Бизнес план производство цемента

Установленная мощность одного комплекта оборудования цементного завода  не  превышает  300  кВт. 

Для погрузочно-загрузочных работ используются фронтальный ковшовый погрузчик, два ленточных транспортера, электрический вилочный погрузчик. В качестве склада сырья используются существующие цементные банки и быстровозводимый  ангар.

Измельчительно-сортировочное отделение состоит из комплектного оборудования  в  составе:  
-  высокооборотной  мельницы-центрифуги; 
- ковшовых элеваторов-подъемников для подачи компонентов на измельчение и классификацию (разделение на фракции); 
- каскадно-гравитационных и воздушно-центробежных классификаторов, разделяющих компоненты на готовый продукт и сырье повторного измельчения;  
- очистителей воздуха от пыли в виде батареи циклонов и рукавного фильтра;  
- бункеры песчаных фракций и компонентов цементов. 

Измельчительно-сортировочное отделение может быть размещено в существующем здании бетонного узла, требующем частичной реконструкции и демонтажа части имеющихся в нем металлоконструкций. 

Отделение смешения, фасовки и упаковки размещается в быстровозводимом  ангаре. 

Склад готовой продукции – это быстровозводимый ангар и существующие банки для хранения цемента, приспособление имеющихся неиспользуемых цехов. 

План действий по реализации проекта включает следующие этапы.

1. Первый этап: разработка конструкторско-технологической документации, разработка бизнес-плана, установление контактов с поставщиками сырья и оборудования, регистрация предприятия, внесение суммы уставного капитала.
2. Второй этап: оплата проектных работ, заключение договоров с поставщиками оборудования и сырья, энергоносителей, заключение договоров с инвесторами, заключение кредитного договора, аренда земельного участка, строительные работы.
3. Третий этап: Доставка оборудования и машин, монтаж оборудования, монтажных работ, обеспечение комплекса энергоресурсами.
4. Четвертый этап: Принятие комиссией. Пробный запуск.

- проведение сертификации производства и выпускаемой продукции;  
-   обучение  и  расстановка  персонала;  
-   сервисное обслуживание поставленного оборудования.

5. Пятый этап : выход на планируемую мощность.

На предприятии будет использоваться измельчительный комплекс КИ-1,25 с центробежной мельницей МЦ-1,25 производительностью 1-3 тонн в час, крупностью измельчительного ресурса 0,04-0,3 (регулируется), ч установленной мощностью 218,5 кВТ, массой 7 тонн.

Рис. 3 Схема работы измельчительного комплекса КИ

1- питатель с бункером;

2- мельница центробежная МЦ;

3- классификатор воздушный КЦ;

4- группа циклонов ЦН; 5- фильтр;

6-транспортный вентилятор;

7- аспирационный вентилятор;

8- шкаф/ пульт управленияИтерационный процесс работы комплекса “измельчение и отделение готового продукта” позволяет снизить удельную энергоемкость и избежать образование переизмельчененных классов за счет непрерывного выведения готового  продукта  из  процесса  помола. Снижение энергозатрат на измельчение материалов по сравнению с другими способами помола составляет 12-56%.                              

Таблица 4

                               Характеристики основного оборудования 

   

№ п/п	Оборудование	Марка	Количество, шт.	Стоимость, тыс. руб./шт.	Всего, тыс. руб.
1	Экскаватор	Mitsuber TY-160A	2	850	1700
2	Мельница центробежная сухого помола	МШР-12	1	190	190
3	Роторная дробилка	СМД-08	2	140	280
4	Вращающаяся печь	СМК-83А	2	140	280
5	Фасовочное оборудование	ЛФС-09	2	50	100
6	Элеватор ленточный ковшовый	ЛМ-10	2	150	300
7	Вибросито	ИВ-98Б	2	150	300
8	Автомобиль	А/м CHEVROLET-NIVA	2	400	800
	Итого				3910

 

 

Суммы капитальных вложений связаны с приобретением оборудования и сопутствующими расходами. Поскольку основные вложения делаются в 2014-2016 гг.. Производственная мощность завода составила  80,24 тыс тонн.

Таблица  5

Капитальные вложения, руб

Статья расходов	Всего за период		2014 г.	2015 г.	2016 г.
Здания и сооружения(250м2 )	1200000		120000	-	-
Оборудование	1450000		141000	-	-
Установка и и монтаж оборудования	100000		100000	-	-
Машины ( Экскаваторы)	2500000		2500000	-	-
Итого без НДС	5250000		2500000	-	-

 

 

В сумме капитальных вложений не учитываются расходы, связанные с арендой участка земли, на котором будет располагаться завод.

К производственным расходам относятся затраты, напрямую связанные с производством цемента.

Цена за сырье, т.е. известняк и глину будет складываться из затрат на переработку и получения клинкера.

Основными ресурсами, потребляемыми производством являются электроэнергия и природный газ. Оплата счетов за электроэнергию и газ будет осуществляться по действующим тарифам.

Налог на добычу полезных ископаемых в соответствии со ст. 342 НКРФ налогообложение производится по налоговой ставке 5,5% от стоимости добытого сырья (стоимость определяется как произведение добытых полезных ископаемых на стоимость единицы сырья.

 

 

 

Таблица 6

Затраты на производство 1 тонны цемента

№ п/п	Материалы	Ед.изм.	Цена единицы, руб	Количество	Сумма затрат на весь объем, руб.
1	Известняк, глина,т.	м3	22	19	418
	цена
Корректирующие добавки
2	Гранулированный шлак	кг	5	25	125
	Гипс-добавка 3%	кг	15	15	300
	Щебень	тн	3	1,4	4,20
	Песок	тн	7	0,25	1,75
	Электроэнергия	КВт	3	46	138
	Воздух	м3	10	22	220
	ИТОГО				1622,75

 

 

Таблица 7

Расчет налогов

Вид налога	Сумма	Ставка	База расчета	Периодичность
Налог на имущество	51500	1%	Среднегодовая стоимость имущества	Раз в квартал по реализации
Налог на прибыль	2380,1	20%	Балансовая прибыль	По реализации
Налог на добавленную стоимость	2142,2	18%	Валовой доход	По реализации
НДФЛ	3878,8	13%	Начисленная заработная плата	Ежемесячно
Транспортный налог	14285	10%	Мощность двигателя	Ежегодно
Итого:	74186,1

 

 

Себестоимость 1 тонны цемента непосредственно зависит от влияния следующих факторов первого порядка. Средняя стоимость цемента за 1 тонну составит 1600 руб.

Таблица 8

Потребность в ресурсах на производственную программу

№ п/п	Ресурсы (на весь объем)	2014 г.	2015 г.	2016 г.
1	Электроэнергия	446368	451004	496104
2	Топливо	23200	25520	28078
3	Водоснабжение	15200	16720	18392
4	Воздух	23066	23397	23488
5	Сырье и материалы	424956	467451	513196
6	Амортизация	20000	22000	24200
	Итого:	952790	1000812	1078544

 

 

Рассмотрим статьи затрат при реализации продукции.

Таблица 9

№ п/п	Статья затрат	Ед. изм.	1 год	2 год	3 год
1	Объем производства: а) в натуральном выражении; б) в стоимостном выражении;	Т   тыс.руб	75,4   11904	77,6   12256	80   128000
2	Объем  реализации в натуральных единицах	Тыс/тонн	75	77	80
3	Цена реализации единицы  продукции	Тыс/тонн	1,6	2,6	3,8
4	Объем реализации в денежном выражении	Тыс/руб	120	200,2	308
5	НДС	Тыс/руб	21600	36060	55340
6	Итого объем реализации без НДС	Млн/руб	9840	16400	25266

 

 

Таблица 10

Смета затрат на производство

№ п/п	Показатели	2014 г.	2015 г.	2016 г.
1	Выручка от реализации без НДС	128	140	140,2
2	Себестоимость в том числе: -сырье и материалы; -прочие затраты; -затраты на зарплату в т.ч. начисления; -амортизация; -налоги; -затраты на рекламу; -выплаты по кредиту; Итого:	424956     2952,9 20000 18200 2560 113765 5824,9	467451     3248,9 22000 20020 2800 113765 6292,9	513196     3573,7 24200 22022 2816 113765 6795,9
3	Налоги, относимые на средний результат: -на имущество; -на  реализацию;	51500 23040	56650 25344	62165 27878
4	Балансовая прибыль	121,98	133,37	146,2
5	Налог на прибыль	23040	28000	28160
	Чистая прибыль	11900	36200	64321