Бизнес план компании Эксклюзив – производство офисной мебели

За текущий год объем продаж увеличится с 3,5 до 5 млн. руб. Для нашей отрасли промышленности этот рост является довольно высоким. Это объясняется использованием новых каналов сбыта. В 2007 и 2008 гг. мы планируем увеличить объем продаж еще на 1 млн. руб. в год, доведя его до 7 млн. руб. в 2009 г.

Прогноз ежемесячных продаж приводится в табл. 4.

Таблица 4. Прогноз продаж

План  продаж
	2007	2008	2009
Письменный  стол из дуба	5 000 000,00р.	6 000 000,00р.	7 000 000,00р.
Письменный  стол из вишни	6 000 000,00р.	7 000 000,00р.	8 000 000,00р.
Другая мебель из дуба	4 000 000,00р.	5 000 000,00р.	6 000 000,00р.
Другая мебель из вишни	5 000 000,00р.	6 000 000,00р.	7 000 000,00р.
Совокупный объем продаж	20 000 000,00р.	24 000 000,00р.	28 000 000,00р.
Затраты на продажи
	2007	2008	2009
Письменный  стол из дуба	1 000 000,00р.	1 200 000,00р.	1 400 000,00р.
Письменный  стол из вишни	1 200 000,00р.	1 400 000,00р.	2 000 000,00р.
Другая мебель из дуба	1 000 000,00р.	1 100 000,00р.	1 200 000,00р.
Другая мебель из вишни	1 100 000,00р.	1 200 000,00р.	1 400 000,00р.
Общие затраты на продажи	4 300 000,00р.	4 900 000,00р.	6 000 000,00р.

 

5.6.2. Программы продаж

• Продажа по каталогам. К середине марта мы подготовим первый собственный каталог. На это выделено 240 000 руб. Ответственность за выпуск возложена на Иванова.
• Продажи через дистрибуторов. Необходимо найти хотя бы одного нового дистрибутора и организовать совместно с ним кампанию по продвижению наших товаров на рынок с помощью прямых поставок. Ответственность за это возложена на Петрова. Срок исполнения — 15 мая.
• Прямые продажи. Мы будем продавать свою продукцию, рассылая собственный каталог, разработанный отделом маркетинга, а также организовывая продажи по телефону. Ответственность за это возложена на Сидорова. Срок исполнения не установлен, поскольку выпуск каталога является частью программы маркетинга.

5.7. Календарный  план

Контрольные отметки указаны в  табл. 5.

Таблица 5. Календарный план

Контрольные отметки	План
		Начало	Конец	Смета, руб.	Менеджер	Отдел
Третий каталог		15.1.07	5.2.07	30 000	Иванов	Отдел рекламы
Второй каталог		10.1.07	31.1.07	40 000	Иванов	Отдел рекламы
Первый каталог		1.1.07	11.1.07	50 000	Иванов	Отдел рекламы
Новый дистрибутор		15.3.07	25.3.07	5 000	Ольга	Отдел командировок
План выпуска собственных каталогов		5.1.07	19.2.07	240 000	Ольга	Отдел продаж
Разработка собственного каталога		21.2.07	22.3.07	0	Алексей	Общий отдел
Рассылка собственного каталога		25.3.07	30.3.07	20 000	Алексей	Общий отдел
Тестирование стола для ноутбуков		1.2.07	1.4.07	50 000	Алексей	Общий отдел
Распространение стола для ноутбуков		1.4.07	16.4.07	10 000	Алексей	Общий отдел
Весенняя демонстрация - подготовка		5.1.07	5.3.07	50 000	Иванов	Отдел связей с общественностью
Весенняя демонстрация		10.3.07	15.3.07	1 500 000	Иванов	Отдел связей с общественностью
Осенняя демонстрация - подготовка		1.7.07	30.8.00	50 000	Иванов	Отдел связей с общественностью
Осенняя демонстрация		1.9.07	11.9.07	10 000	Иванов	Отдел командировок
Web-сайты		1.2.07	31.5.07	20 000	Иванов	Отдел информационных технологий
Другие		1.2.07	11.2.07	0	Иванов	Отдел информационных технологий
Всего, руб.				2 075 000

 

6. Резюме  менеджмента

Первичная команда менеджеров состоит  из основателей компании. По мере развития компании мы планируем привлечь к  работе дополнительных сотрудников, осуществляющих консультации, выполняющие графические и редакторские работы, продажи и маркетинг.

Стиль маркетинга отражает особенности  компании. Она представляет собой  тесное товарищество коллег. Мы планируем  поддерживать этот командный дух и в дальнейшем. Мы не стремимся выстроить иерархическую структуру компании.

6.1. Организационная  структура

Ольга Сергеева, президент компании, отвечает за все аспекты управления бизнесом. Она управляет финансами, маркетингом и непосредственно  получает отчеты об объемах продаж.

Алексей Сергеев, дизайнер, несет ответственность  за дизайн, разработку, производство и  сборку продукции. Ему непосредственно  подчинен начальник цеха.

Будучи совладельцами, Алексей  и Ольга совместно разрабатывают  стратегию развития бизнеса и строят долговременные планы. Алексей хорошо разбирается в технологии, а Ольга — в бизнесе и управлении.

6.2. Команда  менеджеров

Ольга Сергеева, 43 года. Прежде чем стать совладельцем компании, Ольга сделала успешную карьеру в розничной торговле. Она работала региональным менеджером сети магазинов Все для всех, агентом компании Избранное для избранных и помощником по сбыту в компании Промсбытснаб. Она имеет диплом филолога, выданный Энским государственным университетом .

Алексей Сергеев, дизайнер, несет ответственность за дизайн, разработку, производство и сборку продукции. Ему непосредственно подчинен начальник цеха. Прежде чем стать совладельцем компании Эксклюзив, Алексей занимался мебельным дизайном для компании Мебель. Он разрабатывал конструкцию одного из первых письменных столов, который предусматривал работу с персональным компьютером, и одним из первых предложил размещать дисплей под стеклом внутри стола. У Алексея есть степени бакалавра и магистра по промышленному дизайну, полученные в Эмском университете (заочно).

Антон Иванов, 34 года, — менеджер по маркетингу. Антон поступил на работу в компанию Эксклюзив из отдела маркетинга компании Купец, где он занимался разработкой и рекламой каталогов. Кроме того, работая в одной из компаний, поглощенных конкурентами в процессе консолидации рынка, Антон управлял прямыми продажами. Антон имеет степень бакалавра по литературе, полученную в Заволжском университете.

6.3. Недостатки

Успех компании сильно зависит от профессионализма бухгалтера и юрисконсульта, поскольку  ни один из менеджеров не имеет профессионального образования в области финансового дела или бизнеса.

Кроме того, нам необходимо усовершенствовать  производственную базу и увеличить  выпуск продукции. Начальник производства Петров обладает большим опытом работы на мебельном производстве, но должен уделить больше вниманию упрощению и стандартизации сборочного процесса.

6.4. Штатное  расписание

Мы предусматриваем медленный  рост количества сотрудников компании, увеличивая объем зарплаты примерно на 10% в год. В компании уже существует продуманная система поощрений (медицинские страховки, путевки и премии). Текучесть кадров практически отсутствует.

Величина средней зарплаты не отличается от средней по области, в то время  как премии часто превышают средний размер. Однако следует учитывать, что Брянская область является не самой богатой и средний уровень зарплаты здесь отличается от лидирующих регионов. Следовательно, по мере развития компании следует повышать уровень доходов своих сотрудников.

Таблица 6. Штатное расписание

Штатное расписание	Затраты на штат
	2007	2008	2009
Начальник производства	30 000,00р.	30 000,00р.	30 000,00р.
Сборщик	25 000,00р.	25 000,00р.	25 000,00р.
Менеджер  по маркетингу	40 000,00р.	40 000,00р.	40 000,00р.
Дизайнер	25 000,00р.	25 000,00р.	25 000,00р.
Секретарь	10 000,00р.	10 000,00р.	10 000,00р.
Всего:	130 000,00р.	130 000,00р.	130 000,00р.

 

Наш финансовый план основан на амбициозных  оценках. Ранее мы неохотно прибегали  к займам, но при увеличении объемов продаж нам следует открыть кредитную линию в банке, ограничив ее 1 500 000 руб. Эту линию легко обеспечить собственными активами.

Кроме того, необходимо предусмотреть  выплату дивидендов. Владельцы компании не получают чрезмерных зарплат, так  что выплата дивидендов была бы справедливой мерой.

7.1. Плановый  баланс

Плановый баланс демонстрирует  рост собственного капитала предприятия  на 15 млн. руб. к 2008 г.

Таблица 7. Плановый баланс

Плановый баланс
Активы
	2007	2008	2009	Изменение в значении
Денежные  средства	500 000,00р.	600 000,00р.	700 000,00р.	200 000,00р.
Ценные  бумаги	837 963,00р.	887 950,00р.	988 552,00р.	150 589,00р.
Дебиторская задолженность	897 347,00р.	1 295 431,00р.	1 500 548,00р.	603 201,00р.
Товарно-материальные запасы	987 376,00р.	987 376,00р.	990 590,00р.	3 214,00р.
Другие  текущие активы	10 000,00р.	15 000,00р.	20 000,00р.	10 000,00р.
Общие текущие активы	3 232 686,00р.	3 785 757,00р.	4 199 690,00р.
Недвижимость  и оборудование	100 000,00р.	120 000,00р.	150 000,00р.	50 000,00р.
Минус накопленные амортизационные отчисления	10 150,00р.	15 000,00р.	20 400,00р.	10 250,00р.
Чистая недвижимость и оборудование	89 850,00р.	105 000,00р.	129 600,00р.	39 750,00р.
Нематериальные  активы	50 000,00р.	78 500,00р.	90 000,00р.	40 000,00р.
Другие  активы	10 000,00р.	20 000,00р.	20 000,00р.	10 000,00р.
Общие активы	3 382 536,00р.	3 990 162,00р.	4 440 195,00р.
Обязательства и капитал акционеров
Краткосрочные обязательства	500 000,00р.	600 000,00р.	700 000,00р.	200 000,00р.
Кредиторская  задолженность	400 000,00р.	500 000,00р.	600 000,00р.	200 000,00р.
Налог на прибыль к уплате	100 000,00р.	300 000,00р.	400 000,00р.	300 000,00р.
Начисленные расходы	100 000,00р.	120 000,00р.	150 000,00р.	50 000,00р.
Другие  текущие обязательства	300 000,00р.	300 000,00р.	300 000,00р.	0,00р.
Общие текущие обязательства	1 400 000,00р.	1 820 000,00р.	2 150 000,00р.
Долгосрочные  обязательства	500 000,00р.	500 000,00р.	500 000,00р.	0,00р.
Другие  долгосрочные обязательства	100 000,00р.	100 000,00р.	100 000,00р.	0,00р.
Общие обязательства	2 000 000,00р.	600 000,00р.	600 000,00р.
Обычные акции	300 000,00р.	500 000,00р.	600 000,00р.	300 000,00р.
Займы	1 082 536,00р.	1 070 162,00р.	1 090 195,00р.	7 659,00р.
Общий капитал акционеров	1 382 536,00р.	1 570 162,00р.	1 690 195,00р.	307 659,00р.
Общие обязательства и капитал  акционеров	3 382 536,00р.	3 990 162,00р.	4 440 195,00р.	1 057 659,00р.

 

7.2. План прибылей и убытков

В этом году мы ожидаем значительное увеличение доходности, благодаря освоению новых каналов сбыта. Мы надеемся в 2007 году обеспечить доходность на уровне 50% от объема продаж и поддерживать ее в дальнейшем.

Таблица 8. План прибылей и убытков

План  прибылей и убытков
	2007	2008	2009
Чистая выручка  от реализации продукции	20 000 000,00р.	24 000 000,00р.	28 000 000,00р.
Себестоимость реализованной продукции	200 000,00р.	240 000,00р.	280 000,00р.
Валовая прибыль	19 800 000,00р.	23 760 000,00р.	27 720 000,00р.
Общие расходы	4 430 000,00р.	5 030 000,00р.	6 130 000,00р.
Амортизация	30 000,00р.	40 000,00р.	50 000,00р.
Общие операционные расходы	4 460 000,00р.	5 070 000,00р.	6 180 000,00р.
Операционная  прибыль	15 340 000,00р.	18 690 000,00р.	21 540 000,00р.
Расходы на уплату процентов	135 000,00р.	165 000,00р.	195 000,00р.
Другие неоперационные расходы	20 000,00р.	30 000,00р.	40 000,00р.
Общие неоперационные расходы	155 000,00р.	195 000,00р.	235 000,00р.
Прибыль до уплаты налога на прибыль	15 185 000,00р.	18 495 000,00р.	21 305 000,00р.
Налог на прибыль	5 940 000,00р.	7 128 000,00р.	8 316 000,00р.
Чистая прибыль	9 245 000,00р.	11 367 000,00р.	12 989 000,00р.

7.3. Денежные  потоки

Несмотря на высокую прибыль, полученную в 2005 г., мы продолжаем терять деньги. Поскольку объем продаж возрастает, объем запасов также растет. Это вынуждает нас увеличивать оборотный капитал. Мы планируем открыть краткосрочную кредитную линию на 1,5 млн. руб., обеспечив ее своими активами.