремонт
- в городах 1200000+1200000*
- в сельской местности 700000+700000*5/100 = 735000 руб.
6. Свод расходов по амбулаторно-поликническим учреждениям, руб.
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1. Заработная плата мед. персонала |
650000 |
700000 | |
2. Начисления на заработ. плату (26%) |
169000 |
182000 | |
3. Медикаменты |
802009 |
900000 | |
4. Мягкий инвентарь |
х |
300000 | |
5. Канцелярские и хозяйственные расходы |
х |
150000 | |
6. Приобретение оборудования и инвентаря |
330000 |
379500 | |
7. Капитальный ремонт |
1000000 |
950000 | |
8. Прочие расходы |
х |
250000 | |
Итого расходов |
2951009 |
3811500 | |
Проект на следующий год
Приобретение оборуд. и инвентаря 330000+330000*15/100 =379500 руб.
Капитальный ремонт 1000000-1000000*5/
7. Свод расходов на здравоохранение, руб.
Учреждение |
Текущий год |
Проект на следующий год | ||
| принято |
исполнено за 6 мес. |
ожидаемое исполнение | |
1. Больницы и диспансеры в городах |
8 680 000 |
4 340 000 |
8 680 000 |
12 281 878 |
2. Больницы и диспансеры в сельской местности |
6 328 000 |
3 164 000 |
6 328 000 |
7 165 454 |
3. Амбулаторно- поликнические учреждения |
2 951 009 |
1 475 504,5 |
2 951 009 |
3 811 500 |
4. Прочие учреждения здравоохранения |
2 400 000 |
1 200 000 |
2 400 000 |
2 600 000 |
Итого расходов |
20 359 009 |
10 179 504,5 |
20 359 009 |
25 858 832 |
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РАЙОНА, год (тыс.руб.)
Показатели |
Текущий год |
Проект на следующий год | ||
| принято |
исполнено за 6 месяцев |
ожидаемое исполнение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Наименование доходов | ||||
1.Налог на имущество физических лиц |
32000 |
16000 |
32000 |
40000 |
2. Земельный налог |
70200 |
35100 |
70200 |
192700 |
3.Единый налог на вмененный доход |
272000 |
136000 |
272000 |
312800 |
4. Транспортный налог |
32452,02 |
16266,01 |
32452,02 |
32452,02 |
5.Налог на доходы физических лиц |
786,66 |
393,33 |
786,66 |
959,72 |
6. Неналоговые доходы |
500 |
250 |
500 |
575 |
ИТОГО доходов |
407938,68 |
203969,34 |
407938,68 |
579486,74 |
Дотации и субвенции из бюджета области |
1394923,81 |
657482,81 |
1394923,81 |
1487852,42 |
ВСЕГО доходов |
1802862,49 |
861452,15 |
1802862,49 |
2067339,16 |
Наименование расходов | ||||
1. Общегосударственные вопросы |
100 000 |
55 000 |
100 000 |
105 000 |
2.Национальная безопасность
и правоохранительная |
100 000 |
50 000 |
100 000 |
110 000 |
3.Национальная экономика |
300 000 |
150 000 |
300 000 |
322 500 |
4.Жилищно-коммунальное хозяйство |
900 000 |
400 000 |
900 000 |
1 035 000 |
5. Охрана окружающей среды |
100 000 |
50 000 |
100 000 |
105 000 |
6. Образование |
12 496,62 |
6 269,22 |
12 496,62 |
14 010,5 |
7.Культура, кинематография и СМИ |
270 000 |
140 000 |
270 000 |
350 000 |
8.Здравоохранение и спорт |
20 359,01 |
101 79,50 |
20 359,01 |
25 858,83 |
ИТОГО расходов |
1802855,63 |
861448,72 |
1802855,63 |
2067369,33 |
Субвенции в областной бюджет |
- |
- |
- |
- |
ВСЕГО расходов |
1802855,63 |
861448,72 |
1802855,63 |
2067369,33 |
Оборотная кассовая наличность |
36 057,11 |
17 228,97 |
36 057,11 |
41 347,39 |
Пояснительная записка к проекту бюджета района
Для анализа составленного
проекта бюджета рассмотрим динамику
изменения показателей и
Показатели |
Прирост по отношению к текущему году, % |
Доля в составе доходов (расходов) |
1 |
2 |
3 |
Наименование доходов |
||
1. Налог на имущество физических лиц |
25 |
1,93 |
2. Земельный налог |
274 |
9,3 |
3. Единый налог на вмененный доход |
15 |
15,1 |
4. Транспортный налог |
- |
1,60 |
5. Налог на доходы физических лиц |
22 |
0,05 |
6. Неналоговые доходы |
15 |
0,03 |
ИТОГО доходов |
42,1 |
28 |
Дотации и субвенции из бюджета области |
6,7 |
72 |
ВСЕГО доходов |
14,7 |
100 |
Наименование расходов |
||
1. Общегосударственные вопросы |
5 |
5,1 |
2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
10 |
5,3 |
3. Национальная экономика |
7,5 |
15,5 |
4. Жилищно-коммунальное хозяйство |
15 |
50,1 |
5. Охрана окружающей среды |
5 |
5,1 |
6. Образование |
12 |
0,7 |
7. Культура, кинематография и СМИ |
30 |
17 |
7. Здравоохранение и спорт |
27 |
1,3 |
ИТОГО расходов |
14,7 |
100 |
Средства, передаваемые в бюджет |
- |
- |
ВСЕГО РАСХОДОВ |
14,7 |
100 |
Оборотная кассовая наличность |
14,7 |
2 |
Информация о работе Бюджетное процесс, его содержание, задачи и принципы организации