Бизнес – план создания фирмы фотоуслуг ООО «Фуджи – Смайл»

 

Таблица 4.6. – Калькуляция себестоимость  прочих услуг.

 

Статьи  затрат	годы
	2002	2003	2004	2005	2006
	Затраты  на  единицу, грн
материалы	0,42	0,42	0,42	0,42	0,42
накладные расходы	2,82	0,86	0,61	0,49	0,42
заработная  плата	0,53	0,53	0,53	0,53	0,53
Накладные расходы	0,20	0,20	0,20	0,20	0,20
итого	3,76	1,81	1,56	1,43	1,37
прибыль	0,47	2,43	2,68	2,80	2,87
цена без  НДС	4,24	4,24	4,24	4,24	4,24
НДС	0,76	0,76	0,76	0,76	0,76
Цена	5,00	5,00	5,00	5,00	5,00

 

Раздел 5 План маркетинга

 

Главной целью проектируемого предприятия  является проникновение на рынок  и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по  предоставлению услуг более высокого качества и более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа фирмы. Главными конкурентными преимуществами данного проекта являются: использование нового высокопроизводительного оборудования, которое позволит повысить качество и снизить стоимость предоставляемых услуг; оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати; введение системы накопительных скидок и индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.

Исходя из целей и стратегии  маркетинга, а также с учетом сезонного  характера спроса и его высокой  эластичности в зимний период времени  и более низкой эластичности в  летний период времени, установление цен  будет осуществляться  методом «издержки плюс прибыль», с учетом величины ожидаемого спроса и поведения конкурентов. С целью расширения рынка сбыта и стимулирования спроса на товары и услуги планируется установление минимальных надбавок в цене на фотоаппараты (в пределах 5% к полной себестоимости), а также продажу дорогостоящих фотоаппаратов постоянным клиентам в рассрочку. Цены на фотопленку и фотоаксессуары будут рассчитываться исходя из уровня спроса и издержек и целевой прибыли.  Главным элементом ценовой политики фирмы должно стать введение компьютерного учета всех клиентов фирмы с целью предоставления накопительных скидок с цены. Это позволит привлечь и сохранять постоянных клиентов и стабилизировать объем спроса.

Послепродажное обслуживание клиентов будет включать гарантийное обслуживание приобретаемых фототоваров.

Для достижения поставленных целей  планируется развернуть широкомасштабную рекламную компанию с целью ознакомления потребителей с продукцией и ценами на нее.

Таблица 5.1. -  Прогноз объема продаж, тыс. шт.

			2001								2002	2003		2004		2005
			1		2		3		4
Рост рынка, в процентах  к предыдущему периоду	Максимальный	30		50		100		50		21			19		17		16
	Средний	15		35		85		35		17			14		13		11
	Минимальный	10		30		80		30		10			0		0		0
доля  рынка,%	Максимальный	5		7		10		11		30			50		80		100
	Средний	3		5		9		10		20			30		40		50
	Минимальный	1		2		5		8		10			15		17		18
прогнозируемый  объем продаж фотопленок	Максимальный	1,99		3,22		6,12		1,68		58,86			96,38		152,14		188,24
	Средний	1,29		2,52		6,21		1,31		37,87			55,65		73,04		90,17
	Минимальный	0,40		0,94		3,25		0,87		17,92			24,16		27,38		28,99
прогнозируемый  объем продаж фотоснимков	Максимальный	71,66		115,76		220,49		60,63		2119,09			3469,88		5477,13		6777,03
	Средний	46,34		90,67		223,65		47,01		1363,37			2003,31		2629,35		3246,11
	Минимальный	14,28		33,76		116,86		31,16		838,88			669,06		985,70		1043,61
прогнозируемый  объем продаж фотоаппаратов	Максимальный	0,10		0,17		0,32		0,09		3,20			5,34		8,54		10,68
	Средний	0,07		0,13		0,33		0,07		1,98			2,91		3,83		4,72
	Минимальный	0,02		0,05		0,17		0,05		0,90			0,90		1,02		1,08

 

Данные о росте рынка были определены путем построения 3-х сценариев: рост рынка по максимальному варианту рассчитывался исходя из неизменности численности населения, увеличения ежегодно числа туристов на 10% и увеличение доли покупателей в общей численности населения с 30 до 50%. Средний вариант предусматривает неизменность численности населения и числа туристов и увеличение доли покупателей в общем числе покупателей с 30 до 50%. Минимальный вариант предусматривает сохранение всех пропорций (числа пенсионеров и доли покупателей в общей численности населения) и изменение численности населения в соответствии с наметившимся тенденциями. Прогнозирование численности населения производилось с помощью методов анализа временных рядов и экстраполяции.  В результате вычислений было получено уравнение вида y = -4,3155 ´ x + 9017, где y – численность населения, х - год (коэффициент детерминации составляет 95%). Статистические данные о численности и структуре населения города и описание потенциальных покупателей описаны в разделе 2.  Прогнозируемая доля рынка была определена методом экспертных оценок.  Таким образом, прогнозируемые  объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов. Построение вариантного прогноза позволяет предусмотреть различные варианты развития событий без использования сложной математической модели.

Исходя из того, что на рынке  присутствует значительное число конкурентов, и агрессивная политика цен может  привести к негативным последствиям, основной идеей стратегии ценообразования фирмы в области установления цен на фотоснимки и услуги цифровой печати является постепенное снижение цен на основании накопительных скидок постоянным клиентам и незначительное общее снижение цен.  Такая стратегия будет способствовать привлечению постоянных клиентов как за счет скидок, так и за счет высокого качества обслуживания покупателей.

Цена на услуги для постоянных клиентов будет оставаться постоянной, но в  зависимости от количества напечатанных фотоснимков будут вводиться  скидки. Кроме того, будет производиться снижение и общих цен для всех потребителей. Планируется также введение льгот для фотосъемки в салоне на документы для пенсионеров, школьников и студентов.

Таблица 5.2. -  Система накопительных скидок.

услуга	Накопительное количество фотоснимков
	50	100	150	200	250	300	350	400	450	500	550
	Скидка, %
печать фотоснимков	1	5	7	9	11	13	15	17	19	21	23
услуги цифровой печати	3	6	9	12	15	18	21	24	27	30	33

 

Расходы на маркетинг планируется  финансировать за счет себестоимости (10 тыс. грн. ежегодно) и за счет фонда развития производства (5% от ежегодных отчислений). План расходования средств приводится в таблице 5.3.

Таблица 5.3. -  Бюджет маркетинга.

 

Показатели, тыс.грн.	годы
	2002		2003		2004		2005		2006
Поступления	тыс. грн	доля, %	тыс. грн	доля, %	тыс. грн	доля, %	тыс. грн	доля, %	тыс. грн	доля, %
за счет себестоимости  продукции	10,00	84,37	10,00	25,91	10,00	21,43	10,00	17,75	10,00	15,51
из фонда  развития производства	1,85	15,63	28,60	74,09	36,66	78,57	46,35	82,25	54,48	84,49
ИТОГО, поступлений	11,85	100,00	38,60	100,00	46,66	100,00	56,35	100,00	64,48	100,00
Расходы на маркетинг:
реклама	8,30	70,00	13,51	35,00	9,33	20,00	8,45	15,00	9,67	15,00
проведение  маркетинговых исследований	1,19	10,00	5,79	15,00	9,33	20,00	14,09	25,00	16,12	25,00
разработка  новых услуг	0,00	0,00	0,00	0,00	7,00	15,00	8,45	15,00	9,67	15,00
мероприятия "Паблик рилейшнз"	0,00	0,00	3,86	10,00	9,33	20,00	11,27	20,00	12,90	20,00
Новогодние  подарки постоянным клиентам	2,37	20,00	7,72	20,00	7,00	15,00	8,45	15,00	9,67	15,00
Конкурсы	0,00	0,00	3,86	10,00	2,33	5,00	2,82	5,00	3,22	5,00
повышение качества обслуживания клиентов	0,00	0,00	3,86	10,00	2,33	5,00	2,82	5,00	3,22	5,00
ИТОГО, расходов	11,85	100,00	38,60	100,00	46,66	100,00	56,35	100,00	64,48	100,00

 

Раздел 6 Организационный план

6.1. Форма собственности и структура  фирмы

 

Исходя из потребности в капитале и условий создания частных предприятий  и хозяйственных обществ в  Украине, регулируемых законами Украины  «О предприятиях» и «О хозяйственных  обществах», наиболее приемлемой организационной формой предприятия для данного проекта является Общество с ограниченной ответственностью. В дальнейшем в целях морального и материального стимулирования работников планируется преобразование предприятия в Закрытое акционерное общество.

Учредителями Общества с ограниченной ответственностью, в соответствии с  учредительным договором (см приложение А) выступают:

Петров А. В. – 45% от суммы заявленного  уставного фонда;

Сидорова М.В. – 20% от суммы заявленного  уставного фонда;

Иванов О.В. –35% от суммы заявленного  уставного фонда.

Петров А.В. и Иванов О.В.  имеют  высшее техническое образование  и значительный опыт работы в фотофирме, Сидорова М.В. имеет высшее экономическое  образование. Таким образом, такая  стратегия создания фирмы позволит на первом этапе ее существования обеспечить ее эффективное управление и контроль над деятельностью.

Структурные подразделения фирмы:

1. Главный офис и торговый павильон;
2. Склад.

К 2004 году планируется открыть дополнительный пункт приема фотоснимков на Северной стороне, а к 2005 году – пункт приема заказов  на проспекте Октябрьской революции.

6.4. Организационная структура управления  фирмой

 

Планируется следующая схема управления фирмой:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Схема 1. -  Организационная структура управления предприятием.

На схеме сплошными линиями  показаны взаимодействия непосредственного  подчинения, точками – функциональные взаимосвязи, которые носят непрямой, рекомендательный характер.

Полномочия учредительного собрания и директора общества определяются уставом общества. (см. приложение Б).

К функциям технического директора  относятся:

1. является заместителем генерального директора;
2. контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;
3. контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;
4. контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов, своевременная доставка запасов со склада.