Бизнес-план ООО «Каприз»

 

ООО «Каприз» будет приобретать средства по уходу за волосами, кожей лица и тела у следующих компаний: «Natura Siberica» (Натура Сиберика), «Floresan» (Флоресан) и «Альянс красоты». Данная продукция будет привозиться из Москвы. Сырье и материалы для производства мыла будут закупаться в Санкт-Петербурге в компании «Дом ароматов». Натуральная банная продукция будет закупаться в компании «Green Wood» в Новокузнецке. Мебель будет куплена у компании «WESTCOM», г. Москва.

Доставка будет  осуществляться транспортной компанией «Автотрейдинг».

Необходимо получить декларацию соответствия.  Так как не существует нормативов ГОСТ для мыла ручной работы, то для проведения процедуры сертификации  необходимо будет разработать технические условия. Затем провести лабораторные исследования и только потом оформить декларацию соответствия. Всё это будет проведено в г.Пскове в «Центре сертификации и испытаний». Оформление декларации соответствия будет стоить 7000 руб.

Необходимо  арендовать помещение площадью 12м² на первом этаже ТК «Империал». Аренда составит  21600 руб. ежемесячно. Также необходимо арендовать помещение для варки мыла и его хранения 20м². Аренда составит 2600 руб. в месяц.

Ремонт помещений  составит 50000 рублей.

Затраты на рекламу  составят: распространение листовок – 950 руб. (1000 шт.), баннеры – 800 руб. (2 шт.),  визитки – 1100руб. (500 шт.).

Заработная  плата составит 47000 руб.:

Должность	Количество  человек	Заработная  плата, руб.
Директор	1	12300
Технолог	1	11460
Продавец-консультант	2	21000
Итого		44760

 

Оплата услуг бухгалтера – 3000 руб. в месяц (бухгалтерский аутсорсинг).

Регистрация кассового  аппарата составит 1000 руб.

Регистрация ООО:  8000 руб. (гос. пошлина, услуги нотариуса и пр.)

Организационный план

Организационная структура организации приведена на рис. 1.

Директор

 

                               Продавец-консультант        Технолог

Рис. 1. Организационная  структура

 

Во главе  ООО «Каприз» директор. Он руководит работой магазина, решает все  финансовые и организационные вопросы, касающиеся производства, складирования, сбыта, использования  прибыли, а также направлений развития производства и магазина.

Директору непосредственно  подчиняется технолог. Технолог занимается варкой (производством)  мыла, управлением складом, разрабатывает рецепты и дизайн мыла, подает заявки директору о заказе сырья. Также директору подчиняются 2 продавца-консультанта, которые обслуживают клиентов на кассе, консультируют покупателей по ассортименту товаров, предлагаемых к продаже в магазине, по потребительским свойствам и особенностям товаров, упаковывают продукцию.

Функции бухгалтера выполняет специалист из консалтинговой компании ООО «Премиум - Консалтинг».

Основными направлениями  расходования заемных средств являются:

• покупка оборудования (мебель, микроволновая печь, кассовый аппарат, весы, формы для литья, инвентарь, вывеска);
• покупка сырья и материалов (мыльная основа, базовые и эфирные масла, красители, наполнители), а также продукции для продажи (шампуни, соль для ванн, бальзамы, гели, банные наборы, пена, маски, лосьоны, скрабы, йогурты, мочалки  и пр.).

Юридический план

Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью.

Преимущества  общества с ограниченной ответственностью:

• участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов;
• общество с ограниченной ответственностью может быть создано одним лицом;
• регистрация общества с ограниченной ответственностью по сравнению с регистрацией индивидуального предпринимателя позволит привлекать не только кредитные средства, но и дополнительные инвестиции в виде вклада в уставной капитал, а также привлечения новых партнеров;
• регистрация общества с ограниченной ответственностью – сравнительно несложная юридическая процедура;

Общество с  ограниченной ответственностью необходимо зарегистрировать в Управлении Федеральной  налоговой службы по Псковской области.

Учредитель  ООО «Каприз» также является директором организации.

ООО «Каприз» действует на основании устава.

Кредит в размере 400 тыс. руб. предоставляется банком «БИНБАНК».

Представительство ОАО «БИНБАНК» в Пскове расположено  по адресу Ольгинская набережная 5-а.

Предложением  «БИНБАНКа» является краткосрочное (на 12 месяцев) кредитование малого и среднего бизнеса (годовая выручка не превышает 160 млн. рублей), в том числе индивидуальных предпринимателей.

В качестве залога «БИНБАНК» рассматривает ликвидные  товарно-материальные запасы, недвижимость, земельные участки,  оборудование, автомобили, имущество третьих лиц, товары в обороте в качестве дополнительного обеспечения – поручительство учредителей или фактических владельцев бизнеса.

Процентная  ставка составляет (устанавливается  от) 15 процентов годовых и может  быть повышена максимально до 18% в  зависимости от категории клиента. При этом отсутствует комиссия за рассмотрение заявки  и оформление кредита.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кадровая политика

 

В организации  установлено следующее штатное  расписание:

Штатное расписание

№	Должность	Оклад, руб.	Количество  единиц	Фонд оплаты
1.	Директор	12300	1	12300
2.	Технолог	11460	1	11460
3.	Продавец-консультант	10500	2	21000
				44760

 

Будет привлечен  бухгалтер из консалтинговой компании ООО «Премиум-Консалтинг». Стоимость слуги составит 3000 руб. в месяц.

 

 

Финансовый план

Для реализации бизнес-проекта предполагается приобрести следующее оборудование: микроволновую печь, кассовый аппарат, мебель, весы, формы для литья, посуду для печи, вывеску и инвентарь. Результат от инвестиционной деятельности представлен в таблице 3.

  Таблица 3

Кэш-фло от инвестиционной деятельности, тыс. руб.

Показатель	Период
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Приобретение  земли
Приобретение  зданий и сооружений
Приобретение  машин и оборудования	-146,48
Вложения в  нематериальные активы
Результат от инвестиционной деятельности	-146,48

 

Сумма кредита  составит 400 тыс. руб. График погашения  долга представлен в таблице 4.

Таблица 4

План погашения  долга, тыс. руб.

Период	Ежегодная срочная  уплата	Процентная  плата	Платеж в  погашение долга
1	36,67	6,00	30,67
2	36,67	5,54	31,13
3	36,67	5,07	31,60
4	36,67	4,60	32,07
5	36,67	4,12	32,55
6	36,67	3,63	33,04
7	36,67	3,13	33,54
8	36,67	2,63	34,04
9	36,67	2,12	34,55
10	36,67	1,60	35,07
11	36,67	1,08	35,60
12	36,67	0,54	36,13
Итого	440,06	40,06	400,00

 

Кэш-фло от операционной деятельности рассчитывается в таблице 5.

 

 

Таблица 5

Кэш-фло от операционной деятельности, тыс. руб.

 

Показатель	Период
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Объем продаж	0	114,00	171,00	204,00	270,00	270,00	324,00	360,00	360,00	450,00	450,00	540,00	450,00
Постоянные  затраты,	140,45	71,54	71,08	70,61	94,34	93,86	93,37	92,87	93,17	91,86	91,34	90,82	90,28
в том числе: амортизация		1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22
Переменные  затраты	93,74	42,1	58,29	81,26	96,21	100,38	113,65	125,9	140,11	154,8	173,45	145,46	145,46
Себестоимость	234,19	114,64	129,37	151,87	190,55	194,24	207,02	218,77	233,28	246,66	264,79	236,28	235,74
Прибыль от реализации	0	0,36	41,63	52,13	79,45	75,76	116,98	141,23	126,72	203,34	185,21	303,72	214,26
Внереализационные доходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Внереализационные расходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Балансовая  прибыль	0	0,36	41,63	52,13	79,45	75,76	116,98	141,23	126,72	203,34	185,21	303,72	214,26
Налог на прибыль	0	0,09	9,99	12,51	19,07	18,18	28,08	33,90	30,41	48,80	44,45	72,89	51,42
Чистая прибыль	0	0,27	31,64	39,62	60,38	57,58	88,90	107,33	96,31	154,54	140,76	230,83	162,84
Результат от операционной деятельности	0	1,49	32,86	40,84	61,60	58,80	90,12	108,55	97,53	155,76	141,98	232,05	164,06

 

 

 

 

 

 

 

К постоянным затратам организации будут относиться: аренда, амортизация, проценты за кредит, фонд заработной платы, налог на имущество, расходы на рекламу, а также разовые расходы: ремонт помещений, регистрация общества с ограниченной ответственностью и расходы, связанные с получением декларации соответствия. Подробно постоянные затраты представлены в расшифровке 1 к таблице 5.

К переменным затратам относятся: затраты на покупку сырья и материалов (мыльная основа, базовые и эфирные масла, наполнители, спирт, ), на покупку готовой продукции (шампуни, бальзамы для волос, маски, лосьоны для тела, соли для ванн, бурлящие шарики, гели для душа, пена для ванн, банные наборы, лосьоны, йогурты для тела, скрабы, молочко для тела, аромамасла, мочалки и щетки, полотенца и аромалампы), транспортировку сырья и покупной продукции, затраты на электроэнергию на производство мыла.

Подробно переменные затраты представлены в расшифровке 2 к таблице 5.

Собственный капитал  организации составляет 10 тыс. руб., заемный – 400 тыс. руб. Кэш-фло от финансовой деятельности представлен в таблице 6.

Совокупный денежный поток представлен в таблице 7.

 

Расшифровка 1 к  таблице 5

Постоянные  затраты

Статья затрат	Сумма в месяц, тыс. руб.
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Аренда	72,6	0	0	0	24,2	24,2	24,2	24,2	24,2	24,2	24,2	24,2	24,2
амортизация		1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22	1,22
Проценты за кредит		6,00	5,54	5,07	4,6	4,12	3,63	3,13	2,63	2,12	1,60	1,08	0,54
Фонд заработной платы		62,98	62,98	62,98	62,98	62,98	62,98	62,98	62,98	62,98	62,98	62,98	62,98
Налог на имущество		0,24	0,24	0,24	0,24	0,24	0,24	0,24	0,24	0,24	0,24	0,24	0,24
Представительские расходы (реклама)	2,85	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,9	1,1	1,1	1,1	1,1
Ремонт помещений	50,0	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
Регистрация предприятия	8,0	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
Декларация  соответствия	7,0	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
Итого	140,45	71,54	71,08	70,61	94,34	93,86	93,37	92,87	93,17	91,86	91,34	90,82	90,28